所有者权益 年末集团所有者权益合计9614.77亿元,比上年末增加99935亿元,增长11.60%。主要 影响因素有:(1)2013年,集团实现净利润1.637.41亿元,其中归属于母公司所有者的净 利润1.569.11亿元;(2)根据股东大会审议批准的2012年度利润分配方案,本行派发年度 现金股利488.51亿元。所有者权益变动情况见会计报表之“合并所有者权益变动表” 资产负债表表外项目 集团资产负债表表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺等。 集团主要以交易、套期、资产负债管理及代客为目的叙做衍生金融工具,包括外汇衍生工具、 利率衍生工具、权益性衍生工具、信用衍生工具、贵金属及其他商品衍生工具等。有关集团 衍生金融工具的合同/名义金额及公允价值,详见会计报表注释七、5。 集团或有事项及承诺包括法律诉讼及仲裁、抵质押资产、接受的抵质押物、资本性承诺、经 营租赁、国债兑付承诺、信用承诺和证券承销承诺等。或有事项及承诺情况见会计报表注释 九。 现金流量分析 年末集团现金及现金等价物余额11,505.66亿元,比上年末净增加782.83亿元。 经营活动产生的现金流量净额为2228.40亿元,比上年减少410.84亿元。其中,现金流入 比上年增加3,200.45亿元,主要是客户存款净增加额增加;现金流出比上年增加3.611.29 亿元,主要是客户贷款净增加额以及存放中央银行净增加额增加 投资活动产生的现金流量净流出为721.49亿元,比上年流出额减少1.103.97亿元,主要是 与投资相关的现金净流出减少。 筹资活动产生的现金流量净流出为496.21亿元,比上年流出额增加245.29亿元。主要是本 年偿还债务支付的现金比上年有所增加
27 所有者权益 年末集团所有者权益合计 9,614.77 亿元，比上年末增加 999.35 亿元，增长 11.60%。主要 影响因素有：（1）2013 年，集团实现净利润 1,637.41 亿元，其中归属于母公司所有者的净 利润 1,569.11 亿元；（2）根据股东大会审议批准的 2012 年度利润分配方案，本行派发年度 现金股利 488.51 亿元。所有者权益变动情况见会计报表之“合并所有者权益变动表”。 资产负债表表外项目 集团资产负债表表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺等。 集团主要以交易、套期、资产负债管理及代客为目的叙做衍生金融工具，包括外汇衍生工具、 利率衍生工具、权益性衍生工具、信用衍生工具、贵金属及其他商品衍生工具等。有关集团 衍生金融工具的合同/名义金额及公允价值，详见会计报表注释七、5。 集团或有事项及承诺包括法律诉讼及仲裁、抵质押资产、接受的抵质押物、资本性承诺、经 营租赁、国债兑付承诺、信用承诺和证券承销承诺等。或有事项及承诺情况见会计报表注释 九。 现金流量分析 年末集团现金及现金等价物余额 11,505.66 亿元，比上年末净增加 782.83 亿元。 经营活动产生的现金流量净额为 2,228.40 亿元，比上年减少 410.84 亿元。其中，现金流入 比上年增加 3,200.45 亿元，主要是客户存款净增加额增加；现金流出比上年增加 3,611.29 亿元，主要是客户贷款净增加额以及存放中央银行净增加额增加。 投资活动产生的现金流量净流出为 721.49 亿元，比上年流出额减少 1,103.97 亿元，主要是 与投资相关的现金净流出减少。 筹资活动产生的现金流量净流出为 496.21 亿元，比上年流出额增加 245.29 亿元。主要是本 年偿还债务支付的现金比上年有所增加
地区分部报告 集团主要在中国内地、香港澳门台湾以及其他国家开展业务活动。三大地区的利润贡献及资 产负债总体情况如下表所示 单位:百万元人民币 中国内地 港台 其他家 项目 2013年 2012年 13年2012年2013年2012年2013年2012年2013年2012年 利息净收入 224.62227,4072302410.8809318 非利息收入 78.678 2772 78 其中:手续费及佣 金净收入 69220 10563 2743 82092 69923 营业支出 164613 150424(26.560)(24,769 705(195317)(178493 (20562)17396(1899 23510)(19387 利润总额 152790 26,696 212777187.673 于年底 资产 负债 0324103D24202087014121072010998812845 年末中国内地资产总额2110.824.60亿元,比上年末增加8.85883亿元,增长8.69%,占集 团资产总额的7424%。2013年,中国内地机构实现利润总额1,715.31亿元,比上年增加 187.41亿元,增长12.27%,对集团利润总额的贡献为80.62%。 香港澳门台湾地区资产总额24.042.70亿元,比上年末增加3.559.00亿元,增长17.37%, 占集团资产总额的16.10%。2013年实现利润总额324.42亿元,增长21.52%,对集团利润 总额的贡献为1525%。 其他国家资产总额14419.23亿元,比上年末增加3547.20亿元,增长32.63%,占集团资 产总额的9.66%。2013年实现利润总额88.00亿元,增长7.49%,对集团利润总额的贡献 为4.13%。 集团主要业务分部的情况见“业务回顾”部分。 2分部资产总额、利润总额,以及在集团中的占比均为抵销前数据
