北方华锦化学工业股份有限公司2014年年度报告全文

北方华锦化学工业股份有限公司2014年年度报告全文 九、公司未来发展的展望 “十三五”期间,本公司继续以石油化工、化学肥料和道路沥青为主要发展方向,推进三大主导产业 优化升级,努力形成三大主导产业的核心竞争优势。 石油化工业务:本公司石化产业“十三五”规划拟采取一体化、集群化、规模化、精细化模式,建设 精细化工产业园。产业园建设以市场需求为导向,面向全球合理配置各类资源,采用国际先进水平的工艺 技术及管理模式,积极引进世界一流企业入驻及合资合作,打造高起点的可承载兵器集团特种化工产业可 持续发展的国内领先、世界一流的千亿级绿色化工园区。同时对现有炼化一体化装置实施优化升级节能改 造,力争以最小的投入,最大限度地提升装置的盈利能力和市场竞争能力。 化学肥料业务:“十三五”期间本公司化肥产业将实施转型发展,在推进内蒙古煤头化肥建设的同时, 实施三套气头化肥装置的原料路线改造和产品结构优化调整,同时论证部分气头化肥装置退出化肥产业的 可行性,并在适当时机实施。同时,围绕合成气利用,积极开发尿素深加工、煤化工等新技术,延伸产业 链,提高产品附加值;充分依托专长,形成化肥产业自有核心技术和竞争优势 道路沥青业务:重点是推进沥青产品的升级换代,提高产品档次和附加值:同时推进资源的优化利用 实现测线油全部加氢升级,扩大润滑油基础油生产规模 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 口适用√不适用 十一、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用口不适用 执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2014年初,财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企业会计准 则第39号—一公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报(2014年修订)》、《企业会计 准则第9号——职工薪酬(2014年修订)》、《企业会计准则第33号一一合并财务报表(2014年修订)》 《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号—一长期股权投资(2014年修订)》及《企 业会计准则第41号—一在其他主体中权益的披露》,要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企 业范围内施行,鼓励在境外上市的企业提前执行。同时,财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则 第37号—一金融工具列报(2014年修订)》(以下简称“金融工具列报准则”),要求在2014年年度及以 后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报 经本公司第五届三十二次董事会于2014年10月16日决议通过,本公司于2014年7月1日开始执行前述除 21

北方华锦化学工业股份有限公司 2014 年年度报告全文 九、公司未来发展的展望 “十三五”期间，本公司继续以石油化工、化学肥料和道路沥青为主要发展方向，推进三大主导产业 优化升级，努力形成三大主导产业的核心竞争优势。 石油化工业务：本公司石化产业“十三五”规划拟采取一体化、集群化、规模化、精细化模式，建设 精细化工产业园。产业园建设以市场需求为导向，面向全球合理配置各类资源，采用国际先进水平的工艺 技术及管理模式，积极引进世界一流企业入驻及合资合作，打造高起点的可承载兵器集团特种化工产业可 持续发展的国内领先、世界一流的千亿级绿色化工园区。同时对现有炼化一体化装置实施优化升级节能改 造，力争以最小的投入，最大限度地提升装置的盈利能力和市场竞争能力。 化学肥料业务：“十三五”期间本公司化肥产业将实施转型发展，在推进内蒙古煤头化肥建设的同时， 实施三套气头化肥装置的原料路线改造和产品结构优化调整，同时论证部分气头化肥装置退出化肥产业的 可行性，并在适当时机实施。同时，围绕合成气利用，积极开发尿素深加工、煤化工等新技术，延伸产业 链，提高产品附加值；充分依托专长，形成化肥产业自有核心技术和竞争优势。 道路沥青业务：重点是推进沥青产品的升级换代，提高产品档次和附加值；同时推进资源的优化利用， 实现测线油全部加氢升级，扩大润滑油基础油生产规模。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2014年初，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企业会计准 则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计 准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、 《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》及《企 业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企 业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则 第37号——金融工具列报（2014年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在2014年年度及以 后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。 经本公司第五届三十二次董事会于2014年10月16日决议通过，本公司于2014年7月1日开始执行前述除 21

北方华锦化学工业股份有限公司2014年年度报告全文 金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则,在编制2014年年度财务报告时开始执行金融 工具列报准则,并根据各准则衔接要求进行了调整,对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下: 对2014年1月1日/2013年度相 会计政策变更的内容及其对本公司的影响关财务报表项目的影响金额 准则名称 说明 影响金额 项目名称 增加+/减少 执行《企业会计准则第2号——长期股 权投资(2014年修订)》之前,本公司对被投 资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 《企业会计准则第2号 股权投资,作为长期股权投资并采用成本法进 长期股权投资2014|权资(2014年修订))后,本公司将对被投|长期股权投资|5000 年修订)》 资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 股权投资作为可供出售金融资产核算。本公司 采用追溯调整法对上述会计政策变更进行会计 处理。 十二、报告期内发生重大会计差错更正需迫溯重述的情况说明 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十三、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 口适用√不适用 公司近3年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 公司2012年、2013年、2014年不进行利润分配,不进行公积金转增股本 公司近三年现金分红情况表 分红年度 现金分红金额(含/分红年度合并报表占合并报表中归属以现金方式要约回以现金方式要约回 税) 中归属于上市公司于上市公司股东的购股份资金计入现|购股份资金计入现 股东的净利润净利润的比率 金分红的金额 金分红的比例 014年 00011587,9804149 2013年 155,178297.10 012年 000 1962647057 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 口适用√不适用

