广东精艺金属股份有限公司2017年年度报告全文

广东精艺金属股份有限公司2017年年度报告全文 承诺是否按 是 时履行 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 口适用√不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 口适用√不适用 六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用口不适用 1、根据财政部2017年5月10日发布的《关于印发修订<企业会计准则第16号-政府补助>的通知》(财会(2017)15号) 的规定,与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入"其他收益"或冲减相关成本费用:与企业日常活动 无关的政府补助,应当计入”营业外收支”。公司后期根据以上通知规定,将修改财务报表列报,与日常活动有关的政府补助, 从利润表“营业外收λ”项目调整为利润表¨其他收益”项目列报,该变更对财务状况、经营成果和现金流量无影响 2、根据财政部于2017年4月28日发布的《关于印发<企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营>的通知》(财会[2017]13号),自2017年5月28日起施行,对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营,要求采用未来适用法处理。本上述会计政策变更仅对财务报表列示项目产生影响,不会对公司的财务状况、经营成果 和现金流量产生影响 根据财政部于2017年12月25日修订并发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[201730号) 将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此次会计 政策变更采用追溯调整法,调减2016年度营业外收λ123,297.56元,调减2016年度营业外支出12,809%6元,调增2016年度资 产处置收益110,48760元。上述会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生影响 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 口适用√不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况 八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 口适用√不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况

广东精艺金属股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 承诺是否按 时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、根据财政部2017年5月10日发布的《关于印发修订<企业会计准则第16号--政府补助>的通知》（财会〔2017〕15号） 的规定，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入"其他收益"或冲减相关成本费用；与企业日常活动 无关的政府补助，应当计入"营业外收支"。公司后期根据以上通知规定，将修改财务报表列报，与日常活动有关的政府补助， 从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无影响。 2、根据财政部于2017年4月28日发布的《关于印发<企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营>的通知》（财会[2017]13号），自2017年5月28日起施行，对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营，要求采用未来适用法处理。本上述会计政策变更仅对财务报表列示项目产生影响，不会对公司的财务状况、经营成果 和现金流量产生影响。 3、根据财政部于2017年12月25日修订并发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号）， 将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此次会计 政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业外收入123,297.56 元，调减2016年度营业外支出12,809.96元，调增2016年度资 产处置收益110,487.60元。上述会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况

广东精艺金属股份有限公司2017年年度报告全文 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 龚静伟、卢茂桉 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 境外会计师事务所名称(如有) 境外会计师事务所报酬(万元)(如有) 境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) 境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) 无 当期是否改聘会计师事务所 口是√否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 口适用√不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 口适用√不适用 十一、破产重整相关事项 口适用√不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 口适用√不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 十三、处罚及整改情况 口适用V不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 口适用√不适用

广东精艺金属股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 龚静伟、卢茂桉 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用

广东精艺金属股份有限公司2017年年度报告全文 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √适用口不适用 根据2015年10月28日公司第四届董事会第十三次会议决议以及2015年1月17日公司第三次临时股东大会决议审议通过 的《<广东精艺金属股份有限公司限制性股票激励计划(草案)>及其摘要》,公司通过定向增发的方式向36名激励对象授予 限制性人民币普通股(A股)300万股。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网(hp:/www.cninfo.com.cn)2015年10月29日公告 编号:2015-059以及2015年11月18日公告编号:2015-063 015年12月2日,公司限制性股票授予完成并于2015年12月23日于深圳证券交易所上市。详见指定信息披露媒体巨潮资 讯网(htp:/www.cninfo.com.cn) 12月22日公告编号:2015-070 2016年12月12日公司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议 案》,同意公司为符合解锁条件的36名激励对象申请限制性股票第一期解锁并上市流通。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)2016年12月13日公告编号2016-032. 2016年12月26日,公司限制性股票第一期解锁完成并于深圳证券交易所上市流通。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)2016年12月22日公告编号2016-036. 2017年3月17日公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象己获授但尚未解锁的限制性股票 的议案》,根据公司《限制性股票激励计划(草案)》及相关规定,鉴于激励对象郭江凯先生、李展宏先生已离职,公司决 定对郭江凯先生、李展宏先生已获授但尚未解锁的9万股限制性股票进行回购注销处理。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)2017年3月21日公告编号2017-016.截止2017年5月16日,上述9万股限制性股票己在中国证 券登记结算有限责仼公司深圳分公司完成回购注销手续。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网(htp:/www.cninfo.com.cn)2017 年5月17日公告编号:2017-02 2017年12月14日公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 的议案》,根据公司《限制性股票激励计划(草案)》及相关规定,鉴于激励对象杨树强先生、徐潜先生、郭宁远先生已离 职,公司决定对杨树强先生、徐潜先生、郭宁远先生已获授但尚未解锁的7.8万股限制性股票进行回购注销处理。详见指定 信息披露媒体巨潮资讯网(htp;/www.cninfo.com.cn)2017年12月16日公告编号:2017-047 2017年12月14日公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议 案》,同意公司为符合解锁条件的31名激励对象申请限制性股票第二期解锁并上市流通。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)2017年12月16日公告编号2017-048. 2017年12月26日,公司限制性股票第二期解锁完成并于深圳证券交易所上市流通。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)2017年12月22日公告编号2017-053. 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 口适用V不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 口适用√不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易

