上海汉钟精机股份有限公司 SHANGHAI HANBELL PRECISE MACHINERY CO. LTD. 2019 半年度财务报告 2019年8月 chin乡 www.cninfocom.cn
0 2019 年 8 月 半年度财务报告
H HANBELL 2019年半年度财务报告 目录 审计报告 财务报表 公司基本情况 二三四五六七八九+ 财务报表的编制基础.… 重要会计政策及会计估计 税项 合并财务报表项目注释 55 合并范围的变更 在其他主体中的权益 与金融工具相关的风险 84 公允价值的披露 86 十二、 关联方及关联交易… 十三、股份支付 十四、 承诺及或有事项……. 十五、 资产负债表日后事项 90 十六、其他重要事项 90 十七、母公司财务报表主要项目注释 十八、 补充资料 chin乡 www.cninfocom.cn
2019 年半年度财务报告 1 目 录 一、 审计报告 ..................................................................................................... 2 二、 财务报表 ..................................................................................................... 2 三、 公司基本情况 ........................................................................................... 19 四、 财务报表的编制基础 ............................................................................... 20 五、 重要会计政策及会计估计 ....................................................................... 20 六、 税项 ........................................................................................................... 54 七、 合并财务报表项目注释 ........................................................................... 55 八、 合并范围的变更 ....................................................................................... 83 九、 在其他主体中的权益 ............................................................................... 84 十、 与金融工具相关的风险 ........................................................................... 84 十一、 公允价值的披露 ....................................................................................... 86 十二、 关联方及关联交易 ................................................................................... 87 十三、 股份支付 ................................................................................................... 89 十四、 承诺及或有事项 ....................................................................................... 90 十五、 资产负债表日后事项 ............................................................................... 90 十六、 其他重要事项 ........................................................................................... 90 十七、 母公司财务报表主要项目注释 ............................................................... 93 十八、 补充资料 ................................................................................................... 96
H HANBELL 2019年半年度财务报告 财务报告 审计报告 半年度报告是否经过审计 口是√否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位:上海汉钟精机股份有限公司 2019年06月30日 单位:元 项目 2019年6月30日2018年12月31日 流动资产 货币资金 63315861231 603994,2216 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 165213.75 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 579,123.6 衍生金融资产 应收票据 136,124400.55 140,738,9920 应收账款 392592597.52 391,3036068 应收款项融资 预付款项 176172867 12,337374.9 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 879,259.01 7,154520 其中:应收利息 63897537 2,040,281. 应收股利 买入返售金融资产 存货 443203,15383 368743,5373 合同资 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 3793,92434 3,79392434 其他流动资产 713871.65341 752,325,1336 流动资产合讠 2,349,106,100.89 2,280970,435.3 chin乡 www.cninfocom.cn
2019 年半年度财务报告 2 财 务 报 告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：上海汉钟精机股份有限公司 2019 年 06 月 30 日 单位：元 项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 633,158,612.31 603,994,221.64 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 165,213.75 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 579,123.66 衍生金融资产 应收票据 136,124,400.55 140,738,992.01 应收账款 392,592,597.52 391,303,606.87 应收款项融资 预付款项 17,617,286.17 12,337,374.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8,579,259.01 7,154,520.96 其中：应收利息 638,975.37 2,040,281.09 应收股利 买入返售金融资产 存货 443,203,153.83 368,743,537.31 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 3,793,924.34 3,793,924.34 其他流动资产 713,871,653.41 752,325,133.64 流动资产合计 2,349,106,100.89 2,280,970,435.35
