2019年年度报告 c清银 其他权益工具投资 单位:人民币百万元 报告期末 上年末 项目 占比(%) 占比(%) 股权 4983 4,038 100.00 基金 811 14.00 合计 100.00 4,038 100.00 按发行主体分类列示的本集团债券投资总额构成 单位:人民币百万 报告期末 上年末 项目 占比(% 占比(%) 中国财政部、地方政府、央行 54.70 616,715 政策性银行 334,693 26.94 273,144 23.76 商业银行及其他金融机构 112,419 其他 9.31 债券投资合计 1,242,394 100.001,149,599 100.00 持有的面值最大的十只金融债券情况 单位:人民币百万元 本集团 面值年利率(%) 到期日 计提减值准备 2018年政策性银行债券 16,100 4.98 25年1月12日 1.8 2018年政策性银行债券 10,750 4.04 2028年7月6日 2018年政策性银行债券 10,430 4.73 2025年4月2日 2017年政策性银行债券 10,200 4.44 2022年11月9日 2017年政策性银行债券 8,530 4.302024年8月21日 1.31 2019年政策性银行债券 8.450 2024年7月2日 2018年政策性银行债券 7,000 4.152025年10月26日 2019年政策性银行债券 2024年2月1日 2017年政策性银行债券 6,230 2027年9月8日 2018年政策性银行债券 6.200 4.692023年3月23日 6.3.1.3长期股权投资 报告期末,本集团长期股权投资余额20.49亿元,比上年末增长4.12%。其中,对合营公司投资余额18.41亿元, 比上年末增长4.78%,报告期末,本集团长期股权投资减值准备余额为零 6.3.1.4衍生金融工具 报告期末,本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。 单位:人民币百万元 报告期末 上年末 名义金额资产负债名义金额 负债 非套期衍生产品 利率互换合同 13,0173,178,256 14,673 货币互换合同 1,875,203 16,168 16,6883,745,734 22,517 期权合约 667,976 3,013 668,433 3,940
2019 年年度报告 25 其他权益工具投资 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项 目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 股权 4,983 86.00 4,038 100.00 基金 811 14.00 - - 合计 5,794 100.00 4,038 100.00 按发行主体分类列示的本集团债券投资总额构成 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 中国财政部、地方政府、央行 679,616 54.70 616,715 53.65 政策性银行 334,693 26.94 273,144 23.76 商业银行及其他金融机构 112,419 9.05 152,509 13.26 其他 115,666 9.31 107,231 9.33 债券投资合计 1,242,394 100.00 1,149,599 100.00 持有的面值最大的十只金融债券情况 单位：人民币百万元 本集团 面值 年利率（%） 到期日 计提减值准备 2018 年政策性银行债券 16,100 4.98 2025 年 1 月 12 日 1.82 2018 年政策性银行债券 10,750 4.04 2028 年 7 月 6 日 1.58 2018 年政策性银行债券 10,430 4.73 2025 年 4 月 2 日 1.63 2017 年政策性银行债券 10,200 4.44 2022 年 11 月 9 日 1.59 2017 年政策性银行债券 8,530 4.30 2024 年 8 月 21 日 1.31 2019 年政策性银行债券 8,450 3.42 2024 年 7 月 2 日 1.04 2018 年政策性银行债券 7,000 4.15 2025 年 10 月 26 日 1.09 2019 年政策性银行债券 6,547 3.30 2024 年 2 月 1 日 1.00 2017 年政策性银行债券 6,230 4.39 2027 年 9 月 8 日 0.71 2018 年政策性银行债券 6,200 4.69 2023 年 3 月 23 日 0.97 6.3.1.3 长期股权投资 报告期末，本集团长期股权投资余额 20.49 亿元，比上年末增长 4.12%。其中，对合营公司投资余额 18.41 亿元， 比上年末增长 4.78%，报告期末，本集团长期股权投资减值准备余额为零。 6.3.1.4 衍生金融工具 报告期末，本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 非套期衍生产品： 利率互换合同 5,032,981 13,221 13,017 3,178,256 12,882 14,673 货币互换合同 1,875,203 16,168 16,688 3,745,734 23,836 22,517 期权合约 667,976 3,013 2,739 668,433 3,940 3,105