广东精艺金属股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 根据2015年10月28日公司第四届董事会第十三次会议决议以及2015年11月17日公司第三次临时股东大会决议审议通过 的《<广东精艺金属股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要》,公司通过定向增发的方式向36名激励对象授予 限制性人民币普通股（A股）300万股。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2015年10月29日公告 编号：2015-059以及2015年11月18日公告编号：2015-063。 2015年12月22日，公司限制性股票授予完成并于2015年12月23日于深圳证券交易所上市。详见指定信息披露媒体巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn）2015年12月22日公告编号：2015-070。 2016年12月12日公司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议 案》，同意公司为符合解锁条件的36名激励对象申请限制性股票第一期解锁并上市流通。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）2016年12月13日公告编号：2016-032。 2016年12月26日，公司限制性股票第一期解锁完成并于深圳证券交易所上市流通。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）2016年12月22日公告编号：2016-036。 2017年3月17日公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 的议案》，根据公司《限制性股票激励计划（草案）》及相关规定，鉴于激励对象郭江凯先生、李展宏先生已离职，公司决 定对郭江凯先生、李展宏先生已获授但尚未解锁的9万股限制性股票进行回购注销处理。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）2017年3月21日公告编号： 2017-016。截止2017年5月16日，上述9万股限制性股票已在中国证 券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2017 年5月17日公告编号：2017-024。 2017年12月14日公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 的议案》，根据公司《限制性股票激励计划（草案）》及相关规定，鉴于激励对象杨树强先生、徐潜先生、郭宁远先生已离 职，公司决定对杨树强先生、徐潜先生、郭宁远先生已获授但尚未解锁的7.8万股限制性股票进行回购注销处理。详见指定 信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2017年12月16日公告编号：2017-047。 2017年12月14日公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议 案》，同意公司为符合解锁条件的31名激励对象申请限制性股票第二期解锁并上市流通。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）2017年12月16日公告编号：2017-048。 2017年12月26日，公司限制性股票第二期解锁完成并于深圳证券交易所上市流通。详见指定信息披露媒体巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）2017年12月22日公告编号：2017-053。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易

广东精艺金属股份有限公司2017年年度报告全文 3、共同对外投资的关联交易 口适用√不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易 4、关联债权债务往来 口适用√不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来 其他重大关联交易 口适用√不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 口适用√不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况 口适用√不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况 适用口不适用 租赁情况说明 2016年4月27日公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于出租部分厂房、办公室的议案》,详见指定信息披露 媒体巨潮资讯网(hp/ vwwcninfo. com. cn)2016年4月29日公告编号:2016-013、2016014 2017年8月18日公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于出租部分厂房、办公室的议案》,详见指定信息披露媒 体巨潮资讯网(htp!/www.cninfo.com.cn)2017年8月22日公告编号:2017-039、2017-042 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 口适用√不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目 2、重大担保 适用口不适用

