(二)非利息净收入 报告期内,本集团实现非利息净收入800.89亿元;剔除以公允价值计量且其变动计入当 期损益金融资产持有期间形成的收益21262亿元后的非利息净收入58827亿元,同比增加 10.98亿元,增幅1.90% (单位:人民币百万元) 项目 2018年 2017年 变动(%) 手续费及佣金净收入 48.131 47742 0.81 [其他非利息净收入 31.958 220.00 80.089 57,729 38.73 1、手续费及佣金净收入 报告期内,本集团实现手续费及佣金净收入48131亿元,同比增加3,89亿元,增幅0.81% (单位:人民币百万元) 项目 2018年 2017年 变动(%) 银行卡服务手续费 28946 22,009 31.52 代理业务手续费 8.869 11,648 托管及其他受托业务佣金 7,092 13,085 结算与清算手续费 3415 3028 12.78 信用承诺手续费及佣金 2,653 2,493 其他 1,709 手续费及佣金收入 52,684 54,068 -2.56 减:手续费及佣金支出 4.553 6.326 28.03 手续费及佣金净收入 48,131 47、742 0.81 2、其他非利息净收入 报告期内,本集团实现其他非利息净收入319.58亿元;剔除以公允价值计量且其变动计 入当期损益金融资产持有期间形成的收益21262亿元后的其他非利息净收入10696亿元,同 比增加709亿元,增幅7.10%。 (单位:人民币百万元) 项目 2018年 2017年 变动(%) 投资收益 12,661 2.715 公允价值变动收益 1.742 不适用 汇兑收益 6300 783 其他业务收入 4.082 4,117 -0.85
31 （二）非利息净收入 报告期内，本集团实现非利息净收入800.89亿元；剔除以公允价值计量且其变动计入当 期损益金融资产持有期间形成的收益212.62亿元后的非利息净收入588.27亿元，同比增加 10.98亿元，增幅1.90%。 （单位：人民币百万元） 项目 2018 年 2017 年 变动（%） 手续费及佣金净收入 48,131 47,742 0.81 其他非利息净收入 31,958 9,987 220.00 合计 80,089 57,729 38.73 1、手续费及佣金净收入 报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入481.31亿元，同比增加3.89亿元，增幅0.81%。 （单位：人民币百万元） 项目 2018 年 2017 年 变动（%） 银行卡服务手续费 28,946 22,009 31.52 代理业务手续费 8,869 11,648 -23.86 托管及其他受托业务佣金 7,092 13,085 -45.80 结算与清算手续费 3,415 3,028 12.78 信用承诺手续费及佣金 2,653 2,493 6.42 其他 1,709 1,805 -5.32 手续费及佣金收入 52,684 54,068 -2.56 减：手续费及佣金支出 4,553 6,326 -28.03 手续费及佣金净收入 48,131 47,742 0.81 2、其他非利息净收入 报告期内，本集团实现其他非利息净收入319.58亿元；剔除以公允价值计量且其变动计 入当期损益金融资产持有期间形成的收益212.62亿元后的其他非利息净收入106.96亿元，同 比增加7.09亿元，增幅7.10%。 （单位：人民币百万元） 项目 2018 年 2017 年 变动（%） 投资收益 12,661 2,715 公允价值变动收益 8,357 1,742 不适用 汇兑收益 6,300 783 其他业务收入 4,082 4,117 -0.85
其他收益 558 11.43 合计 31958 9.987 220.00 (三)业务及管理费 报告期内,本集团不断加强财务精细化管理,持续实施降本增效举措,不断优化成本结 构,业务及管理费为471.37亿元,同比增加13.76亿元,增幅3.01% (单位:人民币百万元) 项目 2018年 2017年 变动(%) 员工薪酬(包括董事薪酬) 25.882 25.119 租赁及物业管理费 4.101 4.337 -544 折旧和摊销费用 3,118 3,350 -6.93 办公费用 1.444 1610 -10.31 业务费用及其他 12.592 11,345 1099 计 47.137 45,761 3.01 (四)资产减值损失 报告期内,本集团资产减值损失463.20亿元,同比增加121.80亿元,增幅3568% (单位:人民币百万元) 项目 2018年2017年变动(%) 发放贷款和垫款 43,611 32.180 35.52 以摊余成本计量的金融资 1475 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融 不适用 747 应收款项类投资 长期应收款 631 449 40.53 其他 本期为负 合计 46320 34,140 35.68 (五)所得税费用 报告期内,本集团所得税费用为8455亿元,同比减少1185亿元,降幅12.29% 四、资产负债表主要项目分析 (一)资产 报告期内,本集团资产总额保持适度增长。截至报告期末,本集团资产总额为59,94822
