广发证券股份有限公司 合并及母公司现金流量表 2016年12月31日止年度 单位:人民币元 本期发生额 本期发生额 上期发生额 经营活动产生的现金流量 处置交易性金融资产净增加额 32,529,750,280.73 思、手续费及 31,143,065,63791 拆入资金净增加额 8,856,394,791.74 回购业务资金净增加额 46,669,924,653.64 代理承销证 350,000,000.00 收到其他与 有关的现金 3272273,583.38 226,820,80809 经营活动现金流入小计 74,169242,121.34 68,681,153,62297 97,488,106,505.39 融出资金净增加额 4,571,709,275.31 3,098,773,516.65 购置交易性金融资产净减少额 44,629,415,995.1 支付利息、手续费及佣金的现金 3131,409,376.26 4,069,529,911.75 2822,007,121.98 3,933,404,90083 理买卖证券支出的现金净额 113,761,144.50 代理承销证券支出的现金净额 购业务资金净减少额 43,703,734,664 付给职工及为职工支付的现金 6,243,998945.96 5,211776,749.3 支付的各项税费 69 支付其他与经营活动有关的现金 54(2) 4791,13,28954684381,7911 3,272531,534.65 2,178,065,66695 经营活动现金流出小计 95,321,447,987.15 90,590672,95274 经营活动产生的现金流量净额 (2l,152205,865.8 38,148,319,6188 (21,909,519329.77 32,966,957915.5 二、投资活动产生的现金流量 299,476682.61 处置可供出售金融资产净增加额 ,351,244,99284 取得投资收益收到的现金 2924,139,556.1 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 回的现金净额 4,519,661 9,983,96297 4,108,043.34 2,911,97361 收到其他与投资活动有关的现金 54(5) 53334,79295 74,689,628 投资活动现金流入小计 2,744,802,30607 投资支付的现金 850,000000 942,816,00 购置可供出售金融资产净减少额 57,946,351,850.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 389,460,078.85 390,178.89774 336,737,52396 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 158,52562 支付其他与投资活动有关的现金 54(4) l08,498,3454 投资活动现金流出小计 3,193,883,123.60 60,365,153,733.14 1,186,737,523.%6 59,943,314,847.3 投资活动产生的现金流量净额 4093345,144.46(57620,351,42 9979128,16244(58293,453814.52) 吸收投资收到的现金 339,879,27.09 25,55,548,216.86 25396,313829.76 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 9,879,12709 159,234,387.l 发行债券收到的现金 3,30000000 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小 68,210,423590.54 124,311437,643.17 6l,6l1,379,522.80 123,673,783,829.76 偿还债务支 500000,0000 分配股利 支付的现金 11,2322344398 4,157,728,415.12 0,980,136,86382 东的股利、利润 91,331,562.74 l08672,387.92 支付其他与 有关的现金 ll.873.863,13508 ,398,188,674.3 l1,871,363,135.08 筹资活动现金流出小计 86,9415607464.45 筹资活动产生的现金流量净额 (18,731,183,873.91)66,679846,09297 (25266,946,015.37 66,82,418,80302 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 357,641,296.56 440,551,32896 (24,627,260.73) 301,99,744.34 五、现金及现金等价物净增加减少) (35432,403298.70 43) 41 加:期初现金及现金等价物余额 55(2) 7,472,513,79469 89,824,148,181.01 六、期末现金及现金等价物余额 55(2) 102040,110,49599137,472513,794.69 85,299,418,01923 附注为财务报表的组成部分 9 chinta
广发证券股份有限公司 9 合并及母公司现金流量表 2016 年 12 月 31 日止年度 单位：人民币元 合并 母公司 附注七 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 一、 经营活动产生的现金流量： 融出资金净减少额 10,215,396,421.20 - 10,765,200,250.44 - 处置交易性金融资产净增加额 29,707,760,305.92 - 32,529,750,280.73 - 收取利息、手续费及佣金的现金 22,117,417,019.10 31,143,065,637.91 16,509,382,283.71 26,722,978,618.76 拆入资金净增加额 8,856,394,791.74 1,627,000,000.00 7,650,000,000.00 1,627,000,000.00 回购业务资金净增加额 - 29,190,802,877.20 - 27,897,418,204.44 代理买卖证券收到的现金净额 - 46,669,924,653.64 - 38,316,842,100.44 代理承销证券收到的现金净额 - 350,000,000.00 - 350,000,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 54(1) 3,272,273,583.38 8,414,653,818.35 1,226,820,808.09 2,573,867,581.75 _________________ _________________ _________________ _________________ 经营活动现金流入小计 74,169,242,121.34 117,395,446,987.10 