广东精艺金属股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 2016年4月27日公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于出租部分厂房、办公室的议案》，详见指定信息披露 媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2016年4月29日公告编号：2016-013、2016-014。 2017年8月18日公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于出租部分厂房、办公室的议案》，详见指定信息披露媒 体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2017年8月22日公告编号：2017-039、2017-042。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用

广东精艺金属股份有限公司2017年年度报告全文 (1)担保情况 单位:万元 公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保额度 担保对象名称相关公告|担保额度|实际发生曰期实际担保金担保类型担保期是否厘行是否为关 (协议签署日) 额 完毕|联方担保 披露日期 公司对子公司的担保情况 担保额度 实际发生日期实际担保金 担保对象名称相关公告担保额度 担保类型担保期是否履行是否为关 (协议签署日) 额 完毕联方担保 披露日期 广东精艺销售有限公217年63506年月 连带责任保 15.992 一年 月27日 芜湖精艺铜业有限公|2017年05 2016年04月15 月27日 25,000 19连带责在保 一年 广东精艺销售有限公2017年05 2016年09月30 连带责任保 月27日 证 广东精艺销售有限公2017年05 2016年09月26 连带责任保 月27日 广东精艺销售有限公2017年05 017年04月2 连带责任保 月27日 13,000 广东精艺销售有限公2017年05 2017年04月 连带责任保 13,00 月27日 广东精艺销售有限公2017年05 2017年05月11 连带责任保 10.800 3,29 月27日 广东精艺销售有限公2017年05 35002017年06月19 连带责任保 一年 否 月27日 芜湖精艺铜业有限公|2017年05 2500/2017年06月19 937连带贡任保年 否 月27日 广东精艺销售有限公|2017年05 10002017年12月12 5004带责任保 年 月27日 广东精艺销售有限公2017年05 2017年12月14 连带责任保 5.000 月27日 广东精艺销售有限公2017年05 2017年11月13 月27日 200连带责任保 飞鸿国际发展有限公|2017年05 2016年03月03 508质押 月27日 飞鸿国际发展有限公2017年05 2016年04月 508质押 月27日

广东精艺金属股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 广东精艺销售有限公 司 2017 年 05 月 27 日 35,000 2016 年 04 月 15 日 15,992 连带责任保 证 一年 是 否 芜湖精艺铜业有限公 司 2017 年 05 月 27 日 25,000 2016 年 04 月 15 日 19,998 连带责任保 证 一年 是 否 广东精艺销售有限公 司 2017 年 05 月 27 日 2,000 2016 年 09 月 30 日 2,000 连带责任保 证 一年 是 否 广东精艺销售有限公 司 2017 年 05 月 27 日 8,000 2016 年 09 月 26 日 7,528 连带责任保 证 一年 是 否 广东精艺销售有限公 司 2017 年 05 月 27 日 13,000 2017 年 04 月 27 日 155 连带责任保 证 一年 是 否 广东精艺销售有限公 司 2017 年 05 月 27 日 13,000 2017 年 04 月 27 日 104 连带责任保 证 一年 否 否 广东精艺销售有限公 司 2017 年 05 月 27 日 10,800 2017 年 05 月 11 日 3,295 连带责任保 证 一年 否 否 广东精艺销售有限公 司 2017 年 05 月 27 日 35,000 2017 年 06 月 19 日 17,360 连带责任保 证 一年 否 否 芜湖精艺铜业有限公 司 2017 年 05 月 27 日 25,000 2017 年 06 月 19 日 9,371 连带责任保 证 一年 否 否 广东精艺销售有限公 司 2017 年 05 月 27 日 10,000 2017 年 12 月 12 日 5,000 连带责任保 证 一年 否 否 广东精艺销售有限公 司 2017 年 05 月 27 日 5,000 2017 年 12 月 14 日 1,000 连带责任保 证 一年 否 否 广东精艺销售有限公 司 2017 年 05 月 27 日 2,000 2017 年 11 月 13 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 否 飞鸿国际发展有限公 司 2017 年 05 月 27 日 564 2016 年 03 月 03 日 508 质押 一年 是 否 飞鸿国际发展有限公 司 2017 年 05 月 27 日 563 2016 年 04 月 06 日 508 质押 一年 是 否