2016年年度报告 口适用√不适用 (2).产销量情况分析表 口适用√不适用 (3).成本分析表 单位:万元 本期占 上年同期本期金额较 上年同期 成本构成项目本期金额总成本 比例(3)/金额占总成本上年同期变 情况说明 比例(%)动比例(%) 税金及附加 21,431 497,122 14 -8/厘税收入减少且5月份起执行营改 增 业务及管理费 49.95990585603 18主要为收入、利润挂钩费用减少 资产减值损失 1.044 不适用计提可供出售金融资产减值准备 其他业务成本 -54主要是开户成本减少 成本分析其他情况说明 口适用√不适用 (4).主要销售客户及主要供应商情况 口适用√不适用 2.费用 √适用口不适用 单位:万元 科 本期数 上年同期数 变动比例(%) 业务及管理费 479,959 585,603 -18 所得税费用 91,477 209,943 016年,公司业务及管理费用减少18%,主要为收入、利润挂钩费用相应减少;所得税费用 减少56%,为应税收入减少所致。 3.研发投入 研发投入情况表 口适用√不适用 情况说明 口适用√不适用 26/248
2016 年年度报告 26 / 248 □适用 √不适用 (2).产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3).成本分析表 单位：万元 成本构成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期 金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 情况说明 税金及附加 21,431 4 97,122 14 -78 应税收入减少且5月份起执行营改 增 业务及管理费 479,959 90 585,603 86 -18 主要为收入、利润挂钩费用减少 资产减值损失 33,524 6 -1,044 0 不适用 计提可供出售金融资产减值准备 其他业务成本 437 0 951 0 -54 主要是开户成本减少 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4).主要销售客户及主要供应商情况 □适用√不适用 2. 费用 √适用□不适用 单位：万元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 业务及管理费 479,959 585,603 -18 所得税费用 91,477 209,943 -56 2016 年，公司业务及管理费用减少 18%，主要为收入、利润挂钩费用相应减少；所得税费用 减少 56%，为应税收入减少所致。 3. 研发投入 研发投入情况表 □适用 √不适用 情况说明 □适用√不适用
2016年年度报告 4.现金流 √适用口不适用 2016年,公司现金及等价物净减少额为228亿元,其中 (1)经营活动产生的现金流出为196亿元。其中,现金流入290亿元,占现金流入总量的 43%,主要包括:收取利息、手续费及佣金的现金129亿元,拆入资金净增加额86亿元,融出资 金净减少60亿元;现金流出487亿元,占现金流出总量的54%,主要包括:代理买卖证券支付的 现金174亿元,回购业务资金净流出155亿元,支付给职工以及为职工支付的现金34亿元,支付 各项税费29亿元,支付利息、手续费及佣金22亿元。 剔除客户资金的影响,公司自有资金经营活动现金净流出为22亿元。 (2)投资活动产生的现金净流出为53亿元。其中,现金流入1亿元,占现金流入总量的0.2%; 现金流出54亿元,占现金流出总量的6%,主要为投资支付的现金43亿元。 (3)筹资活动的现金流量净流入18亿元。其中,现金流入378亿元,占现金流入总量的57%, 主要包括:发行债券收到现金224亿元,取得借款收到现金80亿元,吸收投资收到现金74亿元: 现金流出360亿元,占现金流出总量的40%,主要是偿还债务和支付现金股利。 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 口适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用口不适用 1.资产及负债状况 单位:万元 上期期末|本期期末 本期期末数 项目名称 本期期末数占总资产的上期期末数/数占总资金额较上 产的比例期期末变 情况说明 比例(%) (%)比例(%) 货币资金 6,119,519.87 34.457,685,770639.00-2038客户交易资金减少 算备付金 584,138.55 3.29892,112.69 4.53-34.52客户交易结算备付金 减少 融出资金 3,742,774.39 21.074,340,446.72 22.02 13.77信用业务规模减少 以公允价值计量且2,465,01133 13.882,553,989.66 3.48期末持有的金融资产 其变动计入当期损 规模减少 的金融资产 行生金融资产 9,731.71 0.0516,851.86 0.09-42.25利率互换业务公允价 值变动 27/248