68,681,153,622.97 97,488,106,505.39 _________________ _________________ _________________ _________________ 融出资金净增加额 - 4,571,709,275.31 - 3,098,773,516.65 购置交易性金融资产净减少额 - 53,412,884,457.90 - 44,629,415,995.16 支付利息、手续费及佣金的现金 3,131,409,376.26 4,069,529,911.75 2,822,007,121.98 3,933,404,900.83 代理买卖证券支出的现金净额 32,572,241,825.90 - 32,113,761,144.50 - 代理承销证券支出的现金净额 350,000,000.00 - 350,000,000.00 - 回购业务资金净减少额 43,104,832,236.68 - 43,703,734,664.99 - 支付给职工及为职工支付的现金 7,281,376,930.67 6,243,998,945.96 5,590,754,523.89 5,211,776,749.37 支付的各项税费 4,090,449,888.69 6,264,623,048.25 2,737,883,962.73 5,469,711,760.84 支付其他与经营活动有关的现金 54(2) 4,791,137,728.95 4,684,381,729.11 3,272,531,534.65 2,178,065,666.95 _________________ _________________ _________________ _________________ 经营活动现金流出小计 95,321,447,987.15 79,247,127,368.28 90,590,672,952.74 64,521,148,589.80 _________________ _________________ _________________ _________________ 经营活动产生的现金流量净额 55(1) (21,152,205,865.81) 38,148,319,618.82 (21,909,519,329.77) 32,966,957,915.59 _________________ _________________ _________________ _________________ 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 299,476,682.61 353,581,456.25 - - 处置可供出售金融资产净增加额 4,005,757,575.06 - 8,351,244,992.84 - 取得投资收益收到的现金 2,924,139,556.11 2,296,547,258.28 2,810,512,650.22 1,646,949,059.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 4,519,661.33 19,983,962.97 4,108,043.34 2,911,973.61 收到其他与投资活动有关的现金 54(3) 53,334,792.95 74,689,628.57 - - _________________ _________________ _________________ _________________ 投资活动现金流入小计 7,287,228,268.06 2,744,802,306.07 11,165,865,686.40 1,649,861,032.79 _________________ _________________ _________________ _________________ 投资支付的现金 2,629,116,179.07 1,920,124,639.74 850,000,000.00 6,942,816,000.00 购置可供出售金融资产净减少额 - 57,946,351,850.17 - 52,681,865,913.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 389,460,078.85 390,178,897.74 336,737,523.96 318,632,933.59 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37,158,525.62 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 54(4) 138,148,340.06 108,498,345.49 - - _________________ _________________ _________________ _________________ 投资活动现金流出小计 3,193,883,123.60 60,365,153,733.14 1,186,737,523.96 59,943,314,847.31 _________________ _________________ _________________ _________________ 投资活动产生的现金流量净额 4,093,345,144.46 (57,620,351,427.07) 9,979,128,162.44 (58,293,453,814.52) _________________ _________________ _________________ _________________ 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 339,879,127.09 25,555,548,216.86 - 25,396,313,829.76 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 339,879,127.09 159,234,387.10 - - 取得借款收到的现金 6,227,945,504.17 79,271,344.00 - - 发行债券收到的现金 53,300,000,000.00 66,484,000,000.00 53,300,000,000.00 66,484,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 54(5) 8,342,598,959.28 32,192,618,082.31 8,311,379,522.80 31,793,470,000.00 _________________ _________________ _________________ _________________ 筹资活动现金流入小计 68,210,423,590.54 124,311,437,643.17 61,611,379,522.80 123,673,783,829.76 _________________ _________________ _________________ _________________ 