发银行 2019年年度报告 6.2.2.1利息收入 报告期内,集团实现利息收入2,820.94亿元,同比增加146.06亿元,增长5.46%;零售贷款利息收入977.85亿 元,比上年度增加122.25亿元,增幅14.29%,平均收益率6.16%,比上年度下降0.19个百分点 贷款及垫款利息收入 单位:人民币百万元 报告期 上年同期 平均余额利息收入平均收益率(%)平均余额利息收入平均收益率(%) 公司贷款 1,838,209 零售贷款 1,586,527 97,785 6.161,346,4 票据贴现 291,859 10,094 177,730 注:其中,一般性短期贷款平均收益率为5.38%,中长期贷款平均收益率为5.53% 投资利息收入 报告期内,本集团投资利息收入为622.87亿元,比上年下降了8.41%,投资平均收益率为400%,比上年下降了 0.35个百分点。 存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入 报告期内,本集团存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入为126.30亿元,比上年增长19.43%,存拆放同 业和其他金融机构往来业务平均收益率为2.97%,比上年下降了0.15个百分点 6.2.2.2利息支出 报告期内,本集团利息支出1,532.44亿元,同比下降24.00亿元,下降1.54%。主要是同业及其他金融机构存拆 放款项利息支出下降所致。 客户存款利息支出 报告期内,本集团客户存款利息支出为764.51亿元,比上年增长25.30%,平均成本率2.16%,比去年增长0.23 个百分点。 下表列出所示期间本集团公司存款及零售存款的平均余额、利息支出和平均成本率 单位:人民币百万元 报告期 上年同期 平均余额 利息支出平均成本率(%平均余额 利息支出平均成本率(%) 公司客户 活期 1,235,440 12,927 1.051,218,097 10,978 定 1,318,151 38,788 2.94 1,166,323 32,279 零售客户 活期 223,123 0.32 204,151 定期 20,346 3.68 379,287 同业和其他金融机构存拆放款项利息支出 报告期内,本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为393.11亿元,比上年下降32.35%,主要受同业资 金规模和利率下降的影响
2019 年年度报告 20 6.2.2.1 利息收入 报告期内，集团实现利息收入 2,820.94 亿元，同比增加 146.06 亿元，增长 5.46%；零售贷款利息收入 977.85 亿 元，比上年度增加 122.25 亿元，增幅 14.29%，平均收益率 6.16%，比上年度下降 0.19 个百分点。 贷款及垫款利息收入 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 平均余额 利息收入 平均收益率（%） 平均余额 利息收入 平均收益率（%） 公司贷款 1,838,209 89,548 4.87 1,835,441 85,927 4.68 零售贷款 1,586,527 97,785 6.16 1,346,459 85,560 6.35 票据贴现 291,859 10,094 3.46 177,730 7,939 4.47 注：其中，一般性短期贷款平均收益率为 5.38%，中长期贷款平均收益率为 5.53% 投资利息收入 报告期内，本集团投资利息收入为 622.87 亿元，比上年下降了 8.41%，投资平均收益率为 4.00%，比上年下降了 0.35 个百分点。 存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入 报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入为 126.30 亿元，比上年增长 19.43%，存拆放同 业和其他金融机构往来业务平均收益率为 2.97%，比上年下降了 0.15 个百分点。 6.2.2.2 利息支出 报告期内，本集团利息支出 1,532.44 亿元，同比下降 24.00 亿元，下降 1.54%。主要是同业及其他金融机构存拆 放款项利息支出下降所致。 客户存款利息支出 报告期内，本集团客户存款利息支出为 764.51 亿元，比上年增长 25.30%，平均成本率 2.16%，比去年增长 0.23 个百分点。 下表列出所示期间本集团公司存款及零售存款的平均余额、利息支出和平均成本率 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 平均余额 利息支出 平均成本率（%） 平均余额 利息支出 平均成本率（%） 公司客户 活期 1,235,440 12,927 1.05 1,218,097 10,978 0.90 定期 1,318,151 38,788 2.94 1,166,323 32,279 2.77 零售客户 活期 223,123 704 0.32 204,151 590 0.29 定期 552,973 20,346 3.68 379,287 13,681 3.61 同业和其他金融机构存拆放款项利息支出 报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为 393.11 亿元，比上年下降 32.35%，主要受同业资 金规模和利率下降的影响
