2011年年度报告 Eank中国光大银行 部分。 (1)客户存款利息支出 报告期内,客户存款利息支出为234.46亿元,同比增加88.92亿 元,增长61.10%。主要原因:一是业务平稳发展,客户存款规模同比 增长;二是管制利率数次上调,定期存款占比提高,存款成本同比上 升 下表列示2011年本集团客户存款各主要产品分项平均余额、利息 支出和平均成本率 单位:百万元 2011年 2010年 项目 平均余额利息支出 率(%)平均余额利息支出/平均成本 平均成本 率(% 企业客户存款 926,75419,8202 788,28512,390 1.57 活期企业客户存款392,6062,985 0.76 360,4392,293 定期企业客户存款534,14816,8353.15427,84610,097 2.36 零售客户存款 188,744 3,626 1.92 146,861 2,164 1.47 活期零售客户存款58,167 302 0.52 46,902 169 0.36 定期零售客户存款130,5773,3242.559,9591,995 2.00 客户存款合计 1,1,49823,446 2.10 935,14614,554 1.56 注:为更合理反映存款成本,调整存款利率计算方法,将结构性存款公允价 值变动部分转回存款成本,上年数随同调整 (2)拆借、金融机构存放及卖出回购利息支出 报告期内,本集团拆借、金融机构存放及卖出回购利息支出为 142.49亿元,同比增加59.76亿元,增长72.23%。 (3)发行债券利息支出 报告期内,本集团发行债券利息支出为7.53亿元,同比减少 亿元,下降12.34%,主要是本集团发行的5.5亿元债券于上年到期, 报告期日均规模同比下降。 6、手续费及佣金净收入
2011 年年度报告 26 部分。 （1）客户存款利息支出 报告期内，客户存款利息支出为234.46亿元，同比增加88.92亿 元，增长61.10%。主要原因：一是业务平稳发展，客户存款规模同比 增长；二是管制利率数次上调，定期存款占比提高，存款成本同比上 升。 下表列示2011年本集团客户存款各主要产品分项平均余额、利息 支出和平均成本率： 单位：百万元 2011 年 2010 年 项目 平均余额 利息支出 平均成本 率（％） 平均余额 利息支出 平均成本 率（％） 企业客户存款 926,754 19,820 2.14 788,285 12,390 1.57 活期企业客户存款 392,606 2,985 0.76 360,439 2,293 0.64 定期企业客户存款 534,148 16,835 3.15 427,846 10,097 2.36 零售客户存款 188,744 3,626 1.92 146,861 2,164 1.47 活期零售客户存款 58,167 302 0.52 46,902 169 0.36 定期零售客户存款 130,577 3,324 2.55 99,959 1,995 2.00 客户存款合计 1,115,498 23,446 2.10 935,146 14,554 1.56 注：为更合理反映存款成本，调整存款利率计算方法，将结构性存款公允价 值变动部分转回存款成本，上年数随同调整。 （2）拆借、金融机构存放及卖出回购利息支出 报告期内，本集团拆借、金融机构存放及卖出回购利息支出为 142.49亿元，同比增加59.76亿元，增长72.23%。 （3）发行债券利息支出 报告期内，本集团发行债券利息支出为7.53亿元，同比减少1.06 亿元，下降12.34%，主要是本集团发行的55.5亿元债券于上年到期， 报告期日均规模同比下降。 6、手续费及佣金净收入
2011年年度报告 ank中国光大银行 下表列示2011年本集团手续费及佣金净收入的主要构成 单位:百万元 项目 2011年 2010年 手续费及佣金收入 7,381 5,081 承销及咨询手续费 1,443 997 理财服务手续费 银行卡服务手续费 1,808 988 代理业务手续费 857 结算与清算手续费 1,376 承兑及担保手续费 649 486 其他手续费 255 190 手续费及佣金支出 408 手续费及佣金净收入 6,973 4,709 报告期内,本集团手续费及佣金净收入实现69.73亿元,同比增 加22.64亿元,增长48.08%,主要是银行卡服务手续费、结算与清算 手续费和承销及咨询手续费均有较大增长。