偿还债务支付的现金 50,500,000,000.00 41,600,000,000.00 50,500,000,000.00 41,600,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,223,223,443.98 4,157,728,415.12 10,980,136,863.82 4,020,001,891.66 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 91,331,562.74 108,672,387.92 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 54(6) 25,218,384,020.47 11,873,863,135.08 25,398,188,674.35 11,871,363,135.08 _________________ _________________ _________________ _________________ 筹资活动现金流出小计 86,941,607,464.45 57,631,591,550.20 86,878,325,538.17 57,491,365,026.74 _________________ _________________ _________________ _________________ 筹资活动产生的现金流量净额 (18,731,183,873.91) 66,679,846,092.97 (25,266,946,015.37) 66,182,418,803.02 _________________ _________________ _________________ _________________ 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 357,641,296.56 440,551,328.96 (24,627,260.73) 301,909,744.34 _________________ _________________ _________________ _________________ 五、 现金及现金等价物净增加(减少)额 (35,432,403,298.70) 47,648,365,613.68 (37,221,964,443.43) 41,157,832,648.43 加：期初现金及现金等价物余额 55(2) 137,472,513,794.69 89,824,148,181.01 122,521,382,462.66 81,363,549,814.23 _________________ _________________ _________________ _________________ 六、 期末现金及现金等价物余额 55(2) 102,040,110,495.99 137,472,513,794.69 85,299,418,019.23 122,521,382,462.66 _________________ _________________ _________________ _________________ 附注为财务报表的组成部分
广发证券股份有限公司 合并股东权益变动表 2016年12月31日止年度 单位:人民币元 围于母公 少数股东权 股东权益合过 015年12月31日余额 1,087564.0031,864,031,775.492,771,649,998074,136,216,158858893,007,457.1622233,280.547832,301,555,160.5279,820,828,761.92 本期增减变动金额 2120212132361819521506080138931212313021234 )股东投入和减少资本 1、股东投入资本 21,522.80 617821,936221.560,769,990.70 2、提取交易风险准备金 723512,376.90 3、提取其他风险准备金 4、对股东的分配 )(91,331,6274)(6,188,201693.94) 2016年12月31日余额 7621,087564.0031,864,053298291,849,327,868704,754,038,09507 0.453.777.44 21,987925,118642,823,126,4576581,353,335,95021 2014年12月31日余额 5919,291,464008587,816549.351,858,423537043,010703,81.136387,019874.3813,847,624536,411,765760896741,377,456,031.%8 二、本期增减变动金额 1,701,7962000023276,21526.14913,26,461.031,125,512277722,505,987.582788385,65591142534,979,070.85 股东投入和减少资本 013796,2000023,276,21526.14 15132: 2505,987,582,78 1、提取盈余公 1,125,512,277.72 其他风险准备金 1,308908,71942 2015年12月31日余额 7621,087,6640031,64,031,775492,771,6499804,136,216,15885889307,457.162233,280,547.832,301,555160.5279,820,828,761.9
广发证券股份有限公司 10 合并股东权益变动表 2016 年 12 月 31 日止年度 单位：人民币元 合并 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 一、 2015 年 12 月 31 日余额 7,621,087,664.00 31,864,031,775.49 2,771,649,998.07 4,136,216,158.85 8,893,007,457.16 22,233,280,547.83 2,301,555,160.52 79,820,828,761.92 ______________ _______________ ______________ ______________ _______________ _______________ ______________ _______________ 二、 本期增减变动金额 - 21,522.80 (922,322,129.37) 617,821,936.22 1,560,769,990.70 (245,355,429.19) 521,571,297.13 1,532,507,188.29 (一) 综合收益总额 - - (922,322,129.37) - - 8,030,106,628.93 273,023,732.78 7,380,808,232.34 (二) 股东投入和减少资本 - 21,522.80 - - - - 339,879,127.09 339,900,649.89 1、股东投入资本 - - - - - - 339,879,127.09 339,879,127.09 