广州弘亚数控机械股份有限公司2019年年度报告全文

广州弘亚数控机械股份有限公司2019年年度报告全文 详见招股说 明书”第五节 发行人基本 情况"之”十 发行人及 李茂洪、刘雨 其实际控制 华、刘风华、 人、持股5% 广州海汇成 以上的主要 创业投资 /争的承诺/股东及作为016年12月 避免同业竞 长期 正常履行 中心(有限合 股东的董、/6日 伙)、李明智 监事及高级 陈大江 管理人员的 重要承诺及 其履行情况 之"(二)关于 避免同业竞 争的承诺 详见招股说 书"第五节 发行人基本 李茂洪、刘雨 华、刘风华、 发行人及 其实际控制 州海汇成 人、持股5% 长创业投资 关于规范关以上的主要 中心(有限合 2016年12月 联交易的承股东及作为 长期 正常履行 伙)、李明智、 股东的董事 陈大江及全 监事及高级 体董事、监 管理人员的 事、高级管理 重要承诺及 人员 其履行情况 之"(三)关于 规范关联交 易的承诺 详见招股说 李茂洪、刘 明书”第五节 雨华、刘风关于持股5%发行人基本 华、陈大江、以上的主要情况"之”十 自公司股票 李明智、广州股东股份持、发行人及 2016年12月 上市之日起|正常履行 汇成长创有意向和减其实际控制 六十个月内 业投资中心|持意向 人、持股5% (有限合伙) 以上的主要 股东及作为 chin乡 www.cninfocom.cn

广州弘亚数控机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 李茂洪、刘雨 华、刘风华、 广州海汇成 长创业投资 中心（有限合 伙）、李明智、 陈大江 避免同业竞 争的承诺 详见招股说 明书"第五节 发行人基本 情况"之"十 二、发行人及 其实际控制 人、持股 5% 以上的主要 股东及作为 股东的董事、 监事及高级 管理人员的 重要承诺及 其履行情况" 之"（二）关于 避免同业竞 争的承诺" 2016 年 12 月 16 日 长期 正常履行 李茂洪、刘雨 华、刘风华、 广州海汇成 长创业投资 中心（有限合 伙）、李明智、 陈大江及全 体董事、监 事、高级管理 人员 关于规范关 联交易的承 诺 详见招股说 明书"第五节 发行人基本 情况"之"十 二、发行人及 其实际控制 人、持股 5% 以上的主要 股东及作为 股东的董事、 监事及高级 管理人员的 重要承诺及 其履行情况" 之"（三）关于 规范关联交 易的承诺" 2016 年 12 月 16 日 长期 正常履行 李茂洪、 刘 雨华、 刘风 华、陈大江、 李明智、广州 海汇成长创 业投资中心 （有限合伙） 关于持股 5% 以上的主要 股东股份持 有意向和减 持意向 详见招股说 明书"第五节 发行人基本 情况"之"十 二、发行人及 其实际控制 人、持股 5% 以上的主要 股东及作为 2016 年 12 月 16 日 自公司股票 上市之日起 六十个月内 正常履行

广州弘亚数控机械股份有限公司2019年年度报告全文 股东的董事、 监事及高级 管理人员的 重要承诺及 其履行情况” 之"(四)关于 持股5%以上 的主要股东 股份持有意 向和减持意 向的承诺 详见招股说 明书"第五节 发行人基本 情况"之”十 发行人及 其实际控制 公司、李茂 人、持股5% 自公司股票 洪、公司董事 以上的主要 2016年12月上市之日起 (不包含独 稳定股价的 股东及作为 履行完毕 立董事)高/及承诺 十六个月 股东的董事、 级管理人员 监事及高级 管理人员的 重要承诺及 其履行情况” 之"(五)稳 股价的预案 及承诺 洋见招股说 明书第五节 发行人基本 情况"之”十 发行人及 公司、李茂 其实际控制 洪、刘雨华、关于本次公|人、持股5% 刘风华、公司开发行股票|以上的主要12016年12月长期 常履行 董事、监事、信息披露的|股东及作为|16日 高级管理人承诺 股东的董事 监事及高级 管理人员的 重要承诺及 其履行情况 之"(六)关于 本次公开发 chin乡 www.cninfocom.cn

广州弘亚数控机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 股东的董事、 监事及高级 管理人员的 重要承诺及 其履行情况" 之"（四）关于 持股 5%以上 的主要股东 股份持有意 向和减持意 向的承诺" 公司、李茂 洪、公司董事 （不包含独 立董事）、高 级管理人员 稳定股价的 预案及承诺 详见招股说 明书"第五节 发行人基本 情况"之"十 二、发行人及 其实际控制 人、持股 5% 以上的主要 股东及作为 股东的董事、 监事及高级 管理人员的 重要承诺及 其履行情况" 之"（五）稳定 股价的预案 及承诺" 2016 年 12 月 16 日 自公司股票 上市之日起 三十六个月 内 履行完毕 公司、李茂 洪、刘雨华、 刘风华、公司 董事、监事、 高级管理人 员 关于本次公 开发行股票 信息披露的 承诺 详见招股说 明书"第五节 发行人基本 情况"之"十 二、发行人及 其实际控制 人、持股 5% 以上的主要 股东及作为 股东的董事、 监事及高级 管理人员的 重要承诺及 其履行情况" 之"（六）关于 本次公开发 2016 年 12 月 16 日 长期 正常履行