北方华锦化学工业股份有限公司 2014 年年度报告全文 金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度财务报告时开始执行金融 工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 准则名称 会计政策变更的内容及其对本公司的影响 说明 对2014年1月1日/2013年度相 关财务报表项目的影响金额 项目名称 影响金额 增加+/减少 《企业会计准则第2号 ——长期股权投资（2014 年修订）》 执行《企业会计准则第2号——长期股 权投资（2014年修订）》之前，本公司对被投 资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 股权投资，作为长期股权投资并采用成本法进 行核算。执行《企业会计准则第2号——长期股 权投资（2014年修订）》后，本公司将对被投 资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 股权投资作为可供出售金融资产核算。本公司 采用追溯调整法对上述会计政策变更进行会计 处理。 长期股权投资 -5,000,000.00 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 公司2012年、2013年、2014年不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014 年 0.00 -1,587,998,041.49 0.00% 2013 年 0.00 -155,178,297.10 0.00% 2012 年 0.00 19,626,470.57 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 22

比方华锦化学工业股份有限公司2014年年度报告全文 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本 十六、社会责任情况 √适用口不适用 公司按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》和其他有关法律法规的要求,结合公司实际,建立 了规范的法人治理结构,股东大会、董事会、监事会和总经理负责的经理层责权分明,建立了所有权、经 营权分离,决策权、执行权、监督权分立,股东大会、董事会、监事会并存的法人制衡管理机制。严格规 定了股东大会、董事会、监事会、总经理的权利、义务及职责范围 一直以来,作为国有控股上市公司,公司都以履行社会责任为己任,恪守社会责任准则,在关注公司 自身发展的同时,关注相关方利益,注重企业社会责任的履行以及企业社会价值的实现,以更优的质量 更严的标准,忠实地履行企业社会责任,积极回报社会。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 口是√否口不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 口是√否口不适用 报告期内是否被行政处罚 是√否口不适用 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 口适用√不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动

北方华锦化学工业股份有限公司 2014 年年度报告全文 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十六、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 公司按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》和其他有关法律法规的要求，结合公司实际，建立 了规范的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和总经理负责的经理层责权分明，建立了所有权、经 营权分离，决策权、执行权、监督权分立，股东大会、董事会、监事会并存的法人制衡管理机制。严格规 定了股东大会、董事会、监事会、总经理的权利、义务及职责范围。 一直以来，作为国有控股上市公司，公司都以履行社会责任为己任，恪守社会责任准则，在关注公司 自身发展的同时，关注相关方利益，注重企业社会责任的履行以及企业社会价值的实现，以更优的质量、 更严的标准，忠实地履行企业社会责任，积极回报社会。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 23

北方华锦化学工业股份有限公司2014年年度报告全文 第五节重要事项 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 二、媒体质疑情况 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金 四、破产重整相关事项 公司报告期未发生破产重整相关事 五、资产交易事项 1、收购资产情况 公司报告期未收购资产 2、出售资产情况 公司报告期未出售资产 3、企业合并情况 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易关联关联交关联 方 关系易类型/交易 |(万元号企的易(露日索引 兵工财务 一庆天联方综合 有限责任控制资金拆服务市场价树率1805100帐市场利率月23日“面编号:203428 189,74056

北方华锦化学工业股份有限公司 2014 年年度报告全文 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事项 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联 关系 关联交 易类型 关联 交易 内容 关联交 易定价 原则 关联 交易 价格 关联交易金 额（万元） 占同类交 易金额的 比例 关联交 易结算 方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 兵工财务 有限责任 公司 同一 控制 关联方 资金拆 借 综合 服务 费 市场价 市场 利率 189,740.56 100.00% 转帐 市场利率 2013 年 05 月 23 日 巨潮咨询网公告 编号：2013-028 合计 -- -- 189,740.56 -- -- -- -- -- 24

比方华锦化学工业股份有限公司2014年年度报告全文 2、资产收购、出售发生的关联交易 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易 3、共同对外投资的关联交易 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 公司报告期不存在关联债权债务往来 5、其他关联交易 公司报告期无其他关联交易 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 公司报告期不存在托管情况 (2)承包情况 公司报告期不存在承包情况 3)租赁情况 租赁情况说明 2002年10月24日,阿克苏华锦公司与新疆维吾尔自治区阿克苏地区国兴资产经营有限责任公司(以下 简称阿克苏国资公司)签订《租赁合同》,向阿克苏国资公司租赁由中石化广州分公司捐赠的价值为 126,749,800.57元(2002年6月30日经审计后之账面价值)化肥生产设备,租赁期为20年,租赁费按租赁 期利润总额或净利润的一定比例计算,具体为:享受5年免税期间,按当年利润总额的15%:享受3年减免 期间,按当年利润总额的8.25%:减免期满后,按净利润的6%。租赁期满后,阿克苏国资公司对租赁设备 不再享有所有权。 根据租赁合同之约定,在租赁期满后,以上租赁资产的所有权转移给阿克苏华锦公司,因此将该租赁 认定为融资租赁。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 口适用√不适用 司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目

北方华锦化学工业股份有限公司 2014 年年度报告全文 2、资产收购、出售发生的关联交易 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 租赁情况说明 2002年10月24日，阿克苏华锦公司与新疆维吾尔自治区阿克苏地区国兴资产经营有限责任公司（以下 简称阿克苏国资公司）签订《租赁合同》，向阿克苏国资公司租赁由中石化广州分公司捐赠的价值为 126,749,800.57元（2002年6月30日经审计后之账面价值）化肥生产设备，租赁期为20年，租赁费按租赁 期利润总额或净利润的一定比例计算，具体为：享受5年免税期间，按当年利润总额的15%；享受3年减免 期间，按当年利润总额的8.25%；减免期满后，按净利润的6%。租赁期满后，阿克苏国资公司对租赁设备 不再享有所有权。 根据租赁合同之约定，在租赁期满后，以上租赁资产的所有权转移给阿克苏华锦公司，因此将该租赁 认定为融资租赁。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 25