2019年年度报告 c清银 已发行债务证券利息支出 报告期内,本集团已发行债务证券利息支出为307.41亿元,比上年增长3.20% 6.2.3非利息净收入 报告期内,本集团实现非利息净收入618.38亿元,比上年增长4.77%;其中,手续费及佣金净收入404.47亿元, 增长3.69%,其他非利息收益213.91亿元,增长6.89%。 单位:人民币百万元 报告期 上年同期 金额 占比(%) 金额 占比(%) 手续费及佣金净收入 40,447 65.41 39,009 66.09 其中:手续费及佣金收入 513196 82.79 46,205 手续费及佣金支出 10,749 17.38 12.20 投资损益 13,571 21.95 15,797 公允价值变动损益 3,765 6.09 汇兑损益 312 0.50 其他业务收入 1,788 2.89 1,696 资产处置损 2.38 其他收益 515 61,838 100.00 59,021 100.00 6.2.3.1手续费及佣金收入 报告期内,集团手续费及佣金收入持续增长,全年实现收入511.96亿元,比上年增加49.91亿元,增幅10.80%。 单位:人民币百万元 报告期 上年同期 项目 金额 占比(% 金额 占比(%) 银行卡业务 28,415 55.50 23,390 托管及其他受托业务 11,556 22.57 12,831 投行类业务 3,631 10 代理业务 信用承诺 结算与清算业务 975 3.40 l,757 51,196 100.00 46,205 6.2.3.2投资损益 报告期内,本集团实现投资收益135.71亿元,比上年减少14.09% 单位:人民币百万元 报告期 上年同期 金额 占比(%) 金额 占比(%) 交易性金融资产 83.58 票据买卖差价净收益 14.90 1,032 贵金属 -641 按权益法核算的长期股权投资 171 其他权益工具投资 0.32 0.25 子公司分红 其他债权投资
2019 年年度报告 21 已发行债务证券利息支出 报告期内，本集团已发行债务证券利息支出为 307.41 亿元，比上年增长 3.20%。 6.2.3 非利息净收入 报告期内，本集团实现非利息净收入 618.38 亿元，比上年增长 4.77%；其中，手续费及佣金净收入 404.47 亿元， 增长 3.69%，其他非利息收益 213.91 亿元，增长 6.89%。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 手续费及佣金净收入 40,447 65.41 39,009 66.09 其中：手续费及佣金收入 51,196 82.79 46,205 78.29 手续费及佣金支出 -10,749 -17.38 -7,196 -12.20 投资损益 13,571 21.95 15,797 26.77 公允价值变动损益 3,765 6.09 798 1.35 汇兑损益 312 0.50 1,155 1.96 其他业务收入 1,788 2.89 1,696 2.87 资产处置损益 1,470 2.38 51 0.09 其他收益 485 0.78 515 0.87 合 计 61,838 100.00 59,021 100.00 6.2.3.1 手续费及佣金收入 报告期内，集团手续费及佣金收入持续增长，全年实现收入511.96亿元，比上年增加49.91亿元，增幅10.80%。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 银行卡业务 28,415 55.50 23,390 50.62 托管及其他受托业务 11,556 22.57 12,831 27.77 投行类业务 3,631 7.10 3,048 6.60 代理业务 2,723 5.32 1,883 4.07 信用承诺 2,154 4.21 2,276 4.93 结算与清算业务 975 1.90 1,020 2.21 其 他 1,742 3.40 1,757 3.80 合 计 51,196 100.00 46,205 100.00 6.2.3.2 投资损益 报告期内，本集团实现投资收益135.71亿元，比上年减少14.09%。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 交易性金融资产 11,341 83.58 13,253 83.90 票据买卖差价净收益 2,022 14.90 1,032 6.53 贵金属 349 2.57 -641 -4.06 按权益法核算的长期股权投资 171 1.26 164 1.04 其他权益工具投资 44 0.32 40 0.25 子公司分红 - - - - 其他债权投资 -144 -1.06 361 2.29