广州弘亚数控机械股份有限公司2019年年度报告全文 行股票信息 披露的承 详见招股说 明书第五节 发行人基本 情况"之”十 发行人及 其实际控制 人、持股5% 公司、公司董填每以上的主要 股东及作为 报措施能够 2016年12月 事和高级管 股东的董事 长期 正常履行 理人员 何行的承诺监事及高级6日 得到切实履 管理人员的 重要承诺及 其履行情况 于填补回报 措施能够得 到切实履行 的承诺 详见招股说 书"第五节 发行人基本 发行人及 公司、李茂 其实际控制 洪、刘雨华 人、持股5% 刘风华、公司未能履行承以上的主要 2016年12月 董事、监事、诺的约束措股东及作为 长期 正常履行 高级管理人施 19日 股东的董事 员和其他核 监事及高级 心人员 管理人员的 重要承诺及 其履行情况 之"(八)未 能履行承诺 的约束措施 本公告之日 起六个月内 自2018年 2018年07月 其他对公司中小股东所作承诺陈大江 减持承诺 再减持本 人所持有的P0日 20日起六履行完毕 个月内 公司股份 chin乡 www.cninfocom.cn

广州弘亚数控机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 行股票信息 披露的承诺" 公司、公司董 事和高级管 理人员 关于填补回 报措施能够 得到切实履 行的承诺 详见招股说 明书"第五节 发行人基本 情况"之"十 二、发行人及 其实际控制 人、持股 5% 以上的主要 股东及作为 股东的董事、 监事及高级 管理人员的 重要承诺及 其履行情况" 之"（七） 关 于填补回报 措施能够得 到切实履行 的承诺" 2016 年 12 月 16 日 长期 正常履行 公司、李茂 洪、刘雨华、 刘风华、公司 董事、监事、 高级管理人 员和其他核 心人员 未能履行承 诺的约束措 施 详见招股说 明书"第五节 发行人基本 情况"之"十 二、发行人及 其实际控制 人、持股 5% 以上的主要 股东及作为 股东的董事、 监事及高级 管理人员的 重要承诺及 其履行情况" 之"（ 八）未 能履行承诺 的约束措施" 2016 年 12 月 19 日 长期 正常履行 其他对公司中小股东所作承诺 陈大江 减持承诺 本公告之日 起六个月内 不再减持本 人所持有的 公司股份 2018 年 07 月 20 日 自 2018 年 7 月 20 日起六 个月内 履行完毕

广州弘亚数控机械股份有限公司2019年年度报告全文 承诺是否按时履行 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 口适用√不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 口适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 口适用√不适用 六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用口不适用 (1)执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知》 财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 (2019)6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),对一般企业财务报表格式 进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下 chin乡 www.cninfocom.cn

广州弘亚数控机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 （2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式 进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 承诺是否按时履行 是

广州弘亚数控机械股份有限公司2019年年度报告全文 受影响的报表项目名称和金 会计政策变更的内容和原因审批程序 合开4 母公司 应收票据及应收账款拆分“应收票据及应收账款”拆分 为应收票据和“应收账款”,为应收票据”和应收账款” (1)资产负债表中“应收票 “应收票据”上年年末余额“应收票据”上年年末余额 据及应收账款拆分为“应收 7,611,40608元,“应收账款”4,90995383元,“应收账款 票据”和“应收账款”列示 上年年末余额37,189287.68上年年末余额2328748091 “应付票据及应付账款”拆董事会审批元;“ 分为“应付票据”和“应付账 应付票据及应付账款拆分“应付票据及应付账款”拆分 款”列示;比较数据相应调 为应付票据和应付账款”为应付票据”和“应付账款” 应付票据”上年年末余额0“应付票据”上年年末余额0 元,“应付账款”上年年末元,“应付账款”上年年末余 余额8.526,786.89元。额4620137934元。 (2)在利润表中投资收益项 下新增其中:以摊余成本计董事会审批无影响 无影响 里的金融资产终止确认收 益项目。比较数据不调整 (3)“其他应付款”项目,根 据“应付利息”“应付股利” “应付利息”计入“一年内到 和“其他应付款”科目的期末 余额合计数填列。其中的“应 期的非流动负债”及“长期借 付利息”仅反映相关金融工 款”8一年内到期的非流动负 具已到期应支付但于资产负董事会审批 上年年末余额增加 1279.11元,“长期借款”上年/无影响 债表日尚未支付的利息。基 于实际利率法计提的金融工 年末余额增加2,59746元; 具的利息应包含在相应金融 “其他应付款”上年年末余额 工具的账面余额中。比较数 少3,87657元。 据相应调整。 (4)在利润表中新增“信 用减值损失”项目比较数董事会审批 “信用减值损失”本期金额“信用减值损失“本期金额 30000780元 据不调整。 38658332元 (2)执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会 计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修订) 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》 《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》。修订后的准则规定,对于首次执行日 尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与 修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。 以按照财会(2019)6号和财会(2019)16号的规定调整后的上年年末余额为基础,执行上述新金融工具准则的主要影 响如下 chin乡 www.cninfocom.cn

广州弘亚数控机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 （2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会 计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订） 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、 《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日 尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与 修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。 以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影 响如下：