2019年年度报告 c清银 贵金属衍生金融工具 5,432 8,110 135,375 1,814 1,414 外汇远期合同 44615 861 商品合约 9,903 2,825 被指定为公允价值套 期工具的衍生产品 利率互换合同 20,289 20,777 货币互换合同 4094 2,134 总计 3871941,503 43,274 42,793 6.3.1.5商誉 依据中国企业会计准则的规定,报告期末,本集团对收购上海信托形成的商誉进行了减值测试。在进行商誉减值 测试时,本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较,如果可收回金额低于账 面价值,相关差额计入当期损益。资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算,采用现金 流量预测方法计算,超过五年期的现金流量采用估计的增长率作出推算。相应的资产组包含上海国际信托有限公 司、上投摩根基金管理有限公司、上海国利货币经纪有限公司、上信资产管理有限公司。经减值测试,确定报告 期不需计提减值准备,报告期末,商誉账面价值为69.81亿元 6.32负债情况分析 截至报告期末,本集团负债总额64,448.78亿元,比上年末增加6,336.52亿元,增长10.90% 单位:人民币百万元 报告期末 上年末 金额 占比(% 金额 占比(%) 存款总额 3,627,853 56.293,227,018 55 存款应付利息 26,297 同业及其他金融机构存拆放款项1,390,952 已发行债务证券 841,440 14.48 向中央银行借款 233,423 交易性金融负债 34,912 衍生金融负债 41,503 42,793 其他 90,361 1.40 81,808 1.41 负债总额 6,4442878 100.00 5,811,226 100.00 6.3.2.1存款总额构成 截至报告期末,本集团存款总额36,278.53亿元,比上年末增加4,008.35亿元,增长12.42% 单位:人民币百万元 报告期末 占比(%) 余额 占比(%) 活期存款 1,551,360 1,464,038 其中:公司存款 1,312,073 1,244,437 个人存款 6.60 6.81 定期存款 2,074 57.17 1,759,075 54.51 其中:公司存款 1,477,382 40.72 1,330,802 个人存款 596,673 16.45 428,273 13.27 其他存款 2,438
2019 年年度报告 26 贵金属衍生金融工具 182,064 5,432 8,110 135,375 1,814 1,414 外汇远期合同 44,615 589 394 92,855 587 861 商品合约 9,903 208 137 2,825 62 55 被指定为公允价值套 期工具的衍生产品： 利率互换合同 20,289 21 401 20,777 146 141 货币互换合同 4,094 67 17 2,134 7 27 总计 38,719 41,503 43,274 42,793 6.3.1.5 商誉 依据中国企业会计准则的规定，报告期末，本集团对收购上海信托形成的商誉进行了减值测试。在进行商誉减值 测试时，本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账 面价值，相关差额计入当期损益。资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金 流量预测方法计算，超过五年期的现金流量采用估计的增长率作出推算。相应的资产组包含上海国际信托有限公 司、上投摩根基金管理有限公司、上海国利货币经纪有限公司、上信资产管理有限公司。经减值测试，确定报告 期不需计提减值准备，报告期末，商誉账面价值为 69.81 亿元。 6.3.2 负债情况分析 截至报告期末，本集团负债总额 64,448.78 亿元，比上年末增加 6,336.52 亿元，增长 10.90%。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 存款总额 3,627,853 56.29 3,227,018 55.53 存款应付利息 33,989 0.53 26,297 0.45 同业及其他金融机构存拆放款项 1,390,952 21.59 1,335,955 22.99 已发行债务证券 1,003,502 15.57 841,440 14.48 向中央银行借款 233,423 3.62 221,003 3.80 交易性金融负债 23,295 0.36 34,912 0.60 衍生金融负债 41,503 0.64 42,793 0.74 其他 90,361 1.40 81,808 1.41 负债总额 6,444,878 100.00 5,811,226 100.00 6.3.2.1 存款总额构成 截至报告期末，本集团存款总额 36,278.53 亿元，比上年末增加 4,008.35 亿元，增长 12.42%。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项 目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 活期存款 1,551,360 42.76 1,464,038 45.37 其中：公司存款 1,312,073 36.16 1,244,437 38.56 个人存款 239,287 6.60 219,601 6.81 定期存款 2,074,055 57.17 1,759,075 54.51 其中：公司存款 1,477,382 40.72 1,330,802 41.24 个人存款 596,673 16.45 428,273 13.27 其他存款 2,438 0.07 3,905 0.12