2、其他 - 21,522.80 - - - - - 21,522.80 (三) 利润分配 - - - 617,821,936.22 1,560,769,990.70 (8,275,462,058.12) (91,331,562.74) (6,188,201,693.94) 1、提取盈余公积 - - - 617,821,936.22 - (617,821,936.22) - - 2、提取交易风险准备金 - - - - 723,512,376.90 (723,512,376.90) - - 3、提取其他风险准备金 - - - - 837,257,613.80 (837,257,613.80) - - 4、对股东的分配 - - - - - (6,096,870,131.20) (91,331,562.74) (6,188,201,693.94) ______________ _______________ ______________ ______________ _______________ _______________ ______________ _______________ 三、 2016 年 12 月 31 日余额 7,621,087,664.00 31,864,053,298.29 1,849,327,868.70 4,754,038,095.07 10,453,777,447.86 21,987,925,118.64 2,823,126,457.65 81,353,335,950.21 ______________ _______________ ______________ ______________ _______________ _______________ ______________ _______________ 一、 2014 年 12 月 31 日余额 5,919,291,464.00 8,587,816,549.35 1,858,423,537.04 3,010,703,881.13 6,387,019,874.38 13,847,624,636.41 1,766,576,089.67 41,377,456,031.98 ______________ _______________ ______________ ______________ _______________ _______________ ______________ _______________ 二、 本期增减变动金额 1,701,796,200.00 23,276,215,226.14 913,226,461.03 1,125,512,277.72 2,505,987,582.78 8,385,655,911.42 534,979,070.85 38,443,372,729.94 (一) 综合收益总额 - - 913,226,461.03 - - 13,201,014,064.72 486,917,071.67 14,601,157,597.42 (二) 股东投入和减少资本 1,701,796,200.00 23,276,215,226.14 - - - - 156,734,387.10 25,134,745,813.24 1、股东投入资本 1,701,796,200.00 23,276,215,226.14 - - - - 159,234,387.10 25,137,245,813.24 2、其他 - - - - - - (2,500,000.00) (2,500,000.00) (三) 利润分配 - - - 1,125,512,277.72 2,505,987,582.78 (4,815,358,153.30) (108,672,387.92) (1,292,530,680.72) 1、提取盈余公积 - - - 1,125,512,277.72 - (1,125,512,277.72) - - 2、提取交易风险准备金 - - - - 1,197,078,863.36 (1,197,078,863.36) - - 3、提取其他风险准备金 - - - - 1,308,908,719.42 (1,308,908,719.42) - - 4、对股东的分配 - - - - - (1,183,858,292.80) (108,672,387.92) (1,292,530,680.72) ______________ _______________ ______________ ______________ _______________ _______________ ______________ _______________ 三、 2015 年 12 月 31 日余额 7,621,087,664.00 31,864,031,775.49 2,771,649,998.07 4,136,216,158.85 8,893,007,457.16 22,233,280,547.83 2,301,555,160.52 79,820,828,761.92 ______________ _______________ ______________ ______________ _______________ _______________ ______________ _______________ ______________ _______________ ______________ ______________ _______________ _______________ ______________ _______________
广发证券股份有限公司 母公司股东权益变动表 2016年12月31日止年度 单位:人民币元 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 2015年12月31日余额 7621,087,664.0031,679,119369.681,299,212,731.954,120,885,788908487,997,4995319,129,005,035.5872337,308,08964 本期增减变动金额 21,522.80(739,813,977.36)617,821,936.221,235,997,145.29(1,772,469,850.55)(658443,223 739,813,977.36) 6,178,219,362165,438,405,38480 (二)股东投入和减少资本 21,52280 21,52280 1、股东投入资本 21,522.80 52280 (三)利润分配 617,821,936221,235997,145.29(7,950,689,212.71)(6,09 (617,821,93622) 2、提取交易风险准备金 617,821,936.22617,821,93622) 3、提取其他风险准备金 618,175,209.07618,175,20907 6,096870,13120)(6,096870,13120) 2016年12月31日余额 7,621,087640031,679,14089248559398,754.594,738,707,725.129,723,994,644.8217,356.535,1850371578,864,866.04 