2011年年度报告 Eank中国光大银行 1、业务规模平稳提升,结构优化力度加大 报告期末,本集团资产总额为17,33.46亿元,比上年末增加 2,493.96亿元,增长16.81%;负债总额为16,371.96亿元,比上年 末增加2,347.09亿元,增长16.74%;客户存款总额为12,252.78亿 元,比上年末增加1,620.98亿元,增长15.25%;贷款及垫款总额为 8,903.65亿元,比上年末增加1,108.47亿元,增长14.22%;本外币 存贷比为71.67%,控制在监管要求内 2、净利息收益率提高,中间业务占比提升,盈利能力增强 报告期内,本集团实现营业收入460.72亿元,比上年增加105.40 亿元,增长29.66%;发生营业支出219.25亿元,比上年增加3.75 亿元,增长18.1%,低于营业收入增幅;实现税前利润242.11亿元, 比上年增加71.00亿元,增长41.49%;净利润达180.85亿元,比上 年增加52.91亿元,增长41.36%。 本集团净利息收益率大幅提升,比上年扩大32个基点;中间业 务净收入同比增长52.55%,在营业收入中占比较上年提高2.52个百 分点,收入结构得到优化。资产收益率明显提高,平均总资产收益率 (ROA)为1.12%,比上年提高了0.17个百分点。平均净资产收益率 (ROE)为20.44%,比上年略下降0.55个百分点,主要是由于上年 完成A股上市融资,抬高了权益基数 3、不良指标保持“双降”,资产质量持续改善 报告期末,本集团不良贷款额为57.34亿元,比上年末减少0.97 亿元;不良贷款率为0.64%,比上年末下降0.11个百分点;信贷拨备 覆盖率为367.00%,比上年末提高53.62个百分点 风险资产管理严格,确保资本充足 报告期内,本集团在充分支持业务发展的基础上,严格控制风险 资产增长,保证资本充足,确保资本充足率水平达到监管标准。报告
2011 年年度报告 21 1、业务规模平稳提升，结构优化力度加大 报告期末，本集团资产总额为 17,333.46 亿元，比上年末增加 2,493.96 亿元，增长 16.81%；负债总额为 16,371.96 亿元，比上年 末增加 2,347.09 亿元，增长 16.74%；客户存款总额为 12,252.78 亿 元，比上年末增加 1,620.98 亿元，增长 15.25%；贷款及垫款总额为 8,903.65 亿元，比上年末增加 1,108.47 亿元，增长 14.22%；本外币 存贷比为 71.67%，控制在监管要求内。 2、净利息收益率提高，中间业务占比提升，盈利能力增强 报告期内，本集团实现营业收入 460.72 亿元，比上年增加 105.40 亿元，增长 29.66%；发生营业支出 219.25 亿元，比上年增加 33.75 亿元，增长 18.19%，低于营业收入增幅；实现税前利润 242.11 亿元， 比上年增加 71.00 亿元，增长 41.49%；净利润达 180.85 亿元，比上 年增加 52.91 亿元，增长 41.36%。 本集团净利息收益率大幅提升，比上年扩大 32 个基点；中间业 务净收入同比增长 52.55%，在营业收入中占比较上年提高 2.52 个百 分点，收入结构得到优化。资产收益率明显提高，平均总资产收益率 （ROA）为 1.12%，比上年提高了 0.17 个百分点。平均净资产收益率 （ROE）为 20.44%，比上年略下降 0.55 个百分点，主要是由于上年 完成 A 股上市融资，抬高了权益基数。 3、不良指标保持“双降”，资产质量持续改善 报告期末，本集团不良贷款额为57.34亿元，比上年末减少0.97 亿元；不良贷款率为0.64%，比上年末下降0.11个百分点；信贷拨备 覆盖率为367.00%，比上年末提高53.62个百分点。 4、风险资产管理严格，确保资本充足 报告期内，本集团在充分支持业务发展的基础上，严格控制风险 资产增长，保证资本充足，确保资本充足率水平达到监管标准。报告