发银行 2019年年度报告 3,627,853 3,227,018 100.00 6.3.3股东权益变动分析 报告期末,本集团股东权益为5,610.51亿元,比上年末增长17.28%。归属于母公司股东权益为5,538.61亿元, 比上年末增长17.45%:未分配利润为1,707.30亿元,比上年末增长21.7%,主要是由于报告期内实现净利润以 及利润分配所致 单位:人民币百万元 股本其他权资本盈余 般风其他综合未分配归属于母公司 益工具公积公积险准备收益 利润 股东权益合计 期初数 9,35229,92081,760109,71775,94 4,659140,208 471,562 本期增加 32,778 16,08830 2,60858,911 110, 本期减少 期末数 29,35262,69881,760125,80576,249 7,267170,730 553,861 单位:人民币百万元 项目 报告期末 上年末 比上年末增减(%) 股本 其他权益工具 29,920 109.55 资本公积 81760 81,760 其他综合收益 7267 盈余公积 125,805 109,717 14,66 般风险准备 76,249 946 0.40 未分配利润 170.730 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 6,818 股东权益合计 561,051 478,380 6.4会计报表中变动超过30%以上项目及原因 单位:人民币百万元 项 报告期末上年末增减(%)报告期内变动的主要原因 贵金属 30,87010,475 19470自营及代客贵金属规模增加 买入返售金融资产 2,87311,573 75.17买入返售债券规模减少 其他债权投资 497,508378,860 31.32政府债券及政策性银行债券投资规模增加 其他权益工具投资 5,7944,038 43.49抵债股权规模增加 其他资产 122,21283,442 46.46待清算款项增加 交易性金融负债 23,29534,912 3.28卖空贵金属规模下降 卖出回购金融资产款 227,583119,564 90.34卖出回购债券规模增加 预计负债 6,6984,74 4.10财务担保合同和贷款承诺损失准备增加 其他权益工具 62,698 109.55新增永续债及可转换债券权益成分 其他综合收益 7,2674,659 55.98其他债权投资估值变动
2019 年年度报告 27 合 计 3,627,853 100.00 3,227,018 100.00 6.3.3 股东权益变动分析 报告期末，本集团股东权益为 5,610.51 亿元，比上年末增长 17.28%。归属于母公司股东权益为 5,538.61 亿元， 比上年末增长 17.45%；未分配利润为 1,707.30 亿元，比上年末增长 21.77%，主要是由于报告期内实现净利润以 及利润分配所致。 单位：人民币百万元 项 目 股本 其他权 益工具 资本 公积 盈余 公积 一般风 险准备 其他综合 收益 未分配 利润 归属于母公司 股东权益合计 期初数 29,352 29,920 81,760 109,717 75,946 4,659 140,208 471,562 本期增加 - 32,778 - 16,088 303 2,608 58,911 110,688 本期减少 - - - - - - 28,389 28,389 期末数 29,352 62,698 81,760 125,805 76,249 7,267 170,730 553,861 单位：人民币百万元 项 目 报告期末 上年末 比上年末增减（%） 股本 29,352 29,352 - 其他权益工具 62,698 29,920 109.55 资本公积 81,760 81,760 - 其他综合收益 7,267 4,659 55.98 盈余公积 125,805 109,717 14.66 一般风险准备 76,249 75,946 0.40 未分配利润 170,730 140,208 21.77 归属于母公司股东权益合计 553,861 471,562 17.45 少数股东权益 7,190 6,818 5.46 股东权益合计 561,051 478,380 17.28 6.4 会计报表中变动超过 30%以上项目及原因 单位：人民币百万元 项 目 报告期末 上年末 增减（%） 报告期内变动的主要原因 贵金属 30,870 10,475 194.70 自营及代客贵金属规模增加 买入返售金融资产 2,873 11,573 -75.17 买入返售债券规模减少 其他债权投资 497,508 378,860 31.32 政府债券及政策性银行债券投资规模增加 其他权益工具投资 5,794 4,038 43.49 抵债股权规模增加 其他资产 122,212 83,442 46.46 待清算款项增加 交易性金融负债 23,295 34,912 -33.28 卖空贵金属规模下降 卖出回购金融资产款 227,583 119,564 90.34 卖出回购债券规模增加 预计负债 6,698 4,747 41.10 财务担保合同和贷款承诺损失准备增加 其他权益工具 62,698 29,920 109.55 新增永续债及可转换债券权益成分 其他综合收益 7,267 4,659 55.98 其他债权投资估值变动