32 其他收益 558 630 -11.43 合计 31,958 9,987 220.00 （三）业务及管理费 报告期内，本集团不断加强财务精细化管理，持续实施降本增效举措，不断优化成本结 构，业务及管理费为471.37亿元，同比增加13.76亿元，增幅3.01%。 （单位：人民币百万元） 项目 2018 年 2017 年 变动（%） 员工薪酬（包括董事薪酬） 25,882 25,119 3.04 租赁及物业管理费 4,101 4,337 -5.44 折旧和摊销费用 3,118 3,350 -6.93 办公费用 1,444 1,610 -10.31 业务费用及其他 12,592 11,345 10.99 合计 47,137 45,761 3.01 （四）资产减值损失 报告期内，本集团资产减值损失463.20亿元，同比增加121.80亿元，增幅35.68%。 （单位：人民币百万元） 项目 2018 年 2017 年 变动（%） 发放贷款和垫款 43,611 32,180 35.52 以摊余成本计量的金融资 产 1,475 - 不适用 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融 资产 747 - 应收款项类投资 - 634 长期应收款 631 449 40.53 其他 -144 877 本期为负 合计 46,320 34,140 35.68 （五）所得税费用 报告期内，本集团所得税费用为84.55亿元，同比减少11.85亿元，降幅12.29%。 四、资产负债表主要项目分析 （一）资产 报告期内，本集团资产总额保持适度增长。截至报告期末，本集团资产总额为59,948.22
亿元,比上年末增长92736亿元,增幅1.57% 本集团资产总额的构成情况如下 (单位:人民币百万元) 2018年12月31 2017年12月31日2016年12月31日 项目 金额 占比 金额 金额 占比 (%) (%) (%) 发放贷款和垫款总额|3,05674650992804307475124615864176 加:贷款应计利息 22.742 减:以摊余成本计量 的贷款减值准备 7121611974519126643941.09 发放贷款和垫款净额300827250.182,7297884625239719240.67 「交易和银行账簿投资 1,970,01732862,13589736192,20690937.43 净额 现金及存放中央银行 38928164942.938750524239889 款项 存拆放同业及其他金 融机构款项和买入返337869564271,274460461837783 售金融资产 长期应收款 110824 1.85 101,304 1.72 94.791 1.61 固定资产净额(含在 47012 0.79 45.987 0.78 43.273 0.73 建工程) 其他 131547219 174.898 2.96 67.636 2.84 合计 5994822100005.9020861000589587710000 注:交易和银行账簿投资净额本期包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产:比较期包括以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资 1、发放贷款和垫款 截至报告期末,本集团发放贷款和垫款总额为30,56746亿元,比上年末增加2,524.39亿 元,增幅900%,发放贷款和垫款总额在资产总额中的占比为50.9%,比上年末上升3.48个 百分点。 按产品类型划分的发放贷款和垫款分布情况如下 (单位:人民币百万元) 2018年12月31日 项目 2017年12月31日2016年12月31日 金额 占比(%) 占比(%) 占比(%) 公司贷款和垫款1.82620159741.69848060.571,560.64 63.40
33 亿元，比上年末增长927.36亿元，增幅1.57%。 本集团资产总额的构成情况如下： （单位：人民币百万元） 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 发放贷款和垫款总额 3,056,746 50.99 2,804,307 47.51 2,461,586 41.76 加：贷款应计利息 22,742 0.38 - - - - 减：以摊余成本计量 的贷款减值准备 71,216 1.19 74,519 1.26 64,394 1.09 发放贷款和垫款净额 3,008,272 50.18 2,729,788 46.25 2,397,192 40.67 交易和银行账簿投资 净额 1,970,017 32.86 2,135,897 36.19 2,206,909 37.43 现金及存放中央银行 款项 389,281 6.49 442,938 7.50 524,239 8.89 存拆放同业及其他金 