招商证券股份有限公司2019年年度报告.pdf_P16-P20

召商证券股份有限公司2019年年度报告 CMS@招商证券七、其他相关资料公司聘请的会计师事务所名称德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) (境内) 办公地址海市黄浦区延安东路222外滩中心30楼签字会计师姓名洪锐明、刘磊公司聘请的会计师事务所/名称德勤·关黄陈方会计师行 (境外) 办公地址「香港金钟道88号太古广场一期35楼签字会计师姓名陈和美公司聘请的法律顾问「北京市竞天公诚(深圳)律师事务所 (境内) 办公地址深圳市南山区粤海街道科苑南路26号中国华润大厦16楼05-06单元公司聘请的法律顾问名称高伟绅律师行 (境外) 「办公地址香港中环康乐广场怡和大厦27楼中国证券登记结算有限责任公司上海分公司股份登记处(A股) 办公地址上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦 3层股份登记处(H股) 「香港中央证券登记有限公司办公地址香港湾仔皇后大道东183号合和中心17M楼八、近三年主要会计数据和财务指标主要会计数据单位:元币种:人民币主要会计数据 2019年 2018年本期比上年同期增减(‰) 2017年营业收入 187083699447311321.6115503 65241335321364186 归属于母公司股东的净利润 7,282,380,829.334424985940.9 64575,785,955,137.26 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的7,304,945,580.534419589142.141 65295783982,7786 净利润经营活动产生的现金流量净额 998855.7355034165,707,84900 70.7642,554,094,92624 其他综合收益 350.268.723.31 186,910,37768 8740 476,241,197.541 本期末比上 2019年末 2018年末年同期末增 2017年末资产总额 381,7188844304930,70483213 252028564355503946 负债总额 2966440383012022413835063384 32.35206,309,850,62672 归属于母公司股东的 85048,320,108.1080,72284639407 53679,230,149,275.70 所有者权益总额 85,127,849,8272480,792,354,198 53779,33370441274 (二)主要财务指标主要财务指标 019年 2018年本期比上年同期增减(%) 2017年本每股收益(元/股) 0 稀释每股收益(元/股 054 78.93 0.78 除非经常性损益后的基本每 0.97 79.82 0.78 16/302

招商证券股份有限公司 2019 年年度报告 16 / 302 七、其他相关资料公司聘请的会计师事务所（境内）名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址上海市黄浦区延安东路 222 号外滩中心 30 楼签字会计师姓名洪锐明、刘磊公司聘请的会计师事务所（境外）名称德勤•关黄陈方会计师行办公地址香港金钟道 88 号太古广场一期 35 楼签字会计师姓名陈和美公司聘请的法律顾问（境内）名称北京市竞天公诚（深圳）律师事务所办公地址深圳市南山区粤海街道科苑南路 2666号中国华润大厦 16 楼 05-06 单元公司聘请的法律顾问（境外）名称高伟绅律师行办公地址香港中环康乐广场怡和大厦 27 楼股份登记处（A 股）名称中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办公地址上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层股份登记处（H 股）名称香港中央证券登记有限公司办公地址香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17M 楼八、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币主要会计数据 2019年 2018年本期比上年同期增减(%) 2017年营业收入 18,708,369,944.73 11,321,611,555.03 65.24 13,353,213,641.86 归属于母公司股东的净利润 7,282,380,829.33 4,424,985,940.97 64.57 5,785,955,137.26 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,304,945,580.53 4,419,589,142.14 65.29 5,783,982,778.86 经营活动产生的现金流量净额 9,988,552,735.50 34,165,707,849.00 -70.76 -42,554,094,926.24 其他综合收益 350,268,723.31 186,910,377.68 87.40 476,241,197.54 2019年末 2018年末本期末比上年同期末增减（%） 2017年末资产总额 381,771,888,128.44 304,930,704,832.13 25.20 285,643,555,039.46 负债总额 296,644,038,301.20 224,138,350,633.84 32.35 206,309,850,626.72 归属于母公司股东的权益 85,048,320,108.10 80,722,846,394.07 5.36 79,230,149,275.70 所有者权益总额 85,127,849,827.24 80,792,354,198.29 5.37 79,333,704,412.74 (二) 主要财务指标主要财务指标 2019年 2018年本期比上年同期增减(%) 2017年基本每股收益（元／股） 0.97 0.54 78.93 0.78 稀释每股收益（元／股） 0.97 0.54 78.93 0.78 扣除非经常性损益后的基本每 0.97 0.54 79.82 0.78

