中信银行股份有限公司2013年度报告（A股）

中信银行股份有限公司2013年度报告(A股) 应收款项类投资及其他利息收入 报告期内,本集团应收款项类投资及其他利息收入为6100亿元,比上年增 加52.83亿元,主要由于资金信托计划及证券定向资产管理计划投资增加,本年 利息收入相应增加 利息支出 报告期内,本集团利息支出77647亿元,比上年增加14323亿元,增长 22.62‰。利息支出增长主要来源于付息负债规模扩大。本集团付息负债的平均 余额由2012年的2469040亿元增至2013年的30,401.67亿元,增加5,71127 亿元,增长23.13%;付息负债平均成本率由2012年的2.56%下降至2013年的 255%,降低001个百分点 客户存款利息支出 报告期内,本集团客户存款利息支出为542.13亿元,比上年增加8266亿元, 增长1799%。其中,本行客户存款利息支出为528.30亿元,比上年增加83.77亿 元,增长18.84%,主要由于客户存款平均余额增加4,19448亿元 本集团 单位:百万元人民币 2013年 2012年 项目 平均 平均 平均余额利息支出成本率平均余额利息支出成本率 (% 公司存款 定期 1,154,95637,421 32495264932,908 3.45 活期 871,069,840 0.67754.131 5,546 0.74 小计 2,026,02543,261 2141,706,78038454 个人存款 定期 339,03210.5813.12247,3827,152 活期 104,186 371 0.3686.571 341 0.39 小计 443,21810,952 247333,9537493 2.24 合计 2,469,24354,213 2.202,040,73345,947 2.25

中信银行股份有限公司 2013 年度报告（A 股） 30 应收款项类投资及其他利息收入 报告期内，本集团应收款项类投资及其他利息收入为 61.00 亿元，比上年增 加 52.83 亿元，主要由于资金信托计划及证券定向资产管理计划投资增加，本年 利息收入相应增加。 利息支出 报告期内，本集团利息支出 776.47 亿元，比上年增加 143.23 亿元，增长 22.62%。利息支出增长主要来源于付息负债规模扩大。本集团付息负债的平均 余额由 2012 年的 24,690.40 亿元增至 2013 年的 30,401.67 亿元，增加 5,711.27 亿元，增长 23.13%；付息负债平均成本率由 2012 年的 2.56%下降至 2013 年的 2.55%，降低 0.01 个百分点。 客户存款利息支出 报告期内，本集团客户存款利息支出为542.13亿元，比上年增加82.66亿元， 增长17.99%。其中，本行客户存款利息支出为528.30亿元，比上年增加83.77亿 元，增长18.84%，主要由于客户存款平均余额增加4,194.48亿元。 本集团 单位：百万元人民币 项目 2013年 2012年 平均余额 利息支出 平均 成本率 （%） 平均余额 利息支出 平均 成本率 （%） 公司存款 定期 1,154,956 37,421 3.24 952,649 32,908 3.45 活期 871,069 5,840 0.67 754,131 5,546 0.74 小计 2,026,025 43,261 2.14 1,706,780 38,454 2.25 个人存款 定期 339,032 10,581 3.12 247,382 7,152 2.89 活期 104,186 371 0.36 86,571 341 0.39 小计 443,218 10,952 2.47 333,953 7,493 2.24 合计 2,469,243 54,213 2.20 2,040,733 45,947 2.25

中信银行股份有限公司2013年度报告(A股) 本行 单位:百万元人民币 2013年 2012年 项目 平均 平均 平均余额利息支出成本率平均余额利息支出成本率 (%) %) 公司存款 定期 1,105,25736,541 3.31907,29731980 3.52 活期 853.549 5,817 0.68738,1085,528 0.75 小计 1,958,80642,358 2.161,645,40537,508 2.28 个人存款 定期 307,69410,127 3.29220,9576634 3.00 活期 91372 345 0.3872,062 311 0.43 小计 399,06610,472 2.62293.019 6.945 2.37 合计 2,357,87252,830 2.241,938,42444453 同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出 报告期内,本集团同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出为206.13亿 元,比上年增加5592亿元,增长37.23%,主要由于同业及其他金融机构存放与 拆入款项平均余额增加1,34303亿元,平均成本率由409%上升至411%,上升002 个百分点 卖出回购款项利息支出 报告期内,本集团卖出回购款项利息支出为467亿元,比上年减少0.70亿元, 下降13.04%,主要由于卖出回购款项平均余额减少30.31亿元,同时抵销了平均 成本率上升0.50个百分点的影响。 已发行债务凭证及其他利息支出 报告期内,本集团已发行债务凭证及其他利息支出2354亿元,比上年增加 535亿元,增长2941%。主要由于本集团当期新增发行小企业债、次级债及同业 存单等 非利息净收入 报告期内,本集团实现非利息净收入18870亿元,比上年增加4921亿元