H HANBELL 2019年半年度财务报告 非流动资产 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 3471,50605 5,320,78976 长期股权投资 37.51048070347870909 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 3660,3317 2,281,674.9 固定资产 75593958888 767,663,261.5 在建工程 29868919.76 19,2579084 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 7406525167 73,0180704 开发支出 2357,16577 2,934,377 商誉 长期待摊费用 4530541.61 4.382.655.60 递延所得税资产 2660536303 278109444 其他非流动资产 625355706 34,323849 非流动资产合计 1000,54472530 971,780,623.4 资产总计 3349650,826,19 3,252,751,058.80 流动负债 短期借款 404,105,09780 390,924,4544 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 101,273,54179 65474984.1 应付账款 37838049797 331526881.35 预收款项 59,55854290 20,0728561 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 5129370479 70,0195499 应交税费 20,56915881 41419,7342 其他应付款 196240,207.58 118,229,2739 其中:应付利息 1400,88294 2,253,430.80 应付股利 80,29027830 chin乡 www.cninfocom.cn
2019 年半年度财务报告 3 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 3,471,506.05 5,320,789.76 长期股权投资 37,510,480.70 34,787,090.91 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 3,660,337.17 2,281,674.94 固定资产 755,939,588.88 767,663,261.54 在建工程 29,868,919.76 19,257,908.42 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 74,065,251.67 73,018,070.43 开发支出 2,357,165.77 2,934,377.89 商誉 长期待摊费用 4,530,541.61 4,382,655.60 递延所得税资产 26,605,363.03 27,810,944.47 其他非流动资产 62,535,570.66 34,323,849.49 非流动资产合计 1,000,544,725.30 971,780,623.45 资产总计 3,349,650,826.19 3,252,751,058.80 流动负债： 短期借款 404,105,097.80 390,924,454.47 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 101,273,541.79 65,474,984.10 应付账款 378,380,497.97 331,526,881.35 预收款项 59,558,542.90 20,072,856.16 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 51,293,704.79 70,019,549.92 应交税费 20,569,158.81 41,419,734.26 其他应付款 196,240,207.58 118,229,273.94 其中：应付利息 1,400,882.94 2,253,430.80 应付股利 80,290,278.30
HANBELL 2019年半年度财务报告 应付手续费及佣金 应付分保账款 合同负债 持有待售负债 年内到期的非流动负债 3483116685 34811.0944 其他流动负债 633,76184 633761.8 流动负债合计 1,246,885680.331073,112,590.5 非流动负债 保险合同准备金 长期借款 185686962512769697553 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 61104.04 6,168,751.1 预计负债 递延收益 26,11955460 288333592 递延所得税负债 271581.17 220471591 其他非流动负债 501,61128 792,202.3 非流动负债合计 221,13605364 314,968,7839 负债合计 1468,021,73397 1388,081,3744 所有者权益 股本 535,268.522.00 53526852200 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 433,423,51249 427,105,13859 减:库存股 22530140 22.5309140 其他综合收益 664249400 -2,776,323.9 专项储备 盈余公积 164,064868.12 164,064,8681 般风险准备 未分配利润 763.54655420 748570,570.0 归属于母公司所有者权益合计 1867,130,048.81 1.849,701,860.8 少数股东权益 14,49904341 14,967,8234 所有者权益合计 1881,629,09222 1864,669,684.3 负债和所有者权益总计 3349650826193,252,751,058.8 法定代表人:余昱暄主管会计工作负责人:邱玉英会计机构负责人:顾丽萍 2、母公司资产负债表 单位:元 chin乡 www.cninfocom.cn
2019 年半年度财务报告 4 应付手续费及佣金 应付分保账款 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 34,831,166.85 34,811,094.48 其他流动负债 633,761.84 633,761.84 流动负债合计 1,246,885,680.33 1,073,112,590.52 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 185,688,962.51 276,969,755.36 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 6,110,444.08 6,168,751.12 预计负债 递延收益 26,119,554.60 28,833,359.28 递延所得税负债 2,715,481.17 2,204,715.91 其他非流动负债 501,611.28 792,202.30 非流动负债合计 221,136,053.64 314,968,783.97 负债合计 1,468,021,733.97 1,388,081,374.49 所有者权益： 股本 535,268,522.00 535,268,522.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 433,423,512.49 427,105,138.59 减：库存股 22,530,914.00 22,530,914.00 其他综合收益 -6,642,494.00 -2,776,323.90 专项储备 盈余公积 164,064,868.12 164,064,868.12 一般风险准备 未分配利润 763,546,554.20 748,570,570.03 归属于母公司所有者权益合计 1,867,130,048.81 1,849,701,860.84 少数股东权益 14,499,043.41 14,967,823.47 所有者权益合计 1,881,629,092.22 1,864,669,684.31 负债和所有者权益总计 3,349,650,826.19 3,252,751,058.80 法定代表人：余昱暄 主管会计工作负责人：邱玉英 会计机构负责人：顾丽萍 2、母公司资产负债表 单位：元