北方联合出版传媒（集团）股份有限公司2019年年度报告

北方联合出版传媒(集团)股份有限公司2019年年度报告 √适用口不适用 主要业务板块经营概况 单位:元币种:人民币 销售量(万册) 销售码洋 营业收入 营业成本 毛利率(%) 去年 本期增长 去年本期增长率去年本期增长去年本期增长去年本期增长率 自编704.8278903012.05727998957.2314|337839247817.58269157.30474,132219.3612235增加299 787.44236.97 075.01|,575.22 999.53209.89 个百分点 教辅 租型3.071.823.03.84-1.30278.067.28460.2.371958991977350.94149.829,147.273.-1.7123.5225.52增加2.00 教材 273.08 764.14 224.9 197.49 224.55269.22 个百分点 L教辅 一般3.353.934.124.3322979296.08.,2317.151376474425.9761315276.971.306957.10.8326.432794增加151 127.369.154.47 63599,6832 623.93 个百分点 期刊39080415.1762433176.035,737.97.7217:5.15,744981「7,90307.69,303.6542351.12减少3.1l 357.24 个百分点 业务 教材6,178.847.225.2916.94601,677603414.0.29575,160571,238-0.68 437,587,-29621.6023.40增加1.80 教辅 902.82 572.54,234 个百分点 般2,196.253.178.4244.72800638,985,62223.104774459847525.35 524,978,227810.4512.28增加1.83 661.45746.63 83.95 26/219

北方联合出版传媒(集团)股份有限公司 2019 年年度报告 26 / 219 √适用 □不适用 主要业务板块经营概况 单位：元币种：人民币 销售量(万册) 销售码洋 营业收入 营业成本 毛利率(%) 去年 本期 增长 率 去年 本期 增长率 去年 本期 增长 率 去年 本期 增长 率 去年 本期 增长率 出版 业务： 自编 教材 教辅 7,041.82 7,890.30 12.05 746,279, 787.44 918,957, 236.97 23.14 333,788 ,075.01 392,478 ,575.22 17.58 269,157, 999.53 304,741, 209.89 13.22 19.36 22.35 增加 2.99 个百分点 租型 教材 教辅 3,071.82 3,031.84 -1.30 278,067, 273.08 284,660, 764.14 2.37 195,899 ,224.93 197,735 ,197.49 0.94 149,829, 224.55 147,273, 269.22 -1.71 23.52 25.52 增加 2.00 个百分点 一般 图书 3,353.93 4,124.33 22.97 922,916, 127.36 1,081,23 9,154.47 17.15 376,474 ,635.99 425,976 ,688.32 13.15 276,971, 279.92 306,957, 623.93 10.83 26.43 27.94 增加 1.51 个百分点 期刊 390.80 415.17 6.24 33,176,0 46.82 35,737,9 10.50 7.72 17,456, 223.91 15,744, 357.24 -9.81 7,990,30 7.21 7,696,30 0.11 -3.68 54.23 51.12 减少 3.11 个百分点 发行 业务： 教材 教辅 6,178.84 7,225.29 16.94 601,677, 902.82 603,414, 850.47 0.29 575,160 ,572.54 571,238 ,234.64 -0.68 450,923, 917.94 437,587, 173.99 -2.96 21.60 23.40 增加 1.80 个百分点 一般 图书 2,196.25 3,178.42 44.72 800,638, 661.45 985,622, 746.63 23.10 477,447 ,562.05 598,475 ,286.26 25.35 427,575, 943.43 524,978, 583.95 22.78 10.45 12.28 增加 1.83 个百分点

北方联合出版传媒(集团)股份有限公司2019年年度报告 2.各业务板块经营信息 (1).出版业务 √适用口不适用 主要成本费用分析 单位:元币种:人民币 教材教辅出版 般图书出版 去年 本期 增长率 去年 本期 增长率 (%) 教材教 辅租型13,806,585.0415,161,966499.82 费用 版权费6,97,794.886,894,884.34-1.193,364,762.813,137,389.06-6.76 稿酬 14,103,484.7113,004,042.25-7.8051,821,873.8957,446,887110.85 印刷成 本 105,439,414.51114,279,381.018.38105,033,546.62100,271,609.91-4.53 物流成 65,927,443.2172,369,478.669.778,152,523.2610,814,000.8432.65 推广促 销活动2,592,987.876,756,579.84160.571,803,154.742,505,358.9438.94 费用 纸张 198,076,793.19195,854,92253-1.1291,659,380.6989,。017,699.75 编录经 费 51,050,175345,453,72428-10.9643,55,2338548,773567.9711.99 光盘 18,507,221728,660,113.70-53.216,578,912.44 教材教辅出版业务 √适用口不适用 本公司拥有人民教育出版社、人民美术出版社、人民音乐出版社和中 国地图出版社等4家出版社的教材租型及代理在辽宁省的独家授权。 2019年,公司租型教材教辅的销售码洋为28,466.08万元,营业收入 为19,773.52万元,毛利率为25.52% 根据新闻出版总署[2012]628号文件,公司所属出版单位具有中小学 教辅材料出版资质;拥有人民教育出版社、北京师范大学出版社、外语教 学与研究出版社等9家出版社原创教材同步教辅编写授权 27/219