其中 银行卡服务手续费收入同比增加8.20亿元,增长83.00%,主要是 信用卡业务收入增长; 结算与清算手续费收入同比增加4.36亿元,增长46.38%,主要是 业务规模和客户数量扩张,国际及国内结算手续费收入增长; 承销及咨询手续费收入同比增加4.46亿元,增长4.73%,主要是 短期融资券及中期票据承销收入,以及财务顾问咨询费收入增长 、其他收入 报告期内,本集团其他收入为-3.41亿元,同比减少7.41亿元。 其他收入下降主要是在2011年债券市场价格下跌过程中,公司主动调 整资产结构,缩短债券组合久期,控制投资风险,导致投资收益下降, 债券组合中固定收益率债券公允价值损失增加,结构性存款应付息增 加,公允价值减少。汇兑净收益增长较快,主要是业务量提升,人民 币汇率升值走势有利于汇兑收益提高
2011 年年度报告 27 下表列示2011年本集团手续费及佣金净收入的主要构成： 单位：百万元 项目 2011 年 2010 年 手续费及佣金收入 7,381 5,081 承销及咨询手续费 1,443 997 理财服务手续费 993 948 银行卡服务手续费 1,808 988 代理业务手续费 857 532 结算与清算手续费 1,376 940 承兑及担保手续费 649 486 其他手续费 255 190 手续费及佣金支出 408 372 手续费及佣金净收入 6,973 4,709 报告期内，本集团手续费及佣金净收入实现69.73亿元，同比增 加22.64亿元，增长48.08%，主要是银行卡服务手续费、结算与清算 手续费和承销及咨询手续费均有较大增长。其中： 银行卡服务手续费收入同比增加8.20亿元，增长83.00%，主要是 信用卡业务收入增长； 结算与清算手续费收入同比增加4.36亿元，增长46.38%，主要是 业务规模和客户数量扩张，国际及国内结算手续费收入增长； 承销及咨询手续费收入同比增加4.46亿元，增长44.73%，主要是 短期融资券及中期票据承销收入，以及财务顾问咨询费收入增长。 7、其他收入 报告期内，本集团其他收入为-3.41亿元，同比减少7.41亿元。 其他收入下降主要是在2011年债券市场价格下跌过程中，公司主动调 整资产结构，缩短债券组合久期，控制投资风险，导致投资收益下降， 债券组合中固定收益率债券公允价值损失增加，结构性存款应付息增 加，公允价值减少。汇兑净收益增长较快，主要是业务量提升，人民 币汇率升值走势有利于汇兑收益提高
2011年年度报告 Eank中国光大银行 下表列示其他收入主要构成: 单位:百万元 项目 2011年 2010年 公允价值变动净收益/(损失) (1,043) (466) 投资净收益/(损失) (133) 447 汇兑净收益 760 60 其他菅业收入 75 59 其他收入合计 (341 400 业务及管理费 报告期内,本集团业务及管理费为147.20亿元,同比增加21.29 亿元,增长16.91%,增幅明显低于营业收入。成本收入比为31.95%, 同比优化3.49个百分点。下表列示其主要构成 单位:百万元 项目 2011年 2010年 职工薪酬费用 8,599 417 物业及设备支出 2,245 1,798 其他 3,876 3,376 业务及管理费合计 14,720 12.591 职工薪酬费用是本集团业务及管理费中最大组成部分,2011年为 85.99亿元,同比增加11.82亿元,增长15.94%,主要是报告期内新增 机构网点和扩展业务规模导致员工人数增加 资产减值损失 报告期内,本集团资产减值损失为36.98亿元,同比增加2.07亿 元,主要是贷款和垫款减值损失。下表列示其主要构成 单位:百万 项目 2011年 2010年 贷款和垫款减值损失 3,420 3,254 持有至到期投资减值损失 143 50 可供出售金融资产减值损失 其他 资产减值损失合计 3,491 28
