众信旅游集团股份有限公司 备考合并财务报表 审阅报告 目录 、审阅报告 、已审备考财务报表 1、备考合并资产负债表… .23 3、备考合并利润表 9、备考财务报表附注 5-70 、附件 1、营业执照 2、会计师事务所执业证书 3、项目合伙人及注册会计师执业证书 z北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京
众信旅游集团股份有限公司 备考合并财务报表 审阅报告 目 录 一、审阅报告………………………………………………………………1 二、已审备考财务报表 1、备考合并资产负债表………………………………………….2-3 3、备考合并利润表…………………………………………….…..4 9、备考财务报表附注……………………………………………..5-70 三、附件 1、营业执照 2、会计师事务所执业证书 3、项目合伙人及注册会计师执业证书 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京
北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙) 众信旅游集团股份有限公司 备考合并财务报表审阅报告 审 报告 中证天通(2018)证特审字第0401008号 众信旅游集团股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的众信旅游集团股份有限公司(以下简称“众信旅游”)备考合 并财务报表,包括2017年12月31日、2016年12月31日的备考合并资产负债表, 2017年度、2016年度的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。 按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制备考合并财务报表是众信旅 游管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报 告 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号一财务报表审阅》的规定执行了 审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对财务报表是否不存在重大错报 获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的 保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。 根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并财务报表未按照 企业会计准则的规定和备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制,未能在所有重 大方面公允反映2017年12月31日、2016年12月31日的备考合并财务状况以及2017 年度、2016年度的备考合并经营成果 本审阅报告仅供众信旅游向中国证券监督管理委员会申报发行股份购买资产事 宜使用,不得用于其他方面。因使用本报告不当造成的后果,与注册会计师及本事务 所无关。 北京中证天通会计师事务所 中国注册会计师 (特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国·北京 2018年5月25日
北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 众信旅游集团股份有限公司 备考合并财务报表审阅报告 1 审 阅 报 告 中证天通（2018）证特审字第 0401008 号 众信旅游集团股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的众信旅游集团股份有限公司（以下简称“众信旅游”）备考合 并财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日的备考合并资产负债表， 2017 年度、2016 年度的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。 按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制备考合并财务报表是众信旅 游管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报 告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了 审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报 获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的 保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并财务报表未按照 企业会计准则的规定和备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制，未能在所有重 大方面公允反映2017年12月31日、2016年12月31日的备考合并财务状况以及 2017 年度、2016 年度的备考合并经营成果。 本审阅报告仅供众信旅游向中国证券监督管理委员会申报发行股份购买资产事 宜使用，不得用于其他方面。因使用本报告不当造成的后果，与注册会计师及本事务 所无关。 北京中证天通会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国 · 北京 2018 年 5 月 25 日
备考合并资产负债表 编制单位:众信旅游集团股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 附注号2017年12月31日 2016年12月31日 动资产 货币资金 1367,368,10102 932,27832687 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 应收票据 应收账款 六、2 57443921455 519347,99482 预付款项 607,019,02844 应收利息 984094037 3,62449676 应收股利 其他应收款 六、5 357,485390.20 346,226,42252 存货 2,14744981 1,40967844 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 24473070744 1903483396 流动资产合计 3155967,82063 2,428,94078181 非流动资产 发放贷款及垫款 166,40091127 可供出售金融资产 六、9 379,322,40590 431,962,71880 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 76,429,18523 67512,13624 投资性房地产 固定资产 5592575291 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12 57653,28435 24,58803261 开发支出 商誉 806,867,790.28 606292,24812 长期待摊费用 71252,68313 69,817,67765 递延所得税资产 31,316,27360 21,19108113 其他非流动资产 129,521,82237 非流动资产合计 1,939,805307.50 381.10 资产总计 50507113 4,002,153,16291 法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人
2 备考合并资产负债表 编制单位：众信旅游集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注号 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 六、1 1,367,368,101.02 932,278,326.87 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 应收票据 应收账款 六、2 574,439,214.55 519,347,994.82 预付款项 六、3 599,956,017.24 607,019,028.44 应收利息 六、4 9,840,940.37 3,624,496.76 应收股利 - - 其他应收款 六、5 357,485,390.20 346,226,422.52 存货 六、6 2,147,449.81 1,409,678.44 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 六、7 244,730,707.44 19,034,833.96 流动资产合计 3,155,967,820.63 2,428,940,781.81 非流动资产： 发放贷款及垫款 六、8 292,523,862.30 166,400,911.27 可供出售金融资产 六、9 379,322,405.90 431,962,718.80 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 六、10 76,429,185.23 67,512,136.24 投资性房地产 - 固定资产 六、11 82,267,065.35 55,925,752.91 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、12 57,653,284.35 24,588,032.61 开发支出 - 商誉 六、13 806,867,790.28 606,292,248.12 长期待摊费用 六、14 71,252,683.13 69,817,677.65 递延所得税资产 六、15 31,316,273.60 21,191,081.13 其他非流动资产 六、16 142,172,757.36 129,521,822.37 非流动资产合计 1,939,805,307.50 1,573,212,381.10 资产总计 5,095,773,128.13 4,002,153,162.91 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