发银行 2019年年度报告 2019年1-12月2018年1-12月增减(%)报告期内变动的主要原因 手续费及佣金支出 49.37个人业务手续费支出增加 允价值变动损益 798371.80利率类衍生产品及债券基金估值增加 汇兑损益 -72.99市场汇率波动,汇兑收益下降 资产处置损益 1,470 512,782.35东银大厦处置损益 其他资产减值损失 13333抵债资产减值准备转回 其他业务成本 1,119 57.83其他营业支出增加 其他综合收益的税 6,983 报告期其他债权投资公允价值变动金 后净额 额同比减少 经营活动使用的现 客户存款和同业存放款项现金净流入 338,360 不适用 金流量净额 增加 投资活动(使用)/产 生的现金流量净额 -66,973 257,889125.97投资净收回的现金减少 6.5贷款质量分析 6.5.1五级分类情况 单位:人民币百万元 五级分类 报告期末 占比(%) 比上年同期末增减(%) 常类 3,790,250 关注类 次级类 42.77 可疑类 22,201 16.46 损失类 19 合计 3,972,086 00.00 11.91 单位:人民币百万元 报告期末 占比(%) 比上年同期末增减(%) 重组贷款 4765 逾期贷款 87,796 -4.06 注:1)重组贷款为原已减值或发生减值但相关合同条款己重新商定过的贷款。 2)本集团将本金或利息逾期1天及以上的贷款整笔归类为逾期贷款 6.5.2按产品类型划分的贷款结构及贷款质量 截至报告期末,公司贷款占比47.37%,比上年末下降3.80个百分点,个人贷款占比42.18%,比上年末上升0.39 个百分点,票据贴现占比10.45%,比上年末上升3.41个百分点 单位:人民币百万元 报告期末 上年末 产品类型 贷款余额不良贷款额不良货款率(%)贷款余额不良贷款额不良贷款率(%) 企业贷款 1,88 3.14 一般企业贷款 易融资 33,758 36,875 0.52 票据贴现 415,124 250,103 零售贷款 1,675,376 22,065 1,483,228 18,968 个人住房贷款 730,260 1,978 38,988 1,585 0.27 个人经营贷款 274606 1.42 240,404 3,759
2019 年年度报告 28 项目 2019 年 1-12 月 2018 年 1-12 月 增减（%） 报告期内变动的主要原因 手续费及佣金支出 10,749 7,196 49.37 个人业务手续费支出增加 公允价值变动损益 3,765 798 371.80 利率类衍生产品及债券基金估值增加 汇兑损益 312 1,155 -72.99 市场汇率波动，汇兑收益下降 资产处置损益 1,470 51 2,782.35 东银大厦处置损益 其他资产减值损失 -1 3 -133.33 抵债资产减值准备转回 其他业务成本 1,119 709 57.83 其他营业支出增加 其他综合收益的税 后净额 2,609 6,983 -62.64 报告期其他债权投资公允价值变动金 额同比减少 经营活动使用的现 金流量净额 -68,628 -338,360 不适用 客户存款和同业存放款项现金净流入 增加 投资活动(使用)/产 生的现金流量净额 -66,973 257,889 -125.97 投资净收回的现金减少 6.5 贷款质量分析 6.5.1 五级分类情况 单位：人民币百万元 五级分类 报告期末 占比（%） 比上年同期末增减（%） 正常类 3,790,250 95.42 12.26 关注类 100,483 2.53 -4.04 次级类 39,667 1.00 42.77 可疑类 22,201 0.56 16.46 损失类 19,485 0.49 -8.50 合 计 3,972,086 100.00 11.91 单位：人民币百万元 分 类 报告期末 占比（%） 比上年同期末增减（%） 重组贷款 4,765 0.12 34.92 逾期贷款 87,796 2.21 -4.06 注：1）重组贷款为原已减值或发生减值但相关合同条款已重新商定过的贷款。 2）本集团将本金或利息逾期 1 天及以上的贷款整笔归类为逾期贷款。 6.5.2 按产品类型划分的贷款结构及贷款质量 截至报告期末，公司贷款占比 47.37%，比上年末下降 3.80 个百分点，个人贷款占比 42.18%，比上年末上升 0.39 个百分点，票据贴现占比 10.45%，比上年末上升 3.41 个百分点。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 产品类型 贷款余额 不良贷款额 不良贷款率（%） 贷款余额 不良贷款额 不良贷款率（%） 企业贷款 1,881,586 59,000 3.14 1,815,874 49,175 2.71 一般企业贷款 1,847,828 58,899 3.19 1,778,999 48,983 2.75 贸易融资 33,758 101 0.30 36,875 192 0.52 票据贴现 415,124 288 0.07 250,103 - - 零售贷款 1,675,376 22,065 1.32 1,483,228 18,968 1.28 个人住房贷款 730,260 1,978 0.27 588,988 1,585 0.27 个人经营贷款 274,606 3,906 1.42 240,404 3,759 1.56