2011年年度报告 Eank中国光大银行 期末,资本充足率为10.57%,核心资本充足率为7.89%,均符合监管 要求 (四)利润表主要项目分析 1、利润表项目变动情况 单位:百万元 项目 2011年2010年对利润贡献 净利息收入 39,440 30.423 9,017 手续费及佣金净收入 6,973 4,709 2,264 其他收入 (341) 400 (741) 业务及管理费 14,720 12.591 (2,129) 营业税及附加 3,4482,431 (1,017) 资产减值损失 3.698 3,491 (207) 其他支出 59 37 (22) 营业外收支净额 129 (65) 税前利润 24.211 17,111 所得税 6,126 4,317 (1,809) 净利润 18,085 12.794 归属于本集团股东的净利润 18,068 12,790 2、营业收入 报告期内,本集团实现营业收入460.72亿元,比上年增加105.40 亿元,增长29.66%,主要来源于净利息收入和手续费及佣金净收入的 增长。报告期内手续费及佣金净收入占比为15.14%,同比上升1.89 个百分点;净利息收入占比85.60%,与上年基本持平;其他收入占比 下降主要是受到市场利率走势影响,投资收益和公允价值损益比上年 有所下降。 下表列示本集团营业收入构成的两年比较 单位:% 项目 2011年2010年 净利息收入 85.60 85.63 手续费及佣金净收入 15.14
2011 年年度报告 22 期末，资本充足率为10.57%，核心资本充足率为7.89%，均符合监管 要求。 （四）利润表主要项目分析 1、利润表项目变动情况 单位：百万元 项目 2011 年 2010 年 对利润贡献 净利息收入 39,440 30,423 9,017 手续费及佣金净收入 6,973 4,709 2,264 其他收入 （341） 400 （741） 业务及管理费 14,720 12,591 （2,129） 营业税及附加 3,448 2,431 （1,017） 资产减值损失 3,698 3,491 （207） 其他支出 59 37 （22） 营业外收支净额 64 129 （65） 税前利润 24,211 17,111 所得税 6,126 4,317 （1,809） 净利润 18,085 12,794 归属于本集团股东的净利润 18,068 12,790 2、营业收入 报告期内，本集团实现营业收入460.72亿元，比上年增加105.40 亿元，增长29.66%，主要来源于净利息收入和手续费及佣金净收入的 增长。报告期内手续费及佣金净收入占比为15.14%，同比上升1.89 个百分点；净利息收入占比85.60%，与上年基本持平；其他收入占比 下降主要是受到市场利率走势影响，投资收益和公允价值损益比上年 有所下降。 下表列示本集团营业收入构成的两年比较。 单位：% 项目 2011 年 2010 年 净利息收入 85.60 85.63 手续费及佣金净收入 15.14 13.25
2011年年度报告 Eank中国光大银行 其他收入 (0.74) 1.12 营业收入合计 100.00 100.00 3、净利息收入 报告期内,本集团净利息收入为394.40亿元,同比增加90.17亿 元,增长29.64%,主要源于业务规模增长和净利息收益率扩大。 本集团净利差为2.30%,同比上升24个基点;净利息收益率为 2.49%,同比上升32个基点。主要原因:一是结构优化,高收益产品 和中小客户占比提高;二是加强利率管理,提升贷款收益水平,存贷 利差同比提高43个基点;三是在市场利率不断走高环境下,加大同业 业务发展力度,提高周转效率,扩大利差水平,盈利能力显著改善 下表列示报告期内本集团生息资产及付息负债项目平均余额、利 息收入/支出及平均收益率/成本率情况 单位:百万元 2011年 2010年 项目 入支出成本率(%)/平均余颜/利息收平均收益率/ 平均余搬利息收平均收益率/ 入/成本成本率(%) 生息资产 贷款和垫款 849,12 50,918 6.00 734,23836,941 5.03 债券投资 210,9287,822 3.71 168,3935,766 3.42 存放央行款项 209,141 3,106 146,3372,107 1.44 拆借、存放同业和其他 312,60516,038 5.13 345,7929,144 2.64 金融机构款项 生息资产总额 1,581,80077,884 4.92 1,394,76053,958 3.87 转贴现利息支出调整 198 利息收入 77,884 54,156 计息负债 客户存款 1,115,49823,446 2.10 935,14614,554 同业和其他金融机构存 333,49214,249 357,8638,273 拆放款项 发行债券 16,000 4.71 18,540 付息负债总额 1,464,99038,448 2.62 1,311,54923,686