2016 年年度报告 27 / 248 4. 现金流 √适用□不适用 2016 年，公司现金及等价物净减少额为 228 亿元，其中： （1）经营活动产生的现金流出为 196 亿元。其中，现金流入 290 亿元，占现金流入总量的 43%，主要包括：收取利息、手续费及佣金的现金 129 亿元，拆入资金净增加额 86 亿元，融出资 金净减少 60 亿元；现金流出 487 亿元，占现金流出总量的 54%，主要包括：代理买卖证券支付的 现金 174 亿元，回购业务资金净流出 155 亿元，支付给职工以及为职工支付的现金 34 亿元，支付 各项税费 29 亿元，支付利息、手续费及佣金 22 亿元。 剔除客户资金的影响，公司自有资金经营活动现金净流出为 22 亿元。 （2）投资活动产生的现金净流出为 53 亿元。其中，现金流入 1 亿元，占现金流入总量的 0.2%； 现金流出 54 亿元，占现金流出总量的 6%，主要为投资支付的现金 43 亿元。 （3）筹资活动的现金流量净流入 18 亿元。其中，现金流入 378 亿元，占现金流入总量的 57%， 主要包括：发行债券收到现金 224 亿元，取得借款收到现金 80 亿元，吸收投资收到现金 74 亿元； 现金流出 360 亿元，占现金流出总量的 40%，主要是偿还债务和支付现金股利。 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况 单位：万元 项目名称 本期期末数 本期期末数 占总资产的 比例（%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例（%） 情况说明 货币资金 6,119,519.87 34.45 7,685,770.76 39.00 -20.38 客户交易资金减少 结算备付金 584,138.55 3.29 892,112.69 4.53 -34.52 客户交易结算备付金 减少 融出资金 3,742,774.39 21.07 4,340,446.72 22.02 -13.77 信用业务规模减少 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 2,465,011.33 13.88 2,553,989.66 12.96 -3.48 期末持有的金融资产 规模减少 衍生金融资产 9,731.71 0.05 16,851.86 0.09 -42.25 利率互换业务公允价 值变动
2016年年度报告 买入返售金融资产 958,645.47 5.40634,862.13 3.22 51.00股票质押式回购业务 规模增加 应收款项 248,447.98 1.40206,929.76 1.05 6应收清算款增加 存出保证金 2.034.78期货保证金、转融通 保证金增加 应收股利 5,677.3 323.76 0.001,653.57应收联营公司现金股 利增加 可供出售金融资产1,769,487.39 9.961,764,279.91 8.95 0.30期末持有的金融资产 规模增加 股权投资 173,740 449861直投基金管理公司增 在建工程 256.06 0.00 42.01 0.00509.52装修工程金额增加 长期待摊费用 10,068.89 0.067,520.68 0.04 33.88定资产改良支出增 加 递延所得税资产 50,9.53 7,99.950.04536.50可抵扣暂时性差异增 期借款 734,516.10 5.69301,416.08 1.95143.691外子公司短期质押 借款增加 应付短期融资款59.970.22 4.60210,0000 36182.37收益凭证规模增加 入资金 910,756.00 7.0650,0000 0.321,721.51转融通融入资金增加 以公允价值计量且59,690.01 不适用债券借贷业务规模增 其变动计入当期损 的金融负债 衍生金融负债 8,162.28 0.06102,257.18 0.66-92.02权益互换业务公允价 值变动 卖出回购金融资产851,690.07 6602078,5441111344-59.02信用业务收益权转让 规模减少 代理买卖证券款 4,528,940.25 35.1116,05417.67 25.21陉经纪业务客户交易结 算资金减少 信用交易代理买卖994,898.90 7.71|1,050,059.55 6.79 -5.25信用业务客户交易结 证券款 算资金减少 应付职工薪酬 226,888.13 1.76264,276.12 1.71 14.15体期支付职工薪酬 应交税费 107,798.49 0.84206,05551 1.33-47.68应交企业所得税减少 应付利息 85,689.26 0.66152,030.84 0.98 43.64应付债券利息减少 长期借款 264,645.62 2.05226,234.15 46 16.98仔公司长期质押借款 增加 应付债券 2,862,672.97 22.193,783,953.22 24.47 2435当期偿还债券 延所得税负债 0.2155,118.41 36-51.02应纳税暂时性差异减 他负债 552,033.16 4.28848,703.43 5.49-34.96合并结构化主体规模 其他说明 28/248