2019年年度报告 c清银 衍生金融工具 1.24 l,610 债权投资 0.1 其他 合计 13,571 100.00 15,797 100.00 6.2.3.3公允价值变动损益 单位:人民币百万元 报告期 上年同期 项目 金额 金额 占比(%) 贵金属 3.122 71.80 交易性金融工具 1,843 48.95 3,155 395.36 被套期债券 7.86 以公允价值计量且其变 1.43 动计入当期损益的贷款 衍生金融工具 -1,366 -36.28 1,887 -236.47 其他 3,765 100.00 100.00 6.2.4业务及管理费用 报告期内,本集团业务及管理费为430.52亿元,同比增长1.20%:成本收入比为2.58%,比上年减少2.32个百分点。 单位:人民币百万元 报告期 上年同期 金额 员工费用 27,015 24,643 租赁费 3,140 2,995 折旧及摊销费 2,869 2,773 6.52 电子设备运转及维护费 18 1.79 其他 92021.39 11,370 43,052 100.00 100.00 6.2.5信用减值损失及其他资产减值损失 报告期内,本集团坚持严格不良贷款分类管理,着力夯实资产质量基础:贷款和垫款减值损失为691.70亿元,比 上年增长18.48% 单位:人民币百万元 报告期 上年同期 减值损失项目 占比(%) 占比(%) 发放贷款和垫款 69,170 92.59 投资 870 其他资产 5.08
2019 年年度报告 22 衍生金融工具 -168 -1.24 1,610 10.19 债权投资 -309 -2.28 -22 -0.14 其他 265 1.95 - - 合 计 13,571 100.00 15,797 100.00 6.2.3.3 公允价值变动损益 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 贵金属 3,122 82.92 -573 -71.80 交易性金融工具 1,843 48.95 3,155 395.36 被套期债券 296 7.86 103 12.91 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的贷款 -54 -1.43 - - 衍生金融工具 -1,366 -36.28 -1,887 -236.47 其他 -76 -2.02 - - 合 计 3,765 100.00 798 100.00 6.2.4 业务及管理费用 报告期内，本集团业务及管理费为430.52亿元，同比增长1.20%；成本收入比为22.58%，比上年减少2.32个百分点。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 员工费用 27,015 62.75 24,643 57.93 租赁费 3,140 7.29 2,995 7.04 折旧及摊销费 2,869 6.67 2,773 6.52 电子设备运转及维护费 818 1.90 760 1.79 其他 9,210 21.39 11,370 26.72 合 计 43,052 100.00 42,541 100.00 6.2.5 信用减值损失及其他资产减值损失 报告期内，本集团坚持严格不良贷款分类管理，着力夯实资产质量基础；贷款和垫款减值损失为691.70亿元，比 上年增长18.48%。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 减值损失项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 发放贷款和垫款 69,170 92.59 58,383 96.63 投资 1,744 2.33 870 1.44 其他资产 3,793 5.08 1,167 1.93 合 计 74,707 100.00 60,420 100.00
2019年年度报告 c清银 6.2.6所得税费用 报告期内,所得税费用103.11亿元,比上年增加15.42亿元,增加17.58%。 单位:人民币百万元 报告期 上年同期 税前利润 69817 65,284 按中国法定税率计算的所得税 17,454 16,321 子公司采用不同税率的影响 不可抵扣支出的影响 免税收入的影响 -7,878 以前年度所得税调整 所得税费用 10,311 6.3资产负债表分析 6.3.1资产情况分析 截至报告期末,本集团资产总额70,059.29亿元,比上年末增加7,163.23亿元,增长11.39%。 单位:人民币百万元 报告期末 上年末 占比(% 贷款总额 3,972,086 56.70 3,549,205 贷款应计利息 14,584 11,705 减:贷款减值准备 108,479 1.55 105,421 金融投资 2,083,547 29.74 1,922,815 长期股权投资 2,049 1,968 衍生金融资产 38,719 0.69 现金及存放央行款项 477853 443,723 存拆放同业及其他金融 79,235 3.99 248,108 机构款项 商誉 6,981 0.10 其他 239,354 合计 7,005,929 100.00 6,289,606 100.00 6.3.1.1客户贷款 报告期末,本集团贷款及垫款总额为39,720.86亿元,比上年末增长11.91%:贷款和垫款总额占资产总额的比例 为56.70%,比上年末增长0.27个百分点
