上海会畅通讯股份有限公司 备考财务报表审阅报告 大华核字[2018]004367号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants( Special General Partnership chin乡 www.cninfocom.cn
上海会畅通讯股份有限公司 备考财务报表审阅报告 大华核字[2018]004367号 大 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
上海会畅通讯股份有限公司 审阅报告及备考财务报表 (2017年1月1日至2018年6月30日止) 目录 页次 审阅报告 1-2 二、已审阅备考财务报表 备考合并资产负债表 备考合并利润表 备考合并财务报表附注 1-58 chin乡 www.cninfocom.cn
上海会畅通讯股份有限公司 审阅报告及备考财务报表 （2017年1月1日至2018年6月30日止） 目 录 页 次 一、 审阅报告 1-2 二、 已审阅备考财务报表 备考合并资产负债表 1-2 备考合并利润表 3 备考合并财务报表附注 1-58
审阅报告 大华核字[2018]004367号 上海会畅通讯股份有限公司全体股东 我们审阅了后附上海会畅通讯股份有限公司(以下简称会畅通讯 公司)按照后附备考财务报表附注四披露的编制基础编制的备考合并 财务报表,包括2018年6月30日、2017年12月31日的备考合并资产负 债表,2018年1-6月、2017年度的备考合并利润表以及备考合并财务 报表附注。这些财务报表的编制是会畅通讯公司管理层的责任,我们 的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号一财务报表审阅》 的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对 财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司 有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计。我 们没有实施审计,因而不发表审计意见 根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信备考财务 报表没有按照后附备考财务报表附注四披露的编制基础编制,未能在 所有重大方面公允反映会畅通讯公司的2018年6月30日、2017年12月 31日备考财务状况和2018年1-6月、2017年度的备考经营成果。 我们提醒备考财务报表使用者关注备考财务报表附注四对编制基 础与编制方法的说明。本审阅报告仅供会畅通讯公司重大资产重组事 项之目的使用,不得用作其他任何目的。我们同意将本审阅报告作为 会畅通讯公司重大资产重组事项的必备文件,随其他申报材料一起上 第1页 chin乡 www.cninfocom.cn
审 阅 报 告 大华核字[2018]004367号 上海会畅通讯股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附上海会畅通讯股份有限公司（以下简称会畅通讯 公司）按照后附备考财务报表附注四披露的编制基础编制的备考合并 财务报表，包括2018年6月30日、2017年12月31日的备考合并资产负 债表，2018年1-6月、2017年度的备考合并利润表以及备考合并财务 报表附注。这些财务报表的编制是会畅通讯公司管理层的责任，我们 的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》 的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对 财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司 有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我 们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考财务 报表没有按照后附备考财务报表附注四披露的编制基础编制，未能在 所有重大方面公允反映会畅通讯公司的2018年6月30日、2017年12月 31日备考财务状况和2018年1-6月、2017年度的备考经营成果。 我们提醒备考财务报表使用者关注备考财务报表附注四对编制基 础与编制方法的说明。本审阅报告仅供会畅通讯公司重大资产重组事 项之目的使用，不得用作其他任何目的。我们同意将本审阅报告作为 会畅通讯公司重大资产重组事项的必备文件，随其他申报材料一起上 第1页
大會計師事猕呼 大华核字[2018]004367号审阅报告 报。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师: 中国·北京 中国注册会计师 二O一八年九月二十七日 第2页 chin乡 www.cninfocom.cn
大华核字[2018]004367号审阅报告 报。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二○一八年九月二十七日 第2页
上海会畅通讯股份有限公司 备考合并资产负债表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 附注七 2018630 20171231 动资产 货币资金 注释1 160,864,64321 252,59964786 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 应收票据及应收账款 224,056,165.31 230,02532840 预付款项 2,884,03263 640,53151 其他应收款 注释4 17,29744086 21,808,26449 存货 注释5 73,539,93552 64,817,44303 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 104,406,64133 453,3668 流动资产合计 583,04885886 586,344,58212 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期股权投资 3.086.583.03 5710,00000 投资性房地产 固定资产 注释8. 26,448429.85 23.87446302 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 19,48403142 20,148,88132 开发支出 商誉 注释10 890,328,12579 890,328,12579 长期待摊费用 注释11 2,90326950 3329,02141 递延所得税资产 注释12 6,71734223 6,049,47172 其他非流动资产 非流动资产合计 94943996326 资产合计 1,532,01664068 1,535,784,54538 后附财务报表附注为备考合并财务报表的组成部分) 企业法定代表人: 主管会计工作负责人 计机构负责人: 财务报表第1页 nf乡 www.cninfocom.cn
上海会畅通讯股份有限公司 备考合并资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注七 2018/6/30 2017/12/31 流动资产 货币资金 注释1. 160,864,643.21 252,599,647.86 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 应收票据及应收账款 注释2. 224,056,165.31 230,025,328.40 预付款项 注释3. 2,884,032.63 6,640,531.51 其他应收款 注释4. 17,297,440.86 21,808,264.49 存货 注释5. 73,539,935.52 64,817,443.03 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 注释6. 104,406,641.33 10,453,366.83 流动资产合计 583,048,858.86 586,344,582.12 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 注释7. 3,086,583.03 5,710,000.00 投资性房地产 固定资产 注释8. 26,448,429.85 23,874,463.02 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 注释9. 19,484,031.42 20,148,881.32 开发支出 商誉 注释10. 890,328,125.79 890,328,125.79 长期待摊费用 注释11. 2,903,269.50 3,329,021.41 递延所得税资产 注释12. 6,717,342.23 6,049,471.72 其他非流动资产 非流动资产合计 948,967,781.82 949,439,963.26 资产合计 1,532,016,640.68 1,535,784,545.38 （后附财务报表附注为备考合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 财务报表 第1页