一、2014年12月31日余额 5,919,291,464.008,587,816,549351,494,654,581.552,995,3731.186,236508,0029312434,742,3255137,668,386,434.52 本期增减变动金额 1,701,796,200.0023,091,302,820.33(195441,849.60)1,125,512,277722,251489,496606694,262,710073468,921,65512 (一)综合收益总额 (195,441,849.60) l1,255,122,77.1911059,680,927.59 (二)股东投入和减少资本 1,701,796,200.0 1、股东投入资本 (三)利润分配 125,512,277.722,251,489,49660(4.560,860,06712)(1,183,858,29280) 取盈余公积 1,125,512,277.72 (1,125,512,277.72) 2、提取交易风险准备金 1,125,51227772(1,125,51227 3、提取其他风险准备金 1,125,977,218.88(l,125,977,218.88) 三、2015年12月31日余额 7621,087,664.0031,679,119369.681,299,212,731.954,120,885,788908487,997,4995319,129,005,035.5872337,308,08964
广发证券股份有限公司 11 母公司股东权益变动表 2016 年 12 月 31 日止年度 单位：人民币元 母公司 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、 2015 年 12 月 31 日余额 7,621,087,664.00 31,679,119,369.68 1,299,212,731.95 4,120,885,788.90 8,487,997,499.53 19,129,005,035.58 72,337,308,089.64 ________________ _______________ _______________ ________________ ________________ ________________ ________________ 二、 本期增减变动金额 - 21,522.80 (739,813,977.36) 617,821,936.22 1,235,997,145.29 (1,772,469,850.55) (658,443,223.60) (一) 综合收益总额 - - (739,813,977.36) - - 6,178,219,362.16 5,438,405,384.80 (二) 股东投入和减少资本 - 21,522.80 - - - - 21,522.80 1、股东投入资本 - - - - - - - 2、其他 - 21,522.80 - - - - 21,522.80 (三) 利润分配 - - - 617,821,936.22 1,235,997,145.29 (7,950,689,212.71) (6,096,870,131.20) 1、提取盈余公积 - - - 617,821,936.22 - (617,821,936.22) - 2、提取交易风险准备金 - - - - 617,821,936.22 (617,821,936.22) - 3、提取其他风险准备金 - - - - 618,175,209.07 (618,175,209.07) - 4、对股东的分配 - - - - - (6,096,870,131.20) (6,096,870,131.20) ________________ ________________ _______________ ________________ ________________ ________________ ________________ 三、 2016 年 12 月 31 日余额 7,621,087,664.00 31,679,140,892.48 559,398,754.59 4,738,707,725.12 9,723,994,644.82 17,356,535,185.03 71,678,864,866.04 ________________ ________________ ________________ ________________ _______________ _______________ ________________ ________________ ________________ ________________ _______ ________________ _________ ________________ ________________ 一、 2014 年 12 月 31 日余额 5,919,291,464.00 8,587,816,549.35 1,494,654,581.55 2,995,373,511.18 6,236,508,002.93 12,434,742,325.51 37,668,386,434.52 ________________ _______________ ______________ ________________ ______________ ________________ _______________ 二、 本期增减变动金额 1,701,796,200.00 23,091,302,820.33 (195,441,849.60) 1,125,512,277.72 2,251,489,496.60 6,694,262,710.07 34,668,921,655.12 (一) 综合收益总额 - - (195,441,849.60) - - 11,255,122,777.19 11,059,680,927.59 (二) 股东投入和减少资本 1,701,796,200.00 23,091,302,820.33 - - - - 24,793,099,020.33 1、股东投入资本 1,701,796,200.00 23,091,302,820.33 - - - - 24,793,099,020.33 (三) 利润分配 - - - 1,125,512,277.72 2,251,489,496.60 (4,560,860,067.12) (1,183,858,292.80) 1、提取盈余公积 - - - 1,125,512,277.72 - (1,125,512,277.72) - 2、提取交易风险准备金 - - - - 1,125,512,277.72 (1,125,512,277.72) - 3、提取其他风险准备金 - - - - 1,125,977,218.88 (1,125,977,218.88) - 4、对股东的分配 - - - - - (1,183,858,292.80) (1,183,858,292.80) ________________ ________________ ________________ ________________ ________________ ________________ ________________ 三、 2015 年 12 月 31 日余额 7,621,087,664.00 31,679,119,369.68 1,299,212,731.95 4,120,885,788.90 8,487,997,499.53 19,129,005,035.58 72,337,308,089.64 ________________ ________________ ________________ ________________ ________________ ________________ ________________ ________________ ________________ ________________ ________________ ________________ ________________ ________________