发银行 2019年年度报告 信用卡及透支 9,715 433,470 7,832 1.81 248,975 220,36 5,792 3,972,086 81,353 3,549,205 6.5.3按行业划分的贷款结构及贷款质量 单位:人民币百万元 报告期末 上年末 贷款余额占总贷款比不良贷款率岱故全新占总贷款不良贷款率 例(%) (%) 比例(%) (%) 企业贷款 1,881,586 3.141,815,874 房地产业 334,229 8.41 283,516 制造业 305,290 租赁和商务服务业 6.66 水利、环境和公共设施管理业 152,055 3.83 0.22 165,400 交通运输、仓储和邮政业 建筑业 139,388 3.51 141,439 批发和零售业 8.10 207,144 金融业 82,438 56,467 采矿业 79,581 2.00 77,164 电力、热力、燃气及水生产和供应 67,941 1.71 1.65 64,389 业 信息传输、软件和信息技术服务业 38,8 852 0.98 25,023 0.71 农、林、牧、渔业 27,785 16.25 27,205 科学研究和技术服务业 24016 0.60 21,401 0.60 1.19 文化、体育和娱乐业 18,301 0.46 卫生和社会工作 0.43 l1,837 其他 15,182 0.388.97 票据贴现 415,124 250.103 个人贷款 1,675,376 42.18 1,483,228 41.79 1.28 总计 3,972,086 2.053,549,205 100.00 6.5.4按地区划分的贷款结构 单位:人民币百万元 报告期末 上年末 账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%) 总行 14.84 长三角地区 26.97 珠三角及海西地区 10.22 345,174 环渤海地区 489,848 444,619 12.53 中部地区 551,588 13.89 458,935 西部地区 509,496 464,613 13.09
2019 年年度报告 29 信用卡及透支 421,535 9,715 2.30 433,470 7,832 1.81 其他 248,975 6,466 2.60 220,366 5,792 2,63 总 计 3,972,086 81,353 2.05 3,549,205 68,143 1.92 6.5.3 按行业划分的贷款结构及贷款质量 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 贷款余额 占总贷款比 例（%） 不良贷款率 （%） 贷款余额 占总贷款 比例（%） 不良贷款率 （%） 企业贷款 1,881,586 47.37 3.14 1,815,874 51.17 2.71 房地产业 334,229 8.41 2.63 283,516 7.99 0.36 制造业 330,592 8.32 5.98 305,290 8.60 6.27 租赁和商务服务业 264,423 6.66 0.82 265,795 7.49 0.32 水利、环境和公共设施管理业 152,055 3.83 0.22 165,400 4.66 0.13 交通运输、仓储和邮政业 141,266 3.56 0.58 125,359 3.53 0.72 建筑业 139,388 3.51 1.80 141,439 3.99 1.17 批发和零售业 136,718 3.44 8.10 207,144 5.84 8.57 金融业 82,438 2.08 - 56,467 1.59 0.01 采矿业 79,581 2.00 6.54 77,164 2.17 5.15 电力、热力、燃气及水生产和供应 业 67,941 1.71 1.65 64,389 1.81 0.79 信息传输、软件和信息技术服务业 38,852 0.98 2.17 25,023 0.71 3.84 农、林、牧、渔业 27,785 0.70 16.25 27,205 0.77 5.70 科学研究和技术服务业 24,016 0.60 1.51 21,401 0.60 1.19 文化、体育和娱乐业 18,301 0.46 0.67 10,573 0.30 0.51 卫生和社会工作 16,936 0.43 - 11,837 0.33 - 教育 11,883 0.30 - 10,302 0.29 0.21 其他 15,182 0.38 8.97 17,570 0.50 1.89 票据贴现 415,124 10.45 0.07 250,103 7.04 - 个人贷款 1,675,376 42.18 1.32 1,483,228 41.79 1.28 总 计 3,972,086 100.00 2.05 3,549,205 100.00 1.92 6.5.4 按地区划分的贷款结构 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 地 区 账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%） 总行 647,562 16.30 526,613 14.84 长三角地区 1,071,262 26.97 1,049,321 29.55 珠三角及海西地区 405,925 10.22 345,174 9.73 环渤海地区 489,848 12.33 444,619 12.53 中部地区 551,588 13.89 458,935 12.93 西部地区 509,496 12.83 464,613 13.09