2016 年年度报告 28 / 248 买入返售金融资产 958,645.47 5.40 634,862.13 3.22 51.00 股票质押式回购业务 规模增加 应收款项 248,447.98 1.40 206,929.76 1.05 20.06 应收清算款增加 存出保证金 578,418.69 3.26 399,501.82 2.03 44.78 期货保证金、转融通 保证金增加 应收股利 5,677.35 0.03 323.76 0.00 1,653.57 应收联营公司现金股 利增加 可供出售金融资产 1,769,487.39 9.96 1,764,279.91 8.95 0.30 期末持有的金融资产 规模增加 长期股权投资 173,740.40 0.98 87,476.32 0.44 98.61 直投基金管理公司增 加 在建工程 256.06 0.00 42.01 0.00 509.52 装修工程金额增加 长期待摊费用 10,068.89 0.06 7,520.68 0.04 33.88 固定资产改良支出增 加 递延所得税资产 50,900.53 0.29 7,996.95 0.04 536.50 可抵扣暂时性差异增 加 短期借款 734,516.10 5.69 301,416.08 1.95 143.69 境外子公司短期质押 借款增加 应付短期融资款 592,970.22 4.60 210,000.00 1.36 182.37 收益凭证规模增加 拆入资金 910,756.00 7.06 50,000.00 0.32 1,721.51 转融通融入资金增加 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融负债 59,690.01 0.46 - - 不适用 债券借贷业务规模增 加 衍生金融负债 8,162.28 0.06 102,257.18 0.66 -92.02 权益互换业务公允价 值变动 卖出回购金融资产 款 851,690.07 6.60 2,078,544.11 13.44 -59.02 信用业务收益权转让 规模减少 代理买卖证券款 4,528,940.25 35.11 6,055,417.67 39.16 -25.21 经纪业务客户交易结 算资金减少 信用交易代理买卖 证券款 994,898.90 7.71 1,050,059.55 6.79 -5.25 信用业务客户交易结 算资金减少 应付职工薪酬 226,888.13 1.76 264,276.12 1.71 -14.15 本期支付职工薪酬 应交税费 107,798.49 0.84 206,055.51 1.33 -47.68 应交企业所得税减少 应付利息 85,689.26 0.66 152,030.84 0.98 -43.64 应付债券利息减少 长期借款 264,645.62 2.05 226,234.15 1.46 16.98 子公司长期质押借款 增加 应付债券 2,862,672.97 22.19 3,783,953.22 24.47 -24.35 当期偿还债券 递延所得税负债 26,996.13 0.21 55,118.41 0.36 -51.02 应纳税暂时性差异减 少 其他负债 552,033.16 4.28 848,703.43 5.49 -34.96 合并结构化主体规模 减少 其他说明
2016年年度报告 截至2016年年末,公司资产总额1,776亿元,较年初下降10%,主要是客户存放资金和融出 资金减少;负债总额1,290亿元,较年初下降17%,主要是代理买卖证券款和卖出回购金融资产 款减少。 2.截至报告期末主要资产受限情况 √适用口不适用 详见2016年审计报告附注七、合并财务报表项目注释58、所有权或使用权收到限制的资产。 3.其他说明 口适用√不适用 (四)损益情况分析 比较财务报表中变动幅度超过30%以上项目的情况 单位:万元 变动比例 科目 本期数 上年同期数 主要原因 (%) 手续费及佣金净收入 609,325.571,026,230.77-40.62|经纪业务股基交易额同比下降 投资收益 144,120.82 390,105.10-63.06处置金融工具投资收益减少 公允价值变动收益 -40,954.81 14,329.60不适用|证券市场波动导致金融工具公允 价值下降 汇兑收益 35不适用外币头寸价值变动影响 其他业务收入 12,917.39 8.32.8654.28代理业务等收入增加 应税收入减少且5月起执行“营 税金及附加 21,430.94 97,121.84 77.93 改增 资产减值损失 33,524.20 1,043.73不适用计提可供出售减值损失 其他业务成本 4315950.83-53.99开户成本减少 营业外收入 22,640.91 10,384.2111803财政扶持增加 营业外支出 4,607.89 232.401882.74诉讼赔偿金增加 所得税费用 91,476.75209,943.42-56.43利润总额减少 其他综合收益的税后净额-96.66.6396,184.79不适用|可供出售金融资产公允价值下降 (五)行业经营性信息分析 √适用口不适用 详见第三节一、(二)报告期内行业情况说明。 (六)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用口不适用 29/248