招商证券股份有限公司 2019 年年度报告 17 / 302 主要财务指标 2019年 2018年本期比上年同期增减(%) 2017年股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 9.51 5.58 增加3.93个百分点 8.39 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 9.54 5.57 增加3.97个百分点 8.38 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 (三) 母公司的净资本及风险控制指标 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本报告期末上年度末净资本 48,651,440,529.94 52,815,746,346.60 净资产 78,190,124,913.63 75,518,016,192.53 各项风险资本准备之和 20,227,306,973.01 17,090,060,265.22 表内外资产总额 309,933,814,118.10 251,421,719,027.43 风险覆盖率(%) 240.52 309.04 资本杠杆率(%) 13.44 15.52 流动性覆盖率(%) 222.67 277.30 净稳定资金率(%) 157.77 159.64 净资本/净资产(%) 62.22 69.94 净资本/负债(%) 22.26 31.77 净资产/负债(%) 35.78 45.42 自营权益类证券及其衍生品/净资本(%) 32.50 22.27 自营非权益类证券及其衍生品/净资本(%) 329.96 246.47 九、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用十、 2019 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 4,646,092,422.98 3,894,312,091.23 4,359,014,632.89 5,808,950,797.63 归属于上市公司股东的净利润 2,127,013,935.09 1,375,745,462.24 1,320,834,663.76 2,458,786,768.24 归属于上市公司股 2,120,711,972.14 1,394,765,032.87 1,318,866,314.78 2,470,602,260.74

召商证券股份有限公司2019年年度报告 CMS@招商证券第一季度第二季度第三季度第四季度 (1-3月份) (4-6月份 (7-9月份) (10-12月份) 东的扣除非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额 2282428580.35-1135,9954769-1045968865562-1,298,191,64154 季度数据与已披露定期报告数据差异说明口适用√不适用十一、非经常性损益项目和金额 √适用口不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目 2019年金额2018年金额2017年金额啡非流动资产处置损益 2,75436665-1,229.86143-1,17903885 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还减免计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定14865997178990660194645589 量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款顼减值准备转回 484624.64252,10826 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 18/302

招商证券股份有限公司 2019 年年度报告 18 / 302 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）东的扣除非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额 22,882,428,580.35 -1,135,995,547.69 -10,459,688,655.62 -1,298,191,641.54 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十一、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额非流动资产处置损益 -2,754,366.65 -1,229,861.43 -1,179,038.85 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - -- -- 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 14,886,599.97 17,899,066.71 9,464,557.89 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -- -- 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - -- -- 非货币性资产交换损益 - -- -- 委托他人投资或管理资产的损益 - -- -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -- -- 债务重组损益 - -- -- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -- -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -- -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - -- -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -- -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -- -- -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -- -- -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- 484,624.64 252,108.26 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 -- -- -- 对外委托贷款取得的损益 - -- -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 - -- --

召商证券股份有限公司2019年年度报告 CMS@招商证券非经常性损益项目 2019年金额2018年金额2017年金额允价值变动产生的损根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32644.55446-9948904.00-5,92660090 倛他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额 -2.05243006-18081709638680 合计 2266751205,39679883197235840 十二、采用公允价值计量的项目 √适用口不适用单位:元币种:人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额奁交易性金融资产10012.74603727138.1460658935380213215208 7,340,884,05165 倛他债权投资 41.642,341,3864145,734306885104091,96549869 17986280894 其他权益工具投资6,722606,765787,05780933520933025695 451.844.722 生金融资产 1.150232,2497918058187955365558654574 衍生金融负债 1,305685455202,183222423648775369684 -1,53545575949 交易性金融负债 95285749776510.07638627363547811295.98 81,342,139.36 合计 7,774,593,6838 十三、按照《证券公司年度报告内容与格式准则》(2013年修订)的要求计算的主要财务数据及财务报表中同比变动幅度超过30%的项目 (一)主要财务数据单位:元币种:人民币 2019年末 2018年末增减百分比(% 项目合并母公司合并母公司合并母公司资产总 381,71,88284346,53149986278304,930,704,832.3280,108,259,53112725.2023.71 债总额 2096403830120268341.3749491522.13835063384204590243387432:35316 所有者权益总额 85,127849,82724738,90,124,9136380,792,3541982975,518.016,192535.37 3.54 其中:归属于母公司所有者权益总额 85,048320,108.107890,1249136380,722846394.0775,518.016,192535.36 3.54 2019年度 2018年度项目增减百分比(%) 合并合并母公司 18,08,369,947313,559,896,110.5211321611555039055835423.366524497 7,313,282,744255,737,977052104446261,348623,559,6626754364486119 其中:归属于母公司所有者的净利润 282,380829335,737,977052.104424985,940973.5566754364.5761.19 其他综合收益 50,268,723.31 238,822231.62 186,910,377.68 -99897480618740 (二)财务报表中变动幅度超过30%的项目合并数据单位:元币种:人民币