北方联合出版传媒(集团)股份有限公司 2019 年年度报告 27 / 219 2. 各业务板块经营信息 (1).出版业务 √适用 □不适用 主要成本费用分析 单位：元币种：人民币 教材教辅出版 一般图书出版 去年 本期 增长率 （%） 去年 本期 增长率 （%） 教材教 辅租型 费用 13,806,585.04 15,161,966.49 9.82 版权费 6,977,794.88 6,894,884.34 -1.19 3,364,762.81 3,137,389.06 -6.76 稿酬 14,103,484.71 13,004,042.25 -7.80 51,821,873.89 57,446,888.71 10.85 印刷成 本 105,439,414.51 114,279,381.01 8.38 105,033,546.62 100,271,609.91 -4.53 物流成 本 65,927,443.21 72,369,478.66 9.77 8,152,523.26 10,814,000.84 32.65 推广促 销活动 费用 2,592,987.87 6,756,579.84 160.57 1,803,154.74 2,505,358.94 38.94 纸张 198,076,793.19 195,854,922.53 -1.12 91,659,380.69 89,017,699.75 -2.88 编录经 费 51,050,177.53 45,453,724.28 -10.96 43,551,233.85 48,773,567.97 11.99 光盘 18,507,221.72 8,660,113.70 -53.21 6,578,912.44 -100.00 教材教辅出版业务 √适用 □不适用 本公司拥有人民教育出版社、人民美术出版社、人民音乐出版社和中 国地图出版社等 4 家出版社的教材租型及代理在辽宁省的独家授权。 2019 年，公司租型教材教辅的销售码洋为 28,466.08 万元，营业收入 为 19,773.52 万元，毛利率为 25.52%。 根据新闻出版总署[2012]628 号文件，公司所属出版单位具有中小学 教辅材料出版资质；拥有人民教育出版社、北京师范大学出版社、外语教 学与研究出版社等 9 家出版社原创教材同步教辅编写授权

北方联合出版传媒(集团)股份有限公司2019年年度报告 本公司拥有经国家教育部审定的音乐、美术等共48本原创国审教材 及辽宁省内地方课程教材出版权。已有自编教材教辅产品688种,主要以 中小学教材教辅为主 公司从事教材教辅出版多年,在全省教育资源方面积累了得天独厚的 优势,公司出版的教材教辅在区域市场乃至全国市场都具有很强竞争力 2019年,公司自编教材教辅的销售码洋为91,895.72万元,营业收入 为39,247.86万元,毛利率为22.35% 公司自编教材教辅主要在辽宁省内发行,目前公司主要竞争对手是省 内开展教材代理业务及教辅发行的民营公司。 报告期,公司积极开拓市场,积极推进区域地方课程建设以及校本课 程教材开发。同时公司紧抓机遇,加速向教育投资、教育服务、教育评价、 教育信息化、教育装备全产业链延伸。 一般图书出版业务 √适用口不适用 单位:元 营业收入 收入占比 平均退货率 结算收入确认 增长本期去年本期去年增长期限时点 本期去年率(%)(9)(%) (%)(%)|率(%) 增加 减少 商品所有 包退362,089310,34,16.6786.4384.19个百9.910.830.63612权上的主 经销 2.24 模式|,393.41191.17 个百个月要风险和 分点 分点 报酬转移 给购货方 减少 包销56,838,58263.2-2.4413.5715.81 2.24 实销发货即可 模式|792.8937 个百 实结确认收入 分点 减少 合计|418928|3686,1.6510.010 9.910.53 ,186.30 个百 分点 报告期,公司以精品出版工程为抓手,积极调整发展模式,向精品要 效益,精准调控全年图书生产,取得了社会效益和经济效益的持续良好发 展。 /219