2016 年年度报告 29 / 248 截至 2016 年年末，公司资产总额 1,776 亿元，较年初下降 10%，主要是客户存放资金和融出 资金减少；负债总额 1,290 亿元，较年初下降 17%，主要是代理买卖证券款和卖出回购金融资产 款减少。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 详见 2016 年审计报告附注七、合并财务报表项目注释 58、所有权或使用权收到限制的资产。 3. 其他说明 □适用√不适用 (四)损益情况分析 比较财务报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况 单位：万元 科目 本期数 上年同期数 变动比例 （%） 主要原因 手续费及佣金净收入 609,325.57 1,026,230.77 -40.62 经纪业务股基交易额同比下降 投资收益 144,120.82 390,105.10 -63.06 处置金融工具投资收益减少 公允价值变动收益 -40,954.81 14,329.60 不适用 证券市场波动导致金融工具公允 价值下降 汇兑收益 31,482.76 -3,911.35 不适用 外币头寸价值变动影响 其他业务收入 12,917.39 8,372.86 54.28 代理业务等收入增加 税金及附加 21,430.94 97,121.84 -77.93 应税收入减少且 5 月起执行“营 改增” 资产减值损失 33,524.20 -1,043.73 不适用 计提可供出售减值损失 其他业务成本 437.45 950.83 -53.99 开户成本减少 营业外收入 22,640.91 10,384.21 118.03 财政扶持增加 营业外支出 4,607.89 232.40 1882.74 诉讼赔偿金增加 所得税费用 91,476.75 209,943.42 -56.43 利润总额减少 其他综合收益的税后净额 -96,661.63 96,184.79 不适用 可供出售金融资产公允价值下降 (五)行业经营性信息分析 √适用□不适用 详见第三节一、（二）报告期内行业情况说明。 (六)投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用
2016年年度报告 报告期末,公司长期股权投资17.37亿元,较年初增加8.63亿元,增幅98.61%。主要为子 公司光大资本等参与管理的股权投资基金增加,具体内容详见2016年审计报告附注七、合并财务 报表项目注释14、长期股权投资 (1)重大的股权投资 口适用√不适用 (2)重大的非股权投资 口适用√不适用 (3)以公允价值计量的金融资产 √适用口不适用 单位 会计科目投资成本/名义金额年末账面余额报告期投资收益报告期公允价值变动 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的/24,604,474,467.9724,650,11,280.36894831579 ,186,461,499.18 金融资产 衍生金融工具37,421,279,674.73 15,694,308.22-208,239,029.67 776,204,165.02 可供出售金融 17,423,123,291.1817,694,873,89.84694,97,045.87 636,792,844.48 资产 (七重大资产和股权出售 口适用√不适用 (八)主要控股参股公司分析 √适用口不适用 参见本节一、公司总体经营情况(二)主要控股参股公司分析部分。 (九)公司控制的结构化主体情况 √适用口不适用 截至2016年12月31日,本集团合并了21家结构化主体,这些主体包括资产管理计划及合 伙企业。对于本集团作为管理人的资产管理计划,以及作为普通合伙人或投资管理人的合伙企业, 在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后,认定对部分资产管理计划及部分 合伙企业拥有控制权,并将其纳入合并范围。2016年12月31日,上述纳入合并范围的结构化主 体的净资产为人民币79亿元。 30/248
2016 年年度报告 30 / 248 报告期末，公司长期股权投资 17.37 亿元，较年初增加 8.63 亿元，增幅 98.61%。主要为子 公司光大资本等参与管理的股权投资基金增加，具体内容详见 2016 年审计报告附注七、合并财务 报表项目注释 14、长期股权投资。 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用 单位：元 会计科目 投资成本/名义金额 年末账面余额 报告期投资收益 报告期公允价值变动 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 24,604,474,467.97 24,650,113,280.36 895,483,115.79 -1,186,461,499.18 衍生金融工具 37,421,279,674.73 15,694,308.22 -208,239,029.67 776,204,165.02 可供出售金融 资产 17,423,123,291.18 17,694,873,893.84 694,971,045.87 636,792,844.48 (七)重大资产和股权出售 □适用√不适用 (八)主要控股参股公司分析 √适用□不适用 参见本节一、公司总体经营情况（二）主要控股参股公司分析部分。 (九) 公司控制的结构化主体情况 √适用□不适用 截至 2016 年 12 月 31 日，本集团合并了 21 家结构化主体，这些主体包括资产管理计划及合 伙企业。对于本集团作为管理人的资产管理计划，以及作为普通合伙人或投资管理人的合伙企业， 在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后，认定对部分资产管理计划及部分 合伙企业拥有控制权，并将其纳入合并范围。2016 年 12 月 31 日，上述纳入合并范围的结构化主 体的净资产为人民币 79 亿元