融机构款项和买入返 售金融资产 337,869 5.64 271,274 4.60 461,837 7.83 长期应收款 110,824 1.85 101,304 1.72 94,791 1.61 固定资产净额（含在 建工程） 47,012 0.79 45,987 0.78 43,273 0.73 其他 131,547 2.19 174,898 2.96 167,636 2.84 合计 5,994,822 100.00 5,902,086 100.00 5,895,877 100.00 注：交易和银行账簿投资净额本期包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；比较期包括以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资。 1、发放贷款和垫款 截至报告期末，本集团发放贷款和垫款总额为30,567.46亿元，比上年末增加2,524.39亿 元，增幅9.00%，发放贷款和垫款总额在资产总额中的占比为50.99%，比上年末上升3.48个 百分点。 按产品类型划分的发放贷款和垫款分布情况如下： （单位：人民币百万元） 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 公司贷款和垫款 1,826,201 59.74 1,698,480 60.57 1,560,664 63.40
其中:票据贴现 96.523 3.16 82650 95 165800 6.74 个人贷款和垫款1.230.545 40.26 1,105827 900,922 .60 合计 3.56746100002.80430710002461.5861000 其中,个人贷款和垫款的结构分布如下: (单位:人民币百万元) 2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日 项目 金额占比(%)金额占比(%)金额占比(%) 小微企业贷款4155643377373262 3.75 335,074 37.19 信用卡透支 39324931.96294019 207,3722302 住房贷款 350986 295 875 其他 7.01 87560 62,601 6.95 合计 1230545100001,105827100.00900,9221000 2、交易和银行账簿投资 截至报告期末,本集团交易和银行账簿投资净额为19,700.17亿元,比上年末减少1,658.80 亿元,降幅777%,在资产总额中的占比为3286%,比上年末下降3.33个百分点 (1)交易和银行账簿投资结构 本集团交易和银行账簿投资结构如下 (单位:人民币百万元) 2018年12月31日2017年12月31日 项目 占比 占比 金额 金额 以摊余成本计量的金融资产 1,127,23157.22 以公允价值计量且其变动计入其他综合 461,6932344 收益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益381,093193474601 3.49 的金融资产 应收款项类投资 974,1634561 持有至到期投资 7082443316 可供出售金融资产 378.88917.74 合计 1,970,017100.002,13589710000 (2)金融债券持有情况 截至报告期末,本集团所持金融债券主要是商业银行金融债及政策性金融债。其中,面 值最大的十只金融债券的有关情况如下:
34 其中：票据贴现 96,523 3.16 82,650 2.95 165,800 6.74 个人贷款和垫款 1,230,545 40.26 1,105,827 39.43 900,922 36.60 合计 3,056,746 100.00 2,804,307 100.00 2,461,586 100.00 其中，个人贷款和垫款的结构分布如下： （单位：人民币百万元） 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 小微企业贷款 415,564 33.77 373,262 33.75 335,074 37.19 信用卡透支 393,249 31.96 294,019 26.59 207,372 23.02 住房贷款 335,502 27.26 350,986 31.74 295,875 32.84 其他 86,230 7.01 87,560 7.92 62,601 6.95 合计 1,230,545 100.00 1,105,827 100.00 900,922 100.00 2、交易和银行账簿投资 截至报告期末，本集团交易和银行账簿投资净额为19,700.17亿元，比上年末减少1,658.80 亿元，降幅7.77%，在资产总额中的占比为32.86%，比上年末下降3.33个百分点。 （1）交易和银行账簿投资结构 本集团交易和银行账簿投资结构如下： （单位：人民币百万元） 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 以摊余成本计量的金融资产 1,127,231 57.22 - - 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产 461,693 23.44 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 381,093 19.34 74,601 3.49 应收款项类投资 - - 974,163 45.61 持有至到期投资 - - 708,244 33.16 可供出售金融资产 - - 378,889 17.74 合计 1,970,017 100.00 2,135,897 100.00 （2）金融债券持有情况 截至报告期末，本集团所持金融债券主要是商业银行金融债及政策性金融债。其中，面 值最大的十只金融债券的有关情况如下：
(单位:人民币百万元) 项目 面值 年利率(%) 到期日 减值准备 2016年金融债券 3.432 3.43 2019-09-29 1.l1 2016年金融债券 3,330 2026-04-05 2017年金融债券 4.20 2020-04-17 1.80 2016年金融债券 2.890 3.20 2019-07-18 1.01 2017年金融债券 2,840 4.02 2022-04-17 0.51 2018年金融债券 2.510 4.69 2023-03-23 0.46 2017年金融债券 2.500 4.30 2020-09-05 2013年金融债券 2480 3.03 2020-04-08 0.45 2018年金融债券 3.68 2021-09-07 0.39 2018年金融债券 2023-08-14 0.44 合计 27,872 8.26 3、存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产 截至报告期末,本集团存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产余额合计 3,37869亿元,比上年末增加66595亿元,增幅24.55%;在资产总额中的占比为5.64%,比上 年末上升104个百分点。 、衍生金融工具 (单位:人民币百万元) 2018年12月31日 项目 名义金额 公允价值 资 负债 利率掉期合约 1.620.687 1,807 461 货币掉期合约 1406,375 15.092 13847 货币期权合约 166808 1,171 1,139 贵金属类衍生合约 122,197 14.080 1.934 货币远期合约 66.739 614 延期选择权 5,000 商品期权合约 3,700 596 信用类衍生合约 137 3 其他 590 合计 33,112 18.000 (二)负债 截至报告期末,本集团负债总额为55,638.21亿元,比上年末增加515.47亿元,增幅094%
35 （单位：人民币百万元） 项目 面值 年利率（%） 到期日 减值准备 2016 年金融债券 3,432 3.43 2019-09-29 1.11 2016 年金融债券 3,330 3.18 2026-04-05 0.59 2017 年金融债券 3,000 4.20 2020-04-17 1.80 2016 年金融债券 2,890 3.20 2019-07-18 1.01 2017 年金融债券 2,840 4.02 2022-04-17 0.51 2018 年金融债券 2,510 4.69 2023-03-23 0.46 2017 年金融债券 2,500 4.30 2020-09-05 1.50 2013 年金融债券 2,480 3.03 2020-04-08 0.45 2018 年金融债券 2,460 3.68 2021-09-07 0.39 2018 年金融债券 2,430 3.76 2023-08-14 0.44 合计 27,872 8.26 3、存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产 截至报告期末，本集团存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产余额合计 3,378.69亿元，比上年末增加665.95亿元，增幅24.55%；在资产总额中的占比为5.64%，比上 年末上升1.04个百分点。 4、衍生金融工具 （单位：人民币百万元） 项目 2018 年 12 月 31 日 名义金额 公允价值 资产 负债 利率掉期合约 1,620,687 1,807 461 货币掉期合约 1,406,375 15,092 13,847 货币期权合约 166,808 1,171 1,139 贵金属类衍生合约 122,197 14,080 1,934 货币远期合约 66,739 343 614 延期选择权 5,000 - - 商品期权合约 3,700 596 3 信用类衍生合约 137 3 - 其他 590 20 2 合计 33,112 18,000 （二）负债 截至报告期末，本集团负债总额为55,638.21亿元，比上年末增加515.47亿元，增幅0.94%