掌阅科技股份有限公司2020年半年度报告

掌阅科技股份有限公司 2020年半年度报告 口适用√不适用 员工持股计划情况 √适用口不适用 2018年7月10日,公司第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议分别审议通过 《关于〈掌阅科技股份有限公司第一期员工持股计划(草案)〉及其摘要的议案》等相关议案, 公司拟开展第一期员工持股计划。上述议案于2018年7月27日经公司2018年第二次临时股东大 会审议批准。以上具体内容详见公司于2018年7月11日、2018年7月28日刊登于上海证券交 易所网站(www.sse.comcn)的相关公告。 2018年12月3日,公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议分别审议通过 《关于调整〈掌阅科技股份有限公司第一期员工持股计划(草案)〉及其摘要的议案》,同意根 据公司2018年第二次临时股东大会的授权,对公司第一期员工持股计划进行调整。以上具体内容 详见公司于2018年12月4日刊登于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。 截至2018年12月18日,公司第一期员工持股计划己完成购买公司股票700万股,成交均价 1782元股,占公司总股本的175%。上述购买的股份将按照规定予以锁定,锁定期为自2018年 12月18日起12个月。以上具体内容详见公司于2018年12月20日刊登于上海证券交易所网站 (www.sse.comcn)的相关公告 其他激励措施 口适用√不适用 十、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 口适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 口适用√不适用 (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 口适用√不适用 21/137

掌阅科技股份有限公司 2020 年半年度报告 21 / 137 □适用 √不适用 员工持股计划情况 √适用 □不适用 2018 年 7 月 10 日，公司第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议分别审议通过 《关于〈掌阅科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案， 公司拟开展第一期员工持股计划。上述议案于 2018 年 7 月 27 日经公司 2018 年第二次临时股东大 会审议批准。以上具体内容详见公司于 2018 年 7 月 11 日、2018 年 7 月 28 日刊登于上海证券交 易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。 2018 年 12 月 3 日，公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议分别审议通过 《关于调整〈掌阅科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》，同意根 据公司 2018 年第二次临时股东大会的授权，对公司第一期员工持股计划进行调整。以上具体内容 详见公司于 2018 年 12 月 4 日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。 截至 2018 年 12 月 18 日，公司第一期员工持股计划已完成购买公司股票 700 万股，成交均价 17.82 元/股，占公司总股本的 1.75%。上述购买的股份将按照规定予以锁定，锁定期为自 2018 年 12 月 18 日起 12 个月。以上具体内容详见公司于 2018 年 12 月 20 日刊登于上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）的相关公告。 其他激励措施 □适用 √不适用 十、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用

掌阅科技股份有限公司 2020年半年度报告 3、临时公告未披露的事项 口适用√不适用 4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 口适用√不适用 三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 口适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 口适用√不适用 (四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 口适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 口适用√不适用 (五)其他重大关联交易 √适用口不适用 2020年3月17日,公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于批准与本次发行对象 签订<非公开发行股票之附条件生效的股份认购合同>的议案》、《关于与百度集团开展战略合作 暨关联交易的议案》,同意公司通过非公开发行股票的方式引进百度集团作为战略投资者,并同 意与达孜县百瑞翔创业投资管理有限责任公司和其母公司及关联方在战略投资、数字内容授权及 深度战略合作等方面开展合作(该等合作以入股完成为前提)。具体内容详见公司2020年3月 18日在上海证券交易所网站( Www. sse com cn)披露的相关公告 2020年8月20日,公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于公司撤回非公开发行股 票申请文件并重新申报的议案》,根据再融资及战略投资者认定等相关政策,经与监管和中介充 分沟通,并同相关中介机构审慎研究和分析后,公司决定申请终止本次非公开发行事项,并撤回 非公开发行股票申请文件。公司各项业务正常经营,本次非公开发行申请终止事项不会对公司正 常经营与持续稳定发展造成重大影响,公司将结合监管政策、资本市场情况、公司战略规划及发 22/137

掌阅科技股份有限公司 2020 年半年度报告 22 / 137 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 √适用 □不适用 2020 年 3 月 17 日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于批准与本次发行对象 签订<非公开发行股票之附条件生效的股份认购合同>的议案》、《关于与百度集团开展战略合作 暨关联交易的议案》，同意公司通过非公开发行股票的方式引进百度集团作为战略投资者，并同 意与达孜县百瑞翔创业投资管理有限责任公司和其母公司及关联方在战略投资、数字内容授权及 深度战略合作等方面开展合作（该等合作以入股完成为前提）。具体内容详见公司 2020 年 3 月 18 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。 2020 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于公司撤回非公开发行股 票申请文件并重新申报的议案》，根据再融资及战略投资者认定等相关政策，经与监管和中介充 分沟通，并同相关中介机构审慎研究和分析后，公司决定申请终止本次非公开发行事项，并撤回 非公开发行股票申请文件。公司各项业务正常经营，本次非公开发行申请终止事项不会对公司正 常经营与持续稳定发展造成重大影响，公司将结合监管政策、资本市场情况、公司战略规划及发