广发证券股份有限公司 财务报表附注 2016年12月31日止年度 公司基本情况 原广发证券股份有限公司(以下简称“原广发证券”)的前身是1991年成立的广东发展银行证 券营业部,注册资本为人民币1,000万元。经中国人民银行银复[1993432号文和中国人民 银行广东省分行粵银发[1994]28号文批准,广东广发证券公司作为广东发展银行下属独资 的专业证券公司正式成立,注册资本为人民币1.5亿元。经中国人民银行非银司[1995]93 号文批准,广东广发证券公司注册资本变更为人民币2亿元。经中国人民银行银复 [1996]328号文批准,广东广发证券公司增资扩股,更名为广发证券有限责任公司”,注册 资本变更为人民币8亿元。经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监机构 字[19990号文批复,广发证券有限责任公司与广东发展银行脱钩,注册资本由人民币8 亿元增至人民币16亿元。经中国证监会证监机构字[199126号文核准,广发证券有限责 任公司成为综合类证券公司,经营证券业务许可证号为Z2564400。经广东省人民政府办 公厅粤办函[20011267号文、广东省经济贸易委员会粤经贸监督[2001]382号文及中国证监 会证监机构字[2001]16号文批准,广发证券有限责任公司于2001年7月25日整体变更为 广发证券股份有限公司,注册资本为人民币20亿元。2009年1月6日,原广发证券工商 注册地址由广东省珠海市吉大海滨南路光大国际贸易中心26楼2611室变更为广东省广州 市天河区天河北路183号大都会广场43楼。 2010年2月5日,经中国证监会证监许可[2010]164号文件核准,延边公路建设股份有限 公司(以下简称“延边公路”)定向回购股份及以新增股份换股吸收合并原广发证券。吸收合 并完成后,原广发证券依法注销,延边公路更名为“广发证券股份有限公司”(以下简称“本 公司”),并依法承继原广发证券(含分支机构)的各项证券业务资格,注册资本变更为人民 币2,507,045,732.00元。2010年2月12日,本公司在深圳证券交易所复牌交易,证券简称 由“S延边路变更为“广发证券”,证券代码000776不变 2011年8月16日,经中国证监会证监许可[2011843号文《关于核准广发证券股份有限公 司非公开发行股票的批复》核准,本公司以非公开发行股票的方式向10名特定投资者发 行了45,260万股人民币普通股(A股)。本次非公开发行股票后,本公司注册资本变更为人 民币2,959645,73200元 根据201年度股东大会审议通过的《广发证券2011年度利润分配及资本公积转增股本预 案》,本公司以资本公积转增股本,每10股转增10股。本次资本公积共转增股本人民币 2,959645,73200元,转增股本后本公司的注册资本由人民币2959645,73200元变更为人 民币5,919,291,46400元。中国证监会以《关于核准广发证券股份有限公司变更注册资本 的批复》(证监许可[2012]104号)核准本公司上述注册资本变更事项 经中国证监会证监许可[2015347号文《关于核准广发证券股份有限公司发行境外上市外资 股的批复》核准,本公司于2015年4月10日在香港联合交易所通过公开发售及国际配售 的方式发行了1,479,82,800股境外上市外资股(H股),后又于2015年4月20日超额配售 发行221,973,400股境外上市外资股(H股),本次发行境外上市外资股(H股)合计 1,701,7%6,200股。本次发行境外上市外资股(H股)后,本公司注册资本变更为人民币 7621,087,664.00元
广发证券股份有限公司 财务报表附注 2016 年 12 月 31 日止年度 12 一、 公司基本情况 原广发证券股份有限公司(以下简称“原广发证券”)的前身是 1991 年成立的广东发展银行证 券营业部，注册资本为人民币 1,000 万元。经中国人民银行银复[1993]432 号文和中国人民 银行广东省分行粤银发[1994]28 号文批准，广东广发证券公司作为广东发展银行下属独资 的专业证券公司正式成立，注册资本为人民币 1.5 亿元。经中国人民银行非银司[1995]93 号文批准，广东广发证券公司注册资本变更为人民币 2 亿元。经中国人民银行银复 [1996]328 号文批准，广东广发证券公司增资扩股，更名为“广发证券有限责任公司”，注册 资本变更为人民币 8 亿元。经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监机构 字[1999]90 号文批复，广发证券有限责任公司与广东发展银行脱钩，注册资本由人民币 8 亿元增至人民币 16 亿元。经中国证监会证监机构字[1999]126 号文核准，广发证券有限责 任公司成为综合类证券公司，经营证券业务许可证号为 Z25644000。经广东省人民政府办 公厅粤办函[2001]267 号文、广东省经济贸易委员会粤经贸监督[2001]382 号文及中国证监 会证监机构字[2001]86 号文批准，广发证券有限责任公司于 2001 年 7 月 25 日整体变更为 广发证券股份有限公司，注册资本为人民币 20 亿元。2009 年 1 月 6 日，原广发证券工商 注册地址由广东省珠海市吉大海滨南路光大国际贸易中心 26 楼 2611 室变更为广东省广州 市天河区天河北路 183 号大都会广场 43 楼。 2010 年 2 月 5 日，经中国证监会证监许可[2010]164 号文件核准，延边公路建设股份有限 公司(以下简称“延边公路”)定向回购股份及以新增股份换股吸收合并原广发证券。吸收合 并完成后，原广发证券依法注销，延边公路更名为“广发证券股份有限公司”(以下简称“本 公司”)，并依法承继原广发证券(含分支机构)的各项证券业务资格，注册资本变更为人民 币 2,507,045,732.00 元。2010 年 2 月 12 日，本公司在深圳证券交易所复牌交易，证券简称 由“S 延边路”变更为“广发证券”，证券代码 000776 不变。 2011 年 8 月 16 日，经中国证监会证监许可[2011]843 号文《关于核准广发证券股份有限公 司非公开发行股票的批复》核准，本公司以非公开发行股票的方式向 10 名特定投资者发 行了 45,260 万股人民币普通股(A 股)。本次非公开发行股票后，本公司注册资本变更为人 民币 2,959,645,732.00 元。 