北方联合出版传媒(集团)股份有限公司 2019 年年度报告 28 / 219 本公司拥有经国家教育部审定的音乐、美术等共 48 本原创国审教材 及辽宁省内地方课程教材出版权。已有自编教材教辅产品 688 种，主要以 中小学教材教辅为主。 公司从事教材教辅出版多年，在全省教育资源方面积累了得天独厚的 优势，公司出版的教材教辅在区域市场乃至全国市场都具有很强竞争力。 2019 年，公司自编教材教辅的销售码洋为 91,895.72 万元，营业收入 为 39,247.86 万元，毛利率为 22.35%。 公司自编教材教辅主要在辽宁省内发行，目前公司主要竞争对手是省 内开展教材代理业务及教辅发行的民营公司。 报告期，公司积极开拓市场，积极推进区域地方课程建设以及校本课 程教材开发。同时公司紧抓机遇，加速向教育投资、教育服务、教育评价、 教育信息化、教育装备全产业链延伸。 一般图书出版业务 √适用 □不适用 单位：元 营业收入 收入占比 平均退货率 结算 期限 收入确认 本期 去年 增长 时点 率（%） 本期 （%） 去年 （%） 增长 率 （%） 本期 （%） 去年 （%） 增长 率（%） 经销 包退 模式 362,089 ,393.41 310,344, 191.17 16.67 86.43 84.19 增加 2.24 个百 分点 9.9 10.53 减少 0.63 个百 分点 6-12 个月 商品所有 权上的主 要风险和 报酬转移 给购货方 包销 模式 56,838, 792.89 58,263,2 37.00 -2.44 13.57 15.81 减少 2.24 个百 分点 - - - 实销 实结 发货即可 确认收入 合计 418,928 ,186.30 368,607, 428.17 13.65 100.00 100.00 9.9 10.53 减少 0.63 个百 分点 报告期，公司以精品出版工程为抓手，积极调整发展模式，向精品要 效益，精准调控全年图书生产，取得了社会效益和经济效益的持续良好发 展

北方联合出版传媒(集团)股份有限公司2019年年度报告 公司现有中级编辑职称人员133人,高级职称人数115人。报告期, 公司持续深入推进精品出版工程战略,围绕重大时政节点打造精品主题图 书,全年获省部级以上出版奖项、出版工程项目96项,其中《战国红》 荣获中宣部“五个一工程”奖,入围主题出版重点出版物;《寻找张展》 成功入围茅盾文学奖前10提名;《中国全景画全集》等9个项目获得第 七届中华优秀出版物奖;《国家宣言丛书》等16个项目入围国家出版基 金,入选数量居全国地方出版集团前列;此外,8个项目入围“十三五” 国家重点出版规划项目,11个项目入选2019年度国家民族文字专项资助 项目,6个项目入选国家级各类“走出去”奖项,3个项目入选全国古籍 优秀图书奖等 公司推出了一大批“双效”显著的品牌书、畅销书和常销书,实现年 销30万册以上的有8种;10万册以上的66种;销售5万册以上的图书达 到111种;4家出版社继续保持位列“亿元出版社”矩阵 公司全面开拓“走出去”业务,实现版权输出92种,实物出口223 项,辽版图书走进英国、罗马尼亚等14个国家;积极搭建国际合作平台, 在罗马尼亚成立“海外编辑部”,启动“互译合作”项目,推动国内外文 化的交流与传播 般图书出版板块2019年实现发货码洋10.81亿元,营业收入4.26 亿元,毛利率27.94% (2).发行业务 教材教辅发行业务 √适用口不适用 本公司教材教辅发行业务由公司及全省教材发行网点承担,业务范围 涵盖全省(除大连)免费教材(即政府采购免费提供教材,下同)以及非 免费教材。免费教材发行权通过辽宁省政府采购(义务教育阶段)单一来 源方式取得。 教材发行主要区域:辽宁省全省。 29/219