中信银行股份有限公司 2013 年度报告（A 股） 31 本行 单位：百万元人民币 项目 2013年 2012年 平均余额 利息支出 平均 成本率 （%） 平均余额 利息支出 平均 成本率 （%） 公司存款 定期 1,105,257 36,541 3.31 907,297 31,980 3.52 活期 853,549 5,817 0.68 738,108 5,528 0.75 小计 1,958,806 42,358 2.16 1,645,405 37,508 2.28 个人存款 定期 307,694 10,127 3.29 220,957 6,634 3.00 活期 91,372 345 0.38 72,062 311 0.43 小计 399,066 10,472 2.62 293,019 6,945 2.37 合计 2,357,872 52,830 2.24 1,938,424 44,453 2.29 同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出 报告期内，本集团同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出为206.13亿 元，比上年增加55.92亿元，增长37.23%，主要由于同业及其他金融机构存放与 拆入款项平均余额增加1,343.03亿元，平均成本率由4.09%上升至4.11%，上升0.02 个百分点。 卖出回购款项利息支出 报告期内，本集团卖出回购款项利息支出为4.67亿元，比上年减少0.70亿元， 下降13.04%，主要由于卖出回购款项平均余额减少30.31亿元，同时抵销了平均 成本率上升0.50个百分点的影响。 已发行债务凭证及其他利息支出 报告期内，本集团已发行债务凭证及其他利息支出23.54亿元，比上年增加 5.35亿元，增长29.41%。主要由于本集团当期新增发行小企业债、次级债及同业 存单等。 非利息净收入 报告期内，本集团实现非利息净收入188.70亿元，比上年增加49.21亿元

中信银行股份有限公司2013年度报告(A股) 增长35.28% 单位:百万元人民币 项目 2013年2012年比上年增减比上年增幅 额 手续费及佣金净收入 16,81l 11,210 5,601 4996 汇兑净收益 1,377 1,458 (5.56 公允价值变动损益 92 (105) 197 投资收益 191 1.039 (848) (81.62) 其他业务收入 399 347 14.99 非利息净收入合计 18,870 13.949 4.921 35.28 手续费及佣金净收入 报告期内,本集团实现手续费及佣金净收入16811亿元,比上年增加5601亿 元,增长49.96%。其中,手续费及佣金收入为183.18亿元,比上年增长50.22%, 主要由于银行卡手续费、顾问咨询费及理财服务手续费等项目增长较快。 单位:百万元人民币 项目 2013年2012年 比上年增减比上年增幅 额 (%) 银行卡手续费 5,626 3,820 806 47.28 顾问和咨询费 4.607 2.831 776 结算业务手续费 2,367 2.593 (226) (8.72 理财服务手续费 2,491 1,055 1,436 136.11 代理手续费 1,242 967 275 2844 托管及其他受托业务佣金 483 293 60.66 担保手续费 1,183 748 171.95 其他 26 10 16 小计 18.318 12.194 6,124 50.22 手续费及佣金支出 (1,507) (523) 53.15 手续费及佣金净收入 16,811 11,210 5,601 4996 汇兑净收益 本集团报告期内的汇兑净收益为1377亿元,比上年减少081亿元,主要由 于本期外币结售汇业务交易损益下降所致。 公允价值变动损益 本集团报告期内公允价值变动净收益为092亿元,主要由于衍生产品重估价