2019 年年度报告 23 6.2.6 所得税费用 报告期内，所得税费用 103.11 亿元，比上年增加 15.42 亿元，增加 17.58%。 单位：人民币百万元 项 目 报告期 上年同期 税前利润 69,817 65,284 按中国法定税率计算的所得税 17,454 16,321 子公司采用不同税率的影响 -46 -32 不可抵扣支出的影响 289 302 免税收入的影响 -7,716 -7,878 以前年度所得税调整 330 56 所得税费用 10,311 8,769 6.3 资产负债表分析 6.3.1 资产情况分析 截至报告期末，本集团资产总额 70,059.29 亿元，比上年末增加 7,163.23 亿元，增长 11.39%。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 贷款总额 3,972,086 56.70 3,549,205 56.43 贷款应计利息 14,584 0.21 11,705 0.19 减：贷款减值准备 -108,479 -1.55 -105,421 -1.68 金融投资 2,083,547 29.74 1,922,815 30.57 长期股权投资 2,049 0.03 1,968 0.03 衍生金融资产 38,719 0.55 43,274 0.69 现金及存放央行款项 477,853 6.82 443,723 7.05 存拆放同业及其他金融 机构款项 279,235 3.99 248,108 3.95 商誉 6,981 0.10 6,981 0.11 其他 239,354 3.41 167,248 2.66 合 计 7,005,929 100.00 6,289,606 100.00 6.3.1.1 客户贷款 报告期末，本集团贷款及垫款总额为 39,720.86 亿元，比上年末增长 11.91%；贷款和垫款总额占资产总额的比例 为 56.70%，比上年末增长 0.27 个百分点
2019年年度报告 c清银 6.3.1.2金融投资 单位:人民币百万元 报告期末 上年末 金额 占比(% 占比(%) 交易性金融资产 505,318 债权投资 1,074,927 1,144,249 59,51 其他债权投资 378,860 其他权益工具投资 0.28 4,038 2,083,547 100.001,922,815 100.00 交易性金融资产 单位:人民币百万元 报告期末 上年末 项目 余额 占比(%) 额 占比(%) 债券 资金信托及资产管理计划 基金投资 71.41 股权投资 1,128 其他投资 7,124 合计 505,318 100.00 395,668 100.00 债权投资 单位:人民币百万元 报告期末 上年末 项目 余额 占比(%) 余额 占比(%) 债券 63.93 723,766 金信托计划及资产管理计划 378,429 35.21 403,473 其他债权工具 0.20 9,650 应计利息 15,818 1.47 14,863 1.31 减值准备 -8,715 0.81 合计 1,04927100010241100 其他债权投资 单位:人民币百万元 报告期末 上年末 占比(%) 占比(%) 债券 97.98 资金信托计划及资产管理计划 0.57 2,487 应计利息 7,248 4,872
2019 年年度报告 24 6.3.1.2 金融投资 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 交易性金融资产 505,318 24.25 395,668 20.58 债权投资 1,074,927 51.59 1,144,249 59.51 其他债权投资 497,508 23.88 378,860 19.70 其他权益工具投资 5,794 0.28 4,038 0.21 合 计 2,083,547 100.00 1,922,815 100.00 交易性金融资产 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项 目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 债券 67,719 13.40 54,332 13.72 资金信托及资产管理计划 65,313 12.93 71,131 17.98 基金投资 360,856 71.41 263,191 66.52 股权投资 4,306 0.85 1,128 0.29 其他投资 7,124 1.41 5,886 1.49 合计 505,318 100.00 395,668 100.00 债权投资 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项 目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 债券 687,240 63.93 723,766 63.25 资金信托计划及资产管理计划 378,429 35.21 403,473 35.26 其他债权工具 2,155 0.20 9,650 0.84 应计利息 15,818 1.47 14,863 1.31 减值准备 -8,715 -0.81 -7,503 -0.66 合计 1,074,927 100.00 1,144,249 100.00 其他债权投资 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项 目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 债券 487,435 97.98 371,501 98.05 资金信托计划及资产管理计划 2,825 0.57 2,487 0.66 应计利息 7,248 1.45 4,872 1.29 合计 497,508 100.00 378,860 100.00