掌阅科技股份有限公司 2020年半年度报告 展需求等因素,修改、调整再融资方案并重新申报。具体内容详见公司2020年8月21日在上海 证券交易所网站(www.sse.comcn)披露的相关公告 (六)其他 口适用√不适用 十一、重大合同及其履行情况 1托管、承包、租赁事项 口适用√不适用 2担保情况 口适用√不适用 3其他重大合同 口适用√不适用 十二、上市公司扶贫工作情况 √适用口不适用 精准扶贫规划 √适用口不适用 报告期内,公司积极履行社会责任,继续推进“全民阅读文化筑梦”公益项目和“掌阅作书 匠‘助残扶贫·居家就业’公益项目”。 2.报告期内精准扶贫概要 √适用囗不适用 报告期内,公司对贫困地区、少数民族聚居地等地区建立了的爱心阅览室进行了维护更新 继续助残基地项目的实施,通过培训残障人士学习电子书的排版、校对和审核等技能,并提供相 应岗位,使其可以远程网络居家工作,实现就业梦想 精准扶贫成效 口适用不适用 4.履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况 √适用口不适用 自“掌阅作书匠‘助残扶贫·居家就业’公益项目”开展以来,该项目在国家级贫困县河北省 张家口市赤城县和山东省菏泽市等地累计培训残疾人140人次,50人已通过考核上岗,优秀的员 工已经实现平均单月收入超过2,000元。 23/137

掌阅科技股份有限公司 2020 年半年度报告 23 / 137 展需求等因素，修改、调整再融资方案并重新申报。具体内容详见公司 2020 年 8 月 21 日在上海 证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。 (六) 其他 □适用 √不适用 十一、 重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 □适用 √不适用 十二、 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 √适用 □不适用 报告期内，公司积极履行社会责任，继续推进“全民阅读 文化筑梦”公益项目和“掌阅作书 匠‘助残扶贫∙居家就业’公益项目”。 2. 报告期内精准扶贫概要 √适用 □不适用 报告期内，公司对贫困地区、少数民族聚居地等地区建立了的爱心阅览室进行了维护更新， 继续助残基地项目的实施，通过培训残障人士学习电子书的排版、校对和审核等技能，并提供相 应岗位，使其可以远程网络居家工作，实现就业梦想。 3. 精准扶贫成效 □适用 √不适用 4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况 √适用 □不适用 自“掌阅作书匠‘助残扶贫∙居家就业’公益项目”开展以来，该项目在国家级贫困县河北省 张家口市赤城县和山东省菏泽市等地累计培训残疾人 140 人次，50 人已通过考核上岗，优秀的员 工已经实现平均单月收入超过 2,000 元

掌阅科技股份有限公司 2020年半年度报告 2020年初,为助力新冠疫情狙击战公司在掌阅APP第一时间免费开放了新型冠病毒感染防 护知识及多种防疫相关的书籍,同时,为驰援湖北疫情防控工作,公司分别向湖北省人民医院、 武汉大学中南医院各捐款人民币100万元 5.后续精准扶贫计划 √适用口不适用 公司将在政府单位指导下,继续推进“全民阅读文化筑梦”和“掌阅作书匠‘助残扶贫居 家就业’公益项目”,让受捐地区民众能看到更多、更优质的内容,可以为更多因残致贫人士提 供就业岗位 十三、可转换公司债券情况 口适用√不适用 十四、环境信息情况 (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 口适用√不适用 (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明 口适用√不适用 (三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 口适用√不适用 四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 口适用√不适用 十五、其他重大事项的说明 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用口不适用 2017年7月5日,财政部颁布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》 (财会(2017)22号,以下简称“新收入准则”)。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上 市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行:其 他境内上市企业,自2020年1月1日起施行。根据新收入准则的要求,公司对会计政策予以相应 变更。2020年4月10日,公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十四次会议分别审 议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意公司根据新收入准则要求变更公司会计政策。根据 新收入准则的规定,公司自2020年1月1日起施行新收入准则,2020年第一季度起按新准则要 求进行会计报表披露,本次会计政策变更预计不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重 大影响

掌阅科技股份有限公司 2020 年半年度报告 24 / 137 2020 年初，为助力新冠疫情狙击战公司在掌阅 APP 第一时间免费开放了新型冠病毒感染防 护知识及多种防疫相关的书籍，同时，为驰援湖北疫情防控工作，公司分别向湖北省人民医院、 武汉大学中南医院各捐款人民币 100 万元。 5. 后续精准扶贫计划 √适用 □不适用 公司将在政府单位指导下，继续推进“全民阅读 文化筑梦”和“掌阅作书匠‘助残扶贫∙居 家就业’公益项目”，让受捐地区民众能看到更多、更优质的内容，可以为更多因残致贫人士提 供就业岗位。 十三、 可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十四、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 (四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 十五、 其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 2017 年 7 月 5 日，财政部颁布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》 （财会〔2017〕22 号，以下简称“新收入准则”）。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上 市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其 他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。根据新收入准则的要求，公司对会计政策予以相应 变更。2020 年 4 月 10 日，公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十四次会议分别审 议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司根据新收入准则要求变更公司会计政策。根据 新收入准则的规定，公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则，2020 年第一季度起按新准则要 求进行会计报表披露，本次会计政策变更预计不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重 大影响

掌阅科技股份有限公司 2020年半年度报告 (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 口适用√不适用 三)其他 口适用√不适用 第六节普通股股份变动及股东情况 股本变动情况 (一)股份变动情况表 1、股份变动情况表 报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化 2、股份变动情况说明 口适用√不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如 有) 口适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 口适用√不适用 (二)限售股份变动情况 口适用√不适用 股东情况 (一)股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内增期末持股数|比例持有有限售条人质押或冻结情况「 (全称) 量 (%)件股份数量股份 数量 股东性质 状态 张凌云 121975721|3042121973572质押1:.5000内自然人 成湘均 115874893289015874893质押181500001达内自然人 25/137

掌阅科技股份有限公司 2020 年半年度报告 25 / 137 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、 股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 29,596 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增 减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结情况 股份 股东性质 状态 数量 张凌云 121,973,572 30.42 121,973,572 质押 18,150,000 境内自然人 成湘均 115,874,893 28.90 115,874,893 质押 18,150,000 境内自然人