中信银行股份有限公司 2013 年度报告（A 股） 32 增长35.28%。 单位：百万元人民币 项目 2013年 2012年 比上年增减 额 比上年增幅 （%） 手续费及佣金净收入 16,811 11,210 5,601 49.96 汇兑净收益 1,377 1,458 (81) (5.56) 公允价值变动损益 92 (105) 197 - 投资收益 191 1,039 (848) (81.62) 其他业务收入 399 347 52 14.99 非利息净收入合计 18,870 13,949 4,921 35.28 手续费及佣金净收入 报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入168.11亿元，比上年增加56.01亿 元，增长49.96%。其中，手续费及佣金收入为183.18亿元，比上年增长50.22%， 主要由于银行卡手续费、顾问咨询费及理财服务手续费等项目增长较快。 单位：百万元人民币 项目 2013 年 2012 年 比上年增减 额 比上年增幅 （%） 银行卡手续费 5,626 3,820 1,806 47.28 顾问和咨询费 4,607 2,831 1,776 62.73 结算业务手续费 2,367 2,593 (226) (8.72) 理财服务手续费 2,491 1,055 1,436 136.11 代理手续费 1,242 967 275 28.44 托管及其他受托业务佣金 776 483 293 60.66 担保手续费 1,183 435 748 171.95 其他 26 10 16 160.00 小计 18,318 12,194 6,124 50.22 手续费及佣金支出 (1,507) (984) (523) 53.15 手续费及佣金净收入 16,811 11,210 5,601 49.96 汇兑净收益 本集团报告期内的汇兑净收益为13.77亿元，比上年减少0.81亿元，主要由 于本期外币结售汇业务交易损益下降所致。 公允价值变动损益 本集团报告期内公允价值变动净收益为0.92亿元，主要由于衍生产品重估价

中信银行股份有限公司2013年度报告(A股) 值变动所致 投资收益 本集团报告期内投资收益为191亿元,比上年减少848亿元,主要由于衍生 产品已实现交割收益减少 资产减值损失 报告期内,本集团资产减值损失11940亿元,比上年减少11.64亿元,下降 888%。其中,客户贷款及垫款减值损失113.27亿元,比上年减少14.77亿元,下 降11.549 单位:百万元人民币 项目 2013年 2012年比上年增减比上年增幅 (%) 客户贷款及垫款 11,327 12,804(1,477 (11.54) 表外资产 43 131 88) (67.18) 证券投资 (58) 其他( 644 185 459 248.11 资产减值损失总额194013,104(1,164)(888) 注:包括抵债资产、拆出资金和其他资产的减值损失, 业务及管理费 报告期内,本集团业务及管理费用32845亿元,比上年增加4666亿元,增 长1656%,其中员工成本和物业及设备支出分别较同期增长15.31%和2834%。 报告期内,本集团成本收入比为3141%,比上年下降0.10个百分点 单位:百万元人民币 项目 203年201年比上年增减额比上年增幅 (%) 员工成本 17,79715434 63 15.31 物业及设备支出及摊销费6,2354858 1,377 28.34 般行政费用 8,813 7.887 926 11.74 业务及管理费用合计32,84528,1794666 16.56 成本收入比 31.41%31.51% 下降0.10个百分点

中信银行股份有限公司 2013 年度报告（A 股） 33 值变动所致。 投资收益 本集团报告期内投资收益为1.91亿元，比上年减少8.48亿元，主要由于衍生 产品已实现交割收益减少。 资产减值损失 报告期内，本集团资产减值损失119.40亿元，比上年减少11.64亿元，下降 8.88%。其中，客户贷款及垫款减值损失113.27亿元，比上年减少14.77亿元，下 降11.54%。 单位：百万元人民币 项目 2013年 2012年 比上年增减 额 比上年增幅 （%） 客户贷款及垫款 11,327 12,804 (1,477) (11.54) 表外资产 43 131 (88) (67.18) 证券投资 (74) (16) (58) - 其他（注） 644 185 459 248.11 资产减值损失总额 11,940 13,104 (1,164) (8.88) 注：包括抵债资产、拆出资金和其他资产的减值损失。 业务及管理费 报告期内，本集团业务及管理费用328.45亿元，比上年增加46.66亿元，增 长16.56%，其中员工成本和物业及设备支出分别较同期增长15.31%和28.34%。 报告期内，本集团成本收入比为31.41%，比上年下降0.10个百分点。 单位：百万元人民币 项目 2013年 2012年 比上年增减额 比上年增幅 （%） 员工成本 17,797 15,434 2,363 15.31 物业及设备支出及摊销费 6,235 4,858 1,377 28.34 一般行政费用 8,813 7,887 926 11.74 业务及管理费用合计 32,845 28,179 4,666 16.56 成本收入比 31.41% 31.51% 下降0.10个百分点