2011 年年度报告 28 下表列示其他收入主要构成： 单位：百万元 项目 2011 年 2010 年 公允价值变动净收益/（损失） (1,043) (466) 投资净收益/（损失） (133) 447 汇兑净收益 760 360 其他营业收入 75 59 其他收入合计 (341) 400 8、业务及管理费 报告期内，本集团业务及管理费为147.20亿元，同比增加21.29 亿元，增长16.91%，增幅明显低于营业收入。成本收入比为31.95%， 同比优化3.49个百分点。下表列示其主要构成： 单位：百万元 项目 2011 年 2010 年 职工薪酬费用 8,599 7,417 物业及设备支出 2,245 1,798 其他 3,876 3,376 业务及管理费合计 14,720 12,591 职工薪酬费用是本集团业务及管理费中最大组成部分，2011年为 85.99亿元，同比增加11.82亿元，增长15.94%，主要是报告期内新增 机构网点和扩展业务规模导致员工人数增加。 9、资产减值损失 报告期内，本集团资产减值损失为36.98亿元，同比增加2.07亿 元，主要是贷款和垫款减值损失。下表列示其主要构成： 单位：百万元 项目 2011 年 2010 年 贷款和垫款减值损失 3,420 3,254 持有至到期投资减值损失 143 50 可供出售金融资产减值损失 - 9 其他 135 178 资产减值损失合计 3,698 3,491
2011年年度报告 Eank中国光大银行 10、所得税费用 报告期内,本集团所得税费用为61.26亿元,同比增加18.09亿 元,增长41.90%,所得税费用随税前利润同步增长 (五)资产负债表主要项目分析 1、资产 报告期末,本集团资产总额达17,33.46亿元,比上年末增加 2,493.96亿元,增长16.81%,主要是贷款和垫款、拆出资金及买入返 售金融资产、存放同业等项目的增长。 下表列示报告期末本集团资产总额构成情况 单位:百万元 2011年12月31日 2010年12月31日 项 金额占比(%)金额占比(%) 贷款和垫款总额 890,365 779,518 贷款减值准备 (21,043) (18,273) 贷款和垫款净额 869,322 50.17 761,245 51.29 存放同业及其他金融机构款项 105,263 6.07 53,275 3.59 现金及存放央行款项 228,666 13.19 185,745 12.52 投资证券及其他金融资产 162,936 9.40189,76612.79 拆出资金及买入返售金融资产288,687 16.65 193,87013.06 应收利息 6.100 0.35 4.139 0.28 固定资产 10,810 0.62 10,141 无形资产 0.03 商誉 递延所得税资产 1.857 0.11 1.306 其他资产 57,894 3.34 82,790 资产合计 1,733,346100.001,483,95010.00 注:贷款和垫款总额包括指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款 (1)贷款和垫款 报告期末,本集团贷款和垫款总额为8,903.65亿元,比上年末增 加1,108.47亿元,增长14.22%;贷款和垫款净值在资产总额中占比为
2011 年年度报告 29 10、所得税费用 报告期内，本集团所得税费用为 61.26 亿元，同比增加 18.09 亿 元，增长 41.90%，所得税费用随税前利润同步增长。 （五）资产负债表主要项目分析 1、资产 报告期末，本集团资产总额达17,333.46亿元，比上年末增加 2,493.96亿元，增长16.81%，主要是贷款和垫款、拆出资金及买入返 售金融资产、存放同业等项目的增长。 下表列示报告期末本集团资产总额构成情况： 单位：百万元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 项目 金额 占比（％） 金额 占比（％） 贷款和垫款总额 890,365 779,518 贷款减值准备 (21,043) (18,273) 贷款和垫款净额 869,322 50.17 761,245 51.29 存放同业及其他金融机构款项 105,263 6.07 53,275 3.59 现金及存放央行款项 228,666 13.19 185,745 12.52 投资证券及其他金融资产 162,936 9.40 189,766 12.79 拆出资金及买入返售金融资产 288,687 16.65 193,870 13.06 应收利息 6,100 0.35 4,139 0.28 固定资产 10,810 0.62 10,141 0.68 无形资产 530 0.03 392 0.03 商誉 1,281 0.07 1,281 0.09 递延所得税资产 1,857 0.11 1,306 0.09 其他资产 57,894 3.34 82,790 5.58 资产合计 1,733,346 100.00 1,483,950 100.00 注：贷款和垫款总额包括指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款。 （1）贷款和垫款 报告期末，本集团贷款和垫款总额为8,903.65亿元，比上年末增 加1,108.47亿元，增长14.22%；贷款和垫款净值在资产总额中占比为