2011 年年度报告 23 其他收入 (0.74) 1.12 营业收入合计 100.00 100.00 3、净利息收入 报告期内，本集团净利息收入为394.40亿元，同比增加90.17亿 元，增长29.64%，主要源于业务规模增长和净利息收益率扩大。 本集团净利差为2.30%，同比上升24个基点；净利息收益率为 2.49%，同比上升32个基点。主要原因：一是结构优化，高收益产品 和中小客户占比提高；二是加强利率管理，提升贷款收益水平，存贷 利差同比提高43个基点；三是在市场利率不断走高环境下，加大同业 业务发展力度，提高周转效率，扩大利差水平，盈利能力显著改善。 下表列示报告期内本集团生息资产及付息负债项目平均余额、利 息收入/支出及平均收益率/成本率情况。 单位：百万元 2011 年 2010 年 项目 平均余额 利息收 入/支出 平均收益率/ 成本率（％） 平均余额 利息收 入/成本 平均收益率/ 成本率（％） 生息资产 贷款和垫款 849,126 50,918 6.00 734,238 36,941 5.03 债券投资 210,928 7,822 3.71 168,393 5,766 3.42 存放央行款项 209,141 3,106 1.49 146,337 2,107 1.44 拆借、存放同业和其他 金融机构款项 312,605 16,038 5.13 345,792 9,144 2.64 生息资产总额 1,581,800 77,884 4.92 1,394,760 53,958 3.87 转贴现利息支出调整 - 198 利息收入 77,884 54,156 计息负债 客户存款 1,115,498 23,446 2.10 935,146 14,554 1.56 同业和其他金融机构存 拆放款项 333,492 14,249 4.27 357,863 8,273 2.31 发行债券 16,000 753 4.71 18,540 859 4.63 付息负债总额 1,464,990 38,448 2.62 1,311,549 23,686 1.81
2011年年度报告 Eank中国光大银行 转贴现利息支出调整 198 转回结构性存款公允价 (151) 值部分 利息支出 38,444 23,733 净利息收入 39,440 30,423 净利差(1) 2.06 净利息收益率(2) 注:(1)净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者 的差额。 (2)净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额。 (3)2011年修改转贴现会计核算方法,利息收支直接以净值列示 与利率分析方法保持一致,无须再进行调整。 (4)为更合理反映存款成本,调整存款利率计算方法,将结构性存 款公允价值变动部分转回存款成本,上年数随同调整 下表列示2011年本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入 与利息支出变动的分布情况。 单位:百万元 项目 规模因素利率因素利息收支变动 贷款和垫款 6,889 7,088 13,977 债券投资 1,577 479 2,056 存放央行款项 933 66 999 拆借、存放同业和其他金融机构款项(1,703)8,597 6,894 生息资产 9.209 14,717 23,926 转贴现利息支出调整 (198) 利息收入变动 23,728 客户存款 3,791 5,101 8,892 同业和其他金融机构存拆放款项(1,041)7,017 5,976 发行债券 (120) (106) 付息负债 4,027 10,735 14,762 转贴现利息支出调整 (198) 转回结构性存款公允价值部分 147 利息支出 14,711