招商证券股份有限公司 2019 年年度报告 19 / 302 非经常性损益项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - -- -- 受托经营取得的托管费收入 - -- -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -32,644,554.46 -9,948,904.00 -5,926,600.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -- -- 少数股东权益影响额 - -- -- 所得税影响额 -2,052,430.06 -1,808,127.09 -638,668.00 合计 -22,564,751.20 5,396,798.83 1,972,358.40 十二、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额交易性金融资产 100,124,746,037.27 138,146,067,589.35 38,021,321,552.08 7,340,884,051.65 其他债权投资 41,642,341,386.41 45,734,306,885.10 4,091,965,498.69 1,798,662,808.94 其他权益工具投资 6,722,606,765.78 7,057,809,335.29 335,202,569.51 451,844,722.07 衍生金融资产 1,150,232,249.79 1,805,818,795.53 655,586,545.74 -1,535,455,759.49 衍生金融负债 1,305,685,455.20 2,183,222,423.64 877,536,968.44 交易性金融负债 9,528,574,977.65 10,076,386,273.63 547,811,295.98 -281,342,139.36 合计 -- -- -- 7,774,593,683.81 十三、按照《证券公司年度报告内容与格式准则》（2013 年修订）的要求计算的主要财务数据及财务报表中同比变动幅度超过 30%的项目（一）主要财务数据单位：元币种：人民币项目 2019 年末 2018 年末增减百分比（%）合并母公司合并母公司合并母公司资产总额 381,771,888,128.44 346,531,499,862.78 304,930,704,832.13 280,108,259,531.27 25.20 23.71 负债总额 296,644,038,301.20 268,341,374,949.15 224,138,350,633.84 204,590,243,338.74 32.35 31.16 所有者权益总额 85,127,849,827.24 78,190,124,913.63 80,792,354,198.29 75,518,016,192.53 5.37 3.54 其中：归属于母公司所有者权益总额 85,048,320,108.10 78,190,124,913.63 80,722,846,394.07 75,518,016,192.53 5.36 3.54 项目 2019 年度 2018 年度增减百分比（%）合并母公司合并母公司合并母公司营业收入 18,708,369,944.73 13,559,896,110.52 11,321,611,555.03 9,055,835,423.36 65.24 49.74 净利润 7,313,282,744.25 5,737,977,052.10 4,446,261,348.62 3,559,662,675.43 64.48 61.19 其中：归属于母公司所有者的净利润 7,282,380,829.33 5,737,977,052.10 4,424,985,940.97 3,559,662,675.43 64.57 61.19 其他综合收益 350,268,723.31 238,822,231.62 186,910,377.68 -99,897,480.61 87.40 -- （二）财务报表中变动幅度超过 30%的项目 1、合并数据单位：元币种：人民币

招商证券股份有限公司 2019 年年度报告 20 / 302 项目 2019 年末 2018 年末增减幅度(%) 货币资金 61,927,739,281.18 47,433,784,413.59 30.56 衍生金融资产 1,805,818,795.53 1,150,232,249.79 57.00 存出保证金 4,780,890,141.37 1,431,420,434.16 234.00 交易性金融资产 138,146,067,589.35 100,124,746,037.27 37.97 使用权资产 1,189,838,712.56 -- -- 短期借款 3,103,672,685.57 1,581,860,926.54 96.20 拆入资金 7,013,198,555.57 3,519,000,000.00 99.30 衍生金融负债 2,183,222,423.64 1,305,685,455.20 67.21 卖出回购金融资产款 97,706,685,534.22 61,267,556,893.22 59.48 应付款项 4,937,060,039.16 2,239,908,457.02 120.41 递延所得税负债 485,282,411.69 148,764,242.09 226.21 租赁负债 1,252,147,381.94 -- -- 其他负债 1,621,664,576.95 985,519,331.45 64.55 库存股 663,954,452.56 -- -- 其他综合收益 821,414,658.87 471,145,935.56 74.34 项目 2019 年度 2018 年度增减幅度(%) 投资收益 5,349,691,586.27 3,679,538,446.56 45.39 其他收益 79,013,903.88 41,340,146.13 91.13 公允价值变动收益 1,691,987,660.43 -642,004,891.63 -- 汇兑收益 30,189,075.81 -75,487,349.15 -- 其他业务收入 2,226,604,723.52 23,658,442.51 9,311.46 业务及管理费 7,537,473,656.58 5,665,057,863.81 33.05 其他业务成本 2,186,799,989.98 3,318,486.92 65,797.50 营业外支出 36,843,214.55 13,128,199.89 180.64 所得税费用 1,460,353,506.56 1,001,223,643.23 45.86 少数股东损益 30,901,914.92 21,275,407.65 45.25 其他综合收益的税后净额 350,268,723.31 186,910,377.68 87.40 经营活动产生的现金流量净额 9,988,552,735.50 34,165,707,849.00 -70.76 投资活动产生的现金流量净额 -1,799,098,395.59 -18,268,029,163.76 -- 筹资活动产生的现金流量净额 4,760,169,419.14 -21,082,664,990.59 -- 2、母公司数据单位：元币种：人民币项目 2019 年末 2018 年末增减幅度(%) 货币资金 48,609,703,236.74 34,707,669,575.83 40.05 融出资金 51,318,914,985.30 39,032,744,250.32 31.48 存出保证金 2,244,259,924.14 1,089,030,131.28 106.08 交易性金融资产 119,471,255,078.00 89,014,259,910.52 34.22