2011年年度报告 Eank中国光大银行 50.17%,比上年末下降1.12个百分点,主要原因:一是受到宏观调控 影响,二是同业业务占比提高 贷款和垫款净值在资产总额中的占比虽然较上年末有所下降,但 结构有所优化,贴现占比下降,零售贷款占比提高,中小客户占比提 下表列示报告期末,本集团贷款和垫款主要项目构成: 单位:百万元 2011年12月31日2010年12月31日 项目 金额占比(%)金额占比(%) 企业贷款 641,950 72.10571,23273.28 零售贷款 233,994 194,497 24.95 贴现 14.421 1.62 13,789 1.77 贷款和垫款总额 890,365 100.0 779,518100.00 注:贷款和垫款总额包括指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款。 (2)投资证券及其他金融资产 报告期末,本集团投资证券以及其他金融资产为1,629.36亿元, 比上年末减少268.30亿元,在资产总额中占比为9.40%,比上年末下 降3.39个百分点。规模下降主要是预期市场利率走高,主动调整资产 结构,适度压缩可供出售和持有到期投资规模,控制投资风险。 下表列示报告期末,本集团投资证券及其他金融资产主要项目构 成 单位:百万元 201112月31日2010年12月31日 项目 金额占比(%)金额占比(%) 交易性金融资产 22,18713.6221,70711.44 衍生金融资产 2,262 3,025 可供出售金融资 54,40 33.3977,14240.65 持有至到期投资 83,98551.5487,79346.27 长期股权投资 投资证券及其他金融资产总额1,9361001891610
2011 年年度报告 30 50.17%，比上年末下降1.12个百分点，主要原因：一是受到宏观调控 影响，二是同业业务占比提高。 贷款和垫款净值在资产总额中的占比虽然较上年末有所下降，但 结构有所优化，贴现占比下降，零售贷款占比提高，中小客户占比提 高。 下表列示报告期末，本集团贷款和垫款主要项目构成： 单位：百万元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 项目 金额 占比（％） 金额 占比（％） 企业贷款 641,950 72.10 571,232 73.28 零售贷款 233,994 26.28 194,497 24.95 贴现 14,421 1.62 13,789 1.77 贷款和垫款总额 890,365 100.00 779,518 100.00 注：贷款和垫款总额包括指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款。 （2）投资证券及其他金融资产 报告期末，本集团投资证券以及其他金融资产为1,629.36亿元， 比上年末减少268.30亿元，在资产总额中占比为9.40%，比上年末下 降3.39个百分点。规模下降主要是预期市场利率走高，主动调整资产 结构，适度压缩可供出售和持有到期投资规模，控制投资风险。 下表列示报告期末，本集团投资证券及其他金融资产主要项目构 成： 单位：百万元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 项目 金额 占比（％） 金额 占比（％） 交易性金融资产 22,187 13.62 21,707 11.44 衍生金融资产 2,262 1.39 3,025 1.59 可供出售金融资产 54,403 33.39 77,142 40.65 持有至到期投资 83,985 51.54 87,793 46.27 长期股权投资 99 0.06 99 0.05 投资证券及其他金融资产总额 162,936 100.00 189,766 100.00