广州市香雪制药股份有限公司2019年年度报告全文

广州市香雪制药股份有限公司2019年年度报告全文 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路61号4楼 签字会计师姓名 梁谦海、马玥 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 口适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 口适用√不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是口否 追溯调整或重述原因 会计差错更正 2018年 本年比上年 2017年 2019年 增减 调整前调整后调整后调整前调整后 营业收入(元) 2,786,199512,504252,342,504252,3 11262,187,317,432,187,31743 6.8 归属于上市公司股东的76.514,355456439,310956439,3109 净利润(元) 0355706593970659391780 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净/2601168-46041461-46041461 7/42019-1500.415.00441 利润(元) 经营活动产生的现金流|8301953399238235492382354 109533184109,533,184 量净额(元) 9019 基本每股收益(元/股) 0.12 0.09 33.33% 稀释每股收益(元/股) 0.0 33.339 加权平均净资产收益率 2.21 164% 164% 0.57% 1.92% 192% 2018年末 本年末比上 2017年末 2019年末 年末增减 调整前调整后调整后 调整前 调整后 nf乡 www.cninfocom.cn

广州市香雪制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 梁谦海、马玥 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 会计差错更正 2019 年 2018 年 本年比上年 增减 2017 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 2,786,199,51 6.85 2,504,252,34 7.86 2,504,252,34 7.86 11.26% 2,187,317,43 8.23 2,187,317,43 8.23 归属于上市公司股东的 净利润（元） 76,514,355.4 3 56,439,310.9 0 56,439,310.9 0 35.57% 65,939,178.0 2 65,939,178.0 2 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） -26,701,168. 28 -46,041,461. 71 -46,041,461. 71 42.01% -152,002,443 .89 -152,002,443 .89 经营活动产生的现金流 量净额（元） 83,019,533.9 4 91,238,235.4 0 91,238,235.4 0 -9.01% 109,533,184. 46 109,533,184. 46 基本每股收益（元/股） 0.12 0.09 0.09 33.33% 0.10 0.10 稀释每股收益（元/股） 0.12 0.09 0.09 33.33% 0.10 0.10 加权平均净资产收益率 2.21% 1.64% 1.64% 0.57% 1.92% 1.92% 2019 年末 2018 年末 本年末比上 年末增减 2017 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

广州市香雪制药股份有限公司2019年年度报告全文 8461663,26|8625609058625609,0 9,240,686,919,440,6869 资产总额(元) 1.90% 归属于上市公司股东的3488413,853,430,590,953430,590,95 3461,903,103461903 169% 净资产(元) 743 2.90 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对广州市香雪制药股份有限公司、王 永辉、徐力采取出具警示函措施的决定》(2019]132号),指出公司2017年未对有关融资租赁业务进行财 务核算,导致2017年度资产负债表资产类科目、负债类科目分别少计2亿元;公司审计机构立信会计师事 务所(特殊普通合伙)收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对立信会计师事务所(特殊 普通合伙)、梁谦海、王文俊采取出具警示函措施的决定》([2019131号),指出其未识别出公司有关生 物岛A线以北AH0915002地块的土地价值分摊错误,使得公司经审计的2017年年报资产负债表中“其他非流 动资产”金额少计3,603.39万元、“在建工程”金额多计3603.39万元。经公司自查,确认存在上述前期会计差 错。公司对上述前期差错采用追溯重述法进行更正,相应对2017年度财务报表进行了追溯调整。 2、公司2019年度财务报表由立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)审计并出具 了信会师报字【2020】第ZL10327号保留意见审计报告。公司董事会、管理层高度重视2019年度审计报告 保留意见所述事项,重新梳理信会师报字[2020第ZL10327号审计报告中所述的保留意见内容,根据所涉及 事项启动自査工作,同时聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)对保留事项进行了专项审核,按照企业 会计准则及相关规定,公司对以前年度的会计差错进行了更正和补充了对外借款的审批程序和披露义务, 相应对2019年度财务报表进行了追溯调整。 六、分季度主要财务指标 单位:元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 业收入 652,959,215506718333549658406,837778030,1280 归属于上市公司股东的净利润 30,931,1588924971,5993 36,289073.51-1567747631 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 10,409,19573 2,503,150.3032,252,251.37-66859465.08 经营活动产生的现金流量净额-127,987,505.12134223,2253841,5834117135,20040197 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 口是√否 chin乡 www.cninfocom.cn