北方联合出版传媒(集团)股份有限公司 2019 年年度报告 29 / 219 公司现有中级编辑职称人员 133 人，高级职称人数 115 人。报告期， 公司持续深入推进精品出版工程战略，围绕重大时政节点打造精品主题图 书，全年获省部级以上出版奖项、出版工程项目 96 项，其中《战国红》 荣获中宣部“五个一工程”奖，入围主题出版重点出版物；《寻找张展》 成功入围茅盾文学奖前 10 提名；《中国全景画全集》等 9 个项目获得第 七届中华优秀出版物奖；《国家宣言丛书》等 16 个项目入围国家出版基 金，入选数量居全国地方出版集团前列；此外，8 个项目入围“十三五” 国家重点出版规划项目，11 个项目入选 2019 年度国家民族文字专项资助 项目，6 个项目入选国家级各类“走出去”奖项，3 个项目入选全国古籍 优秀图书奖等。 公司推出了一大批“双效”显著的品牌书、畅销书和常销书，实现年 销 30 万册以上的有 8 种；10 万册以上的 66 种；销售 5 万册以上的图书达 到 111 种；4 家出版社继续保持位列“亿元出版社”矩阵。 公司全面开拓“走出去”业务，实现版权输出 92 种，实物出口 223 项，辽版图书走进英国、罗马尼亚等 14 个国家；积极搭建国际合作平台， 在罗马尼亚成立“海外编辑部”，启动“互译合作”项目，推动国内外文 化的交流与传播。 一般图书出版板块 2019 年实现发货码洋 10.81 亿元，营业收入 4.26 亿元，毛利率 27.94%。 (2). 发行业务 教材教辅发行业务 √适用 □不适用 本公司教材教辅发行业务由公司及全省教材发行网点承担，业务范围 涵盖全省（除大连）免费教材（即政府采购免费提供教材，下同）以及非 免费教材。免费教材发行权通过辽宁省政府采购（义务教育阶段）单一来 源方式取得。 教材发行主要区域：辽宁省全省

北方联合出版传媒(集团)股份有限公司2019年年度报告 教材教辅结算政策及收入确认点说明: 1)非免费教材:由公司发行网点向学校结算,确认收入时间点为财 务开具发票的时间。 2)全省(除大连)免费教材:由公司向省教育厅进行结算,确认收 入时间点为财务开具发票的时间。 2019年,教材教辅发行板块实现销售码洋6.03亿元,销售收入5.71 亿元,平均毛利率为23.4% 一般图书发行业务 √适用口不适用 公司一般图书发行业务包括北方配送公司中盘图书批发和北方图书 城、辽版公司、上海公司电商零售业务 报告期,全面拓宽线上、线下、中盘配送三大发行渠道,全面提速发 行体系建设。北方图书城积极提升“盛文·北方新生活”经营理念,赋能 各业务板块,实现新增销售收入;全省大学书店加快连锁布局,11家校园 店秉持“一业为主,多元经营”的理念,打造了一店一特色的“盛文·高 校联盟”新典范,受到广大师生的欢迎;配送公司强化中盘配送功能,积 极开拓北京、内蒙等发行渠道,加大馆配市场开发;继续巩固全省党政读 物发行主渠道地位,发行码洋近7,600万元。加大数字化运营,全面巩固 电商渠道,开拓营销新模式,带来增收新亮点, 2019年度实现一般图书销售码洋9.86亿元,销售收入5.98亿元,毛 利率12.28%。 销售网点相关情况 √适用口不适用 1.图书销售网点的区域分布情况 北方图书城现有连锁经营网点24家,辽版公司建成并运营11家校园 书店及社区书店,总营业面积4万多平方米。其中沈阳市内网点17家, /219

北方联合出版传媒(集团)股份有限公司 2019 年年度报告 30 / 219 教材教辅结算政策及收入确认点说明： 1）非免费教材：由公司发行网点向学校结算，确认收入时间点为财 务开具发票的时间。 2）全省（除大连）免费教材：由公司向省教育厅进行结算，确认收 入时间点为财务开具发票的时间。 2019 年，教材教辅发行板块实现销售码洋 6.03 亿元，销售收入 5.71 亿元，平均毛利率为 23.4%。 一般图书发行业务 √适用 □不适用 公司一般图书发行业务包括北方配送公司中盘图书批发和北方图书 城、辽版公司、上海公司电商零售业务。 报告期，全面拓宽线上、线下、中盘配送三大发行渠道，全面提速发 行体系建设。北方图书城积极提升“盛文•北方新生活”经营理念，赋能 各业务板块，实现新增销售收入；全省大学书店加快连锁布局，11 家校园 店秉持“一业为主，多元经营”的理念，打造了一店一特色的“盛文•高 校联盟”新典范，受到广大师生的欢迎；配送公司强化中盘配送功能，积 极开拓北京、内蒙等发行渠道，加大馆配市场开发；继续巩固全省党政读 物发行主渠道地位，发行码洋近 7,600 万元。加大数字化运营，全面巩固 电商渠道，开拓营销新模式，带来增收新亮点。 2019 年度实现一般图书销售码洋 9.86 亿元，销售收入 5.98 亿元，毛 利率 12.28%。 销售网点相关情况 √适用 □不适用 1.图书销售网点的区域分布情况 北方图书城现有连锁经营网点 24 家，辽版公司建成并运营 11 家校园 书店及社区书店，总营业面积 4 万多平方米。其中沈阳市内网点 17 家