根据 2011 年度股东大会审议通过的《广发证券 2011 年度利润分配及资本公积转增股本预 案》，本公司以资本公积转增股本，每 10 股转增 10 股。本次资本公积共转增股本人民币 2,959,645,732.00 元，转增股本后本公司的注册资本由人民币 2,959,645,732.00 元变更为人 民币 5,919,291,464.00 元。中国证监会以《关于核准广发证券股份有限公司变更注册资本 的批复》(证监许可[2012]1204 号)核准本公司上述注册资本变更事项。 经中国证监会证监许可[2015]347 号文《关于核准广发证券股份有限公司发行境外上市外资 股的批复》核准，本公司于 2015 年 4 月 10 日在香港联合交易所通过公开发售及国际配售 的方式发行了 1,479,822,800 股境外上市外资股(H 股)，后又于 2015 年 4 月 20 日超额配售 发行 221,973,400 股境外上市外资股(H 股)，本次发行境外上市外资股(H 股)合计 1,701,796,200 股。本次发行境外上市外资股(H 股)后，本公司注册资本变更为人民币 7,621,087,664.00 元
广发证券股份有限公司 财务报表附注 2016年12月31日止年度 公司基本情况(续) 本公司的经营范围包括:证券经纪:证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财 务顾问;证券承销与保荐;证券自营:融资融券:证券投资基金代销;证券投资基金托 管:为期货公司提供中间介绍业务;代销金融产品;股票期权做市。(依法须经批准的项 目,经相关部门批准后方可开展经营活动。) 截至2016年12月31日止,本公司设立了20家分公司,并拥有证券营业部264家,均为 经批准设立的分公司及证券营业部。 截至2016年12月31日止,本公司员工总人数为10,021人,其中包括关键高级管理人员 10人。 本公司的合并及母公司财务报表于2017年3月24日已经本公司董事会批准 本年度合并及母公司财务报表范围详细情况参见附注六、1和六、2。本年度合并财务报表 范围变化详细情况参见附注六、3 二、财务报表的编制基础 编制基础 本公司及下属子公司(以下简称“本集团)执行财政部颁布的企业会计准则(包括于2014年颁 布的新的和修订的企业会计准则)及相关规定。此外,本集团还按照《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)和《证券公司年度报告内 容与格式准则》(2013年修订)披露有关财务信息。 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报 表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。 在历史成本计量下,资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价 的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额,或者承担 现时义务的合同金额,或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价 物的金额计量。 公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的,在本财务报 表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定 公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的 重要性,被划分为三个层次:第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活 跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或 间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值 chint
广发证券股份有限公司 财务报表附注 2016 年 12 月 31 日止年度 13 一、 公司基本情况(续) 本公司的经营范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财 务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；证券投资基金托 管；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品；股票期权做市。(依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动。) 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司设立了 20 家分公司，并拥有证券营业部 264 家，均为 经批准设立的分公司及证券营业部。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司员工总人数为 10,021 人，其中包括关键高级管理人员 10 人。 本公司的合并及母公司财务报表于 2017 年 3 月 24 日已经本公司董事会批准。 本年度合并及母公司财务报表范围详细情况参见附注六、1 和六、2。本年度合并财务报表 范围变化详细情况参见附注六、3。 二、 财务报表的编制基础 编制基础 本公司及下属子公司(以下简称“本集团”)执行财政部颁布的企业会计准则(包括于 2014 年颁 布的新的和修订的企业会计准则)及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》(2014 年修订)和《证券公司年度报告内 容与格式准则》(2013 年修订)披露有关财务信息。 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报 表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价 的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担 现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价 物的金额计量。 公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报 表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。 公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的 重要性，被划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活 跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或 间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值