广州市香雪制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 资产总额（元） 8,461,663,26 6.05 8,625,609,05 1.81 8,625,609,05 1.81 -1.90% 9,240,686,91 0.78 9,440,686,91 0.78 归属于上市公司股东的 净资产（元） 3,488,413,85 7.43 3,430,590,95 2.90 3,430,590,95 2.90 1.69% 3,461,903,10 5.18 3,461,903,10 5.18 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1、公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对广州市香雪制药股份有限公司、王 永辉、徐力采取出具警示函措施的决定》（[2019]132号），指出公司2017年未对有关融资租赁业务进行财 务核算，导致2017年度资产负债表资产类科目、负债类科目分别少计2亿元；公司审计机构立信会计师事 务所（特殊普通合伙）收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对立信会计师事务所（特殊 普通合伙）、梁谦海、王文俊采取出具警示函措施的决定》（[2019]131号），指出其未识别出公司有关生 物岛A线以北AH0915002地块的土地价值分摊错误，使得公司经审计的2017年年报资产负债表中“其他非流 动资产”金额少计3,603.39万元、“在建工程”金额多计3,603.39万元。经公司自查，确认存在上述前期会计差 错。公司对上述前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对2017年度财务报表进行了追溯调整。 2、公司2019年度财务报表由立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）审计并出具 了信会师报字【2020】第ZL10327号保留意见审计报告。公司董事会、管理层高度重视2019年度审计报告 保留意见所述事项，重新梳理信会师报字[2020]第ZL10327号审计报告中所述的保留意见内容，根据所涉及 事项启动自查工作，同时聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）对保留事项进行了专项审核，按照企业 会计准则及相关规定，公司对以前年度的会计差错进行了更正和补充了对外借款的审批程序和披露义务， 相应对2019年度财务报表进行了追溯调整。 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 652,959,215.50 671,833,335.49 658,406,837.77 803,000,128.09 归属于上市公司股东的净利润 30,931,158.89 24,971,599.34 36,289,073.51 -15,677,476.31 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 10,409,195.73 -2,503,150.30 32,252,251.37 -66,859,465.08 经营活动产生的现金流量净额 -127,987,505.12 134,223,225.38 41,583,411.71 35,200,401.97 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

广州市香雪制药股份有限公司2019年年度报告全文 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 口适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 口适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √适用口不适用 单位:元 项目 2019年金额2018年金额2017年金额说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的 销部分) -639,20093-3,327,153031504726588 十入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)23.606,151.9029,524,07444146417,902.09 入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,20635200 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 1151930 价值产生的收益 委托他人投资或管理资产的损益 2482413192482064 债务重组损益 493416262-6,760.00049000 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处5206994933.55119719417881 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转 5673,138.23 外委托贷款取得的损益 800000 33.835.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50.8407-50190119424,795,97619 其他符合非经常性损益定义的损益项目 45,116,2206 减:所得税影响额 229,360.581,6054355 1699920 chin乡 www.cninfocom.cn

广州市香雪制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） -639,200.93 -3,327,153.03 150,447,265.88 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 23,606,151.90 29,524,074.44 46,417,902.09 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 56,206,352.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 115,119.30 委托他人投资或管理资产的损益 24,812,403.19 24,882,201.69 债务重组损益 4,934,162.62 -6,760,000.00 -4,950,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 5,206,994.93 3,553,111.97 1,974,178.81 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转 回 5,673,138.23 对外委托贷款取得的损益 800,000.00 33,835.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -150,840.07 -5,019,011.94 24,795,976.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 45,116,222.06 减：所得税影响额 229,360.58 1,605,435.58 16,999.20

广州市香雪制药股份有限公司2019年年度报告全文 少数股东权益影响额(税后) 5,114,14764-4,226633 87565678 103215523710480.7261|217941.62191 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 口适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—一非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 chin乡 www.cninfocom.cn

广州市香雪制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 少数股东权益影响额（税后） 5,114,147.64 -4,226,633.06 875,656.78 合计 103,215,523.71 102,480,772.61 217,941,621.91 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形