中信银行股份有限公司2013年度报告(A股) 所得税分析 报告期内,本集团所得税费用为12832亿元,比上年增加2608亿元,增长 551%。本集团有效税率为2442%,比上年下降0.15个百分点 (三)资产负债项目分析 截至报告期末,本集团资产总额36,41193亿元,比上年末增长2302%,主 要是由于本集团贷款及垫款、应收款项类投资及买入返售款项增长;负债总额 34,10468亿元,比上年末增长23.71%,主要是由于客户存款、同业及其他金融 机构存放及拆入款项增长, 单位:百万元人民币 项目 2013年12月31日012年12月31日 余额占比(% 余额占比(%) 客户贷款及垫款 1,899,921 52.2 应收款项类投资 300,158 8.2 证券基金及权益工具投资() 346,003 9.5 346.282 11.7 现金及存放中央银行款项 496,476 13.6 428167 存放同业及拆出资金净值 254.025 7.0 388.394 13.1 买入返售款项 286,767 其他(2 57,843 44.003 资产合计 3,641,193 100.02959939 100.0 客户存款 2,651,678 7782,255,141818 同业及其他金融机构存放及 拆入款项 601,619 17.6 388.002 14.1 卖出回购款项 7,949 0.2 11,732 已发行债务凭证 76,869 2.3 56.402 其他3) 72353 2.1 45,576 负债合计 3,410,468 100.02,756,853 100.0 注:(1)包括交易性投资、可供出售投资、持有至到期投资和长期股权投资。 (2)包括应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商誉、递延所得税资产 衍生金融资产以及其他资产等。 (3)包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预 计负债以及其他负债等 贷款业务 截至报告期末,本集团贷款及垫款总额19411.75亿元,比上年末增长16.73% 贷款及垫款占总资产比重522%,比上年末降低28个百分点

中信银行股份有限公司 2013 年度报告（A 股） 34 所得税分析 报告期内，本集团所得税费用为128.32亿元，比上年增加26.08亿元，增长 25.51%。本集团有效税率为24.42%，比上年下降0.15个百分点。 （三）资产负债项目分析 截至报告期末，本集团资产总额36,411.93亿元，比上年末增长23.02%，主 要是由于本集团贷款及垫款、应收款项类投资及买入返售款项增长；负债总额 34,104.68亿元，比上年末增长23.71%，主要是由于客户存款、同业及其他金融 机构存放及拆入款项增长。 单位：百万元人民币 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 客户贷款及垫款 1,899,921 52.2 1,627,576 55.0 应收款项类投资 300,158 8.2 56,435 1.9 证券基金及权益工具投资(1) 346,003 9.5 346,282 11.7 现金及存放中央银行款项 496,476 13.6 428,167 14.5 存放同业及拆出资金净值 254,025 7.0 388,394 13.1 买入返售款项 286,767 7.9 69,082 2.3 其他(2) 57,843 1.6 44,003 1.5 资产合计 3,641,193 100.0 2,959,939 100.0 客户存款 2,651,678 77.8 2,255,141 81.8 同业及其他金融机构存放及 拆入款项 601,619 17.6 388,002 14.1 卖出回购款项 7,949 0.2 11,732 0.4 已发行债务凭证 76,869 2.3 56,402 2.0 其他(3) 72,353 2.1 45,576 1.7 负债合计 3,410,468 100.0 2,756,853 100.0 注：(1) 包括交易性投资、可供出售投资、持有至到期投资和长期股权投资。 (2) 包括应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商誉、递延所得税资产、 衍生金融资产以及其他资产等。 (3) 包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预 计负债以及其他负债等。 贷款业务 截至报告期末，本集团贷款及垫款总额19,411.75亿元，比上年末增长16.73%。 贷款及垫款占总资产比重52.2%，比上年末降低2.8个百分点