备考合并资产负债表(续) 编制单位:众信旅游集团股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 附注号2017年12月31日 2016年12月31日 流动负债 短期借款 637,737,21000 802,554,18400 以公允价值计量且其变动计入当期损益 应付票据 应付账款 六、18 706,808,24181 61199674725 预收款项 390,129,04751 29982644332 应付职工薪酬 28,75555428 应交税费 48,93572905 38409,63035 应付利息 763,60552 1,12841484 应付股利 其他应付款 六、23 213,575,79354 211.13585939 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 六、24 1098651968 9,89515708 流动负债合计 2,041,990,63683 2,00389459051 力负 长期借款 25 6732,92162 应付债券 六、26 48244544847 其中:优先股 长期应付款 六、27 66,03432578 3581466625 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 5942861289 其他非流动负债 流动负债合计 614,64130876 35814.66625 负债合计 2,656631,94559 2,039,709,25676 所有者权益 归属于母公司所有者权益 六、28 2,379379,58934 1,90852225282 少数股东权益 5976159320 53,92165333 所有者权益合计 2439,141,18254 1,962,44390615 负债和所有着权益总计 5095773,12813 4,002,153,16291 法定代表人: 主管会计工作负贵人 会计机构负责人
3 备考合并资产负债表（续） 编制单位：众信旅游集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注号 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 六、17 637,737,210.00 802,554,184.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 应付票据 应付账款 六、18 706,808,241.81 611,996,747.25 预收款项 六、19 390,129,047.51 299,826,443.32 应付职工薪酬 六、20 33,054,489.72 28,755,554.28 应交税费 六、21 48,935,729.05 38,409,630.35 应付利息 六、22 763,605.52 1,128,414.84 应付股利 - 192,600.00 其他应付款 六、23 213,575,793.54 211,135,859.39 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 六、24 10,986,519.68 9,895,157.08 流动负债合计 2,041,990,636.83 2,003,894,590.51 非流动负债： 长期借款 六、25 6,732,921.62 应付债券 六、26 482,445,448.47 其中：优先股 长期应付款 六、27 66,034,325.78 35,814,666.25 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 六、15 59,428,612.89 其他非流动负债 非流动负债合计 614,641,308.76 35,814,666.25 负债合计 2,656,631,945.59 2,039,709,256.76 所有者权益： 归属于母公司所有者权益 六、28 2,379,379,589.34 1,908,522,252.82 少数股东权益 59,761,593.20 53,921,653.33 所有者权益合计 2,439,141,182.54 1,962,443,906.15 负债和所有者权益总计 5,095,773,128.13 4,002,153,162.91 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
备考合并利润表 编制单位:众信旅游集团股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 附注号 2017年度 2016年度 营业总收入 1204798083624101039863410 其中:营业收入 六、29 12.029,753,608.83 10.092528,07107 利息收入 18227,22741 11470,56303 营业总成本 11,710,379,03360 9,79652898989 其中:营业成本 六、29 1083996181250 9,048,01721566 税金及附加 3779,184 165061539 销售费用 六、32 679922.90665 47,49957782 管理费用 160847107215262116139 财务费用 资产减值损失 六、35 2263429105 16.516,38284 加:公允价值变动收益(损失以“一号填列) 投资收益(损失以一”号填列) 11631,074 580605922 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 8690,231.13 5806,05922 资产处置收益(损失以号填列) 其他收益 三、营业利润(亏损以“一号填列) 349.232876.82 313,275,70343 加:营业外收入 4,247.86808 523344144 减:营业外支出 886.566.99 58889282 [四、利润总额(亏损总额以“一”号填列 352,594,17791 317,92025205 减:所得税费用 7243870246 五、净利润(净亏损以“一号填列 2797958016 245481.54959 (一)按经营持续性分类 1持续经营净利润(净亏损以“一”号填列) 27795:8 2终止经营净利润(净亏损以一号填列) (二)按所有权归属分类 1归属于母公司所有者的净利润 270.023.788 242,28341097 2少数股东损益 9,772091.26 319813862 [六、其他综合收益的税后净额 160,59593 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 312448.24 4053069 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 312448.24 40530690 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 -478.781.34 338,89964 2可供出售金融资产公允价值变动损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 166,33310 6640726 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 473.044.17 152,30097 [七、综合收益总额 2795647609 246,039,157.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 269711.34066 242,688,717.87 归属于少数股东的综合收益总额 10,245,13543 3350,43959 法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人
4 备考合并利润表 编制单位：众信旅游集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注号 2017 年度 2016 年度 一、营业总收入 12,047,980,836.24 10,103,998,634.10 其中：营业收入 六、29 12,029,753,608.83 10,092,528,071.07 利息收入 六、30 18,227,227.41 11,470,563.03 二、营业总成本 11,710,379,033.60 9,796,528,989.89 其中：营业成本 六、29 10,839,961,812.50 9,048,017,215.66 税金及附加 六、31 3,779,184.66 16,506,155.39 销售费用 六、32 679,922,906.65 547,499,577.82 管理费用 六、33 160,874,710.72 152,621,151.39 财务费用 六、34 3,206,128.02 15,368,506.79 资产减值损失 六、35 22,634,291.05 16,516,382.84 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、36 11,631,074.18 5,806,059.22 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8,690,231.13 5,806,059.22 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 349,232,876.82 313,275,703.43 加：营业外收入 六、37 4,247,868.08 5,233,441.44 减：营业外支出 六、38 886,566.99 588,892.82 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 352,594,177.91 317,920,252.05 减：所得税费用 六、39 72,798,297.75 72,438,702.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 279,795,880.16 245,481,549.59 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 279,795,880.16 245,481,549.59 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 270,023,788.90 242,283,410.97 2.少数股东损益 9,772,091.26 3,198,138.62 六、其他综合收益的税后净额 160,595.93 557,607.87 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -312,448.24 405,306.90 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -312,448.24 405,306.90 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 -478,781.34 338,899.64 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 166,333.10 66,407.26 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 473,044.17 152,300.97 七、综合收益总额 279,956,476.09 246,039,157.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 269,711,340.66 242,688,717.87 归属于少数股东的综合收益总额 10,245,135.43 3,350,439.59 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：