2011 年年度报告 24 转贴现利息支出调整 - 198 转回结构性存款公允价 值部分 (4) (151) 利息支出 38,444 23,733 净利息收入 39,440 30,423 净利差(1) 2.30 2.06 净利息收益率（2） 2.49 2.17 注：（1）净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者 的差额。 （2）净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额。 （3）2011 年修改转贴现会计核算方法，利息收支直接以净值列示， 与利率分析方法保持一致，无须再进行调整。 （4）为更合理反映存款成本，调整存款利率计算方法，将结构性存 款公允价值变动部分转回存款成本，上年数随同调整。 下表列示2011年本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入 与利息支出变动的分布情况。 单位：百万元 项目 规模因素 利率因素 利息收支变动 贷款和垫款 6,889 7,088 13,977 债券投资 1,577 479 2,056 存放央行款项 933 66 999 拆借、存放同业和其他金融机构款项 （1,703） 8,597 6,894 生息资产 9,209 14,717 23,926 转贴现利息支出调整 （198） 利息收入变动 23,728 客户存款 3,791 5,101 8,892 同业和其他金融机构存拆放款项 （1,041） 7,017 5,976 发行债券 （120） 14 （106） 付息负债 4,027 10,735 14,762 转贴现利息支出调整 （198） 转回结构性存款公允价值部分 147 利息支出 14,711
2011年年度报告 ank中国光大银行 净利息收入 9,017 利息收入 报告期内,本集团实现利息收入778.84亿元,同比增加237.28亿 元,增长43.81%。 (1)贷款利息收入 报告期内,本集团实现贷款和垫款利息收入509.18亿元,同比增加 139.77亿元,增长37.84%,主要原因:一是业务平稳发展,贷款和垫 款规模同比提高;二是管制利率上调以及市场利率走髙,贴现和一般 贷款收益率均有明显提升。 下表列示2011年本集团贷款及垫款各主要产品分项平均余额、平 均收益率、利息收入 单位:百万元 2011年 2010年 项 平均余额利息收入 平均收益 平均收益 率(%)平均余额利息收入 率(%) 企业贷款618,14436,9915.98531,175627,0655.09 零售贷款217,95912,667 173,5118,833 5.09 贴现 13,023 9.68 28,971 1,043 3.60 贷款和垫款849,12650.9186.00734,23836,9415.03 (2)债券投资利息收入 报告期内,本集团债券投资利息收入实现78.22亿元,同比增加 20.56亿元,增长35.66% (3)拆借、存放金融机构及买入返售利息收入 报告期内,本集团拆借、存放金融机构及买入返售利息收入实现 160.38亿元,同比增加68.94亿元,增长75.39%。 5、利息支出 报告期内,本集团利息支出为384.44亿元,同比增加了147.11 亿元,增长61.99%,客户存款利息支出是本集团利息支出的主要组成
2011 年年度报告 25 净利息收入 9,017 4、利息收入 报告期内,本集团实现利息收入778.84亿元，同比增加237.28亿 元，增长43.81%。 （1）贷款利息收入 报告期内,本集团实现贷款和垫款利息收入509.18亿元，同比增加 139.77亿元，增长37.84%，主要原因：一是业务平稳发展，贷款和垫 款规模同比提高；二是管制利率上调以及市场利率走高，贴现和一般 贷款收益率均有明显提升。 下表列示2011年本集团贷款及垫款各主要产品分项平均余额、平 均收益率、利息收入： 单位：百万元 2011 年 2010 年 项目 平均余额 利息收入 平均收益 率（％） 平均余额 利息收入 平均收益 率（％） 企业贷款 618,144 36,991 5.98 531,756 27,065 5.09 零售贷款 217,959 12,667 5.81 173,511 8,833 5.09 贴现 13,023 1,260 9.68 28,971 1,043 3.60 贷款和垫款 849,126 50,918 6.00 734,238 36,941 5.03 （2）债券投资利息收入 报告期内，本集团债券投资利息收入实现78.22亿元，同比增加 20.56亿元，增长35.66%。 （3）拆借、存放金融机构及买入返售利息收入 报告期内，本集团拆借、存放金融机构及买入返售利息收入实现 160.38亿元，同比增加68.94亿元，增长75.39%。 5、利息支出 报告期内，本集团利息支出为384.44亿元，同比增加了147.11 亿元，增长61.99%，客户存款利息支出是本集团利息支出的主要组成