广州市香雪制药股份有限公司2019年年度报告全文 第三节公司业务概要 报告期内公司从事的主要业务 (一)从事的主要业务 公司主营业务为现代中药及中药饮片的研发、生产与销售,辅之医疗器械、软饮料、少量西药产品及 医药流通等业务。同时,公司重点瞄准精准医疗产业,对细分领域深度钻研,开发针对肿瘤的特异性T细 胞过继免疫治疗的新方法,以达到集基因诊断和免疫治疗的临床精准治疗综合体。 1、中成药业务 公司一直专注于中成药的生产与销售业务,逐渐形成以抗病毒口服液、板蓝根颗粒、橘红系列中成药 为主导的产品体系。抗病毒口服液、板蓝根颗粒为公司中成药传统优势产品,具有较好的产品竞争力:橘 红系列产品为公司近年来重点培育产品,业务规模在快速的拓展,其中橘红痰咳液是公司独家品种。公司 共有81个产品纳入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》(2019年版),纳入品种中包括 甲类53个,乙类28个,抗病毒口服液、板蓝根颗粒、橘红痰咳液、橘红痰咳液煎膏等均被列入新版国家医 保目录 中药饮片业务 近年来,公司通过积极布局中药材生产基地将产业链向上延伸,提升中成药业务的原料自给程度,加 强原材料的供应及质量保障,已在宁夏、山西、四川、云南、湖北、广东等地建立了中药材生产基地,利 用当地丰富的中药材资源建立种植基地、加工基地及中药材交易市场,逐步建立“中药材种植一中药饮片 生产一中成药制造”全产业链,业务产业链齐备,中药材种类丰富,具备了较好的产品多样性。2019年度 公司积极响应参与《国家工信部中药材供应保障公共服务平台》项目建设与运行,随着公司在建项目的建 成投产,公司中药材保障程度会得到逐步提升,中药饮片业务规模有望进一步拓展。 3、医药流通业务 公司医药流通业务主要由子公司湖北天济、香雪医药、山西香雪运营,销售品种涵盖各类药品、中药 饮片及少量生物制品、医疗器械等,销售区域以华中、华南地区为主。近年来凭借外延式布局的顺利推进, 顺应国家医改及流通政策的变化趋势,加快医疗终端拓展,加强平台搭建,提升终端市场份额。 4、生物制药 公司已建立TCR-T完整的技术平台及工艺,具有完整的自主知识产权, TAEST16001注射液是子公司香 雪精准研发管线的第一个产品, TAEST16001针对的靶点是HA-A*02:01及NY-ES0-1抗原肽组成的复合物 chin乡 www.cninfocom.cn

广州市香雪制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）从事的主要业务 公司主营业务为现代中药及中药饮片的研发、生产与销售，辅之医疗器械、软饮料、少量西药产品及 医药流通等业务。同时，公司重点瞄准精准医疗产业，对细分领域深度钻研，开发针对肿瘤的特异性T细 胞过继免疫治疗的新方法，以达到集基因诊断和免疫治疗的临床精准治疗综合体。 1、中成药业务 公司一直专注于中成药的生产与销售业务，逐渐形成以抗病毒口服液、板蓝根颗粒、橘红系列中成药 为主导的产品体系。抗病毒口服液、板蓝根颗粒为公司中成药传统优势产品，具有较好的产品竞争力；橘 红系列产品为公司近年来重点培育产品，业务规模在快速的拓展，其中橘红痰咳液是公司独家品种。公司 共有81个产品纳入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》（2019年版），纳入品种中包括 甲类53个，乙类28个，抗病毒口服液、板蓝根颗粒、橘红痰咳液、橘红痰咳液煎膏等均被列入新版国家医 保目录。 2、中药饮片业务 近年来，公司通过积极布局中药材生产基地将产业链向上延伸，提升中成药业务的原料自给程度，加 强原材料的供应及质量保障，已在宁夏、山西、四川、云南、湖北、广东等地建立了中药材生产基地，利 用当地丰富的中药材资源建立种植基地、加工基地及中药材交易市场，逐步建立“中药材种植—中药饮片 生产—中成药制造”全产业链，业务产业链齐备，中药材种类丰富，具备了较好的产品多样性。2019年度， 公司积极响应参与《国家工信部中药材供应保障公共服务平台》项目建设与运行，随着公司在建项目的建 成投产，公司中药材保障程度会得到逐步提升，中药饮片业务规模有望进一步拓展。 3、医药流通业务 公司医药流通业务主要由子公司湖北天济、香雪医药、山西香雪运营，销售品种涵盖各类药品、中药 饮片及少量生物制品、医疗器械等，销售区域以华中、华南地区为主。近年来凭借外延式布局的顺利推进， 顺应国家医改及流通政策的变化趋势，加快医疗终端拓展，加强平台搭建，提升终端市场份额。 4、生物制药 公司已建立TCR-T完整的技术平台及工艺，具有完整的自主知识产权，TAEST16001注射液是子公司香 雪精准研发管线的第一个产品，TAEST16001针对的靶点是HLA-A*02:01及NY-ESO-1抗原肽组成的复合物