28 地区分部报告 集团主要在中国内地、香港澳门台湾以及其他国家开展业务活动。三大地区的利润贡献及资 产负债总体情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 中国内地 港澳台 其他国家 抵 销 集 团 2013 年 2012 年 2013 年 2012 年 2013 年 2012 年 2013 年 2012 年 2013 年 2012 年 利息净收入 245,298 224,622 27,407 23,024 10,880 9,318 - - 283,585 256,964 非利息收入 90,723 78,678 31,186 28,382 2,798 2,772 (784) (705) 123,923 109,127 其中：手续费及佣 金净收入 69,220 58,572 10,563 9,259 3,035 2,743 (726) (651) 82,092 69,923 营业支出 (164,613) (150,424) (26,560) (24,769) (4,932) (4,005) 788 705 (195,317) (178,493) 其中：资产减值损失 (20,562) (17,396) (1,895) (1,460) (1,053) (531) - - (23,510) (19,387) 利润总额 171,531 152,790 32,442 26,696 8,800 8,187 4 - 212,777 187,673 于年底 资产 11,082,460 10,196,577 2,404,270 2,048,370 1,441,923 1,087,203 (1,054,354) (651,535) 13,874,299 12,680,615 负债 10,328,324 9,531,288 2,230,851 1,882,619 1,407,841 1,056,540 (1,054,194) (651,374) 12,912,822 11,819,073 年末中国内地资产总额2 110,824.60 亿元，比上年末增加 8,858.83 亿元，增长 8.69%，占集 团资产总额的 74.24%。2013 年，中国内地机构实现利润总额 1,715.31 亿元，比上年增加 187.41 亿元，增长 12.27%，对集团利润总额的贡献为 80.62%。 香港澳门台湾地区资产总额 24,042.70 亿元，比上年末增加 3,559.00 亿元，增长 17.37%， 占集团资产总额的 16.10%。2013 年实现利润总额 324.42 亿元，增长 21.52%，对集团利润 总额的贡献为 15.25%。 其他国家资产总额 14,419.23 亿元，比上年末增加 3,547.20 亿元，增长 32.63%，占集团资 产总额的 9.66%。2013 年实现利润总额 88.00 亿元，增长 7.49%，对集团利润总额的贡献 为 4.13%。 集团主要业务分部的情况见“业务回顾”部分。 2分部资产总额、利润总额，以及在集团中的占比均为抵销前数据
主要会计估计和判断 本行作出的会计估计和判断通常会影响下一会计年度资产和负债的账面价值,本行根据历史 经验以及对未来事件的合理预期等因素作出会计估计和判断,并且会不断地对其进行后续评 估。本行管理层相信,本行作出的估计和判断,均已适当地反映本行面临的经营环境。会计 政策和会计估计见会计报表注释四、五。 公允价值计量 公允价值计量金融工具变动情况表 单位:百万元人民币 项目 年初余额 年末余额 当年变动 对当年利润的 彩响金额 交易性金融资产 债券 (1.921 基金及其他 780 1,278 498 1.049) 贷款 4566 4,321 245) 权益工具 1471 6,749 5.278 可供出售金融资产 债券 54,719 665,7 11.039 基金及其他 7,640 8821 1.181 权益工具 26,617 2576 衍生金融资产 40.188 40823 635 2395 衍生金融负债 (32.457) (36212 (3755 以公允价值计量的客户存款 (164017 (156.498 7519 21 外币债券卖空 (14.061) (7681 本行针对公允价值计量建立了完善的内部控制机制。根据《商业银行市场风险管理指引》 《企业会计准则2006》及《国际财务报告准则》,参照巴塞尔新资本协议,并借鉴国际同业 在估值方面的实践经验,制定《中国银行股份有限公司金融工具公允价值估值政策》,以规 范本行金融工具公允价值计量,及时准确进行信息披露。持有与公允价值计量相关项目的主 要情况见会计报表注释十一、6。 其他财务信息 本行按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的所有者权益与净利润无差异的说明见会计 报表附件
29 主要会计估计和判断 本行作出的会计估计和判断通常会影响下一会计年度资产和负债的账面价值，本行根据历史 经验以及对未来事件的合理预期等因素作出会计估计和判断，并且会不断地对其进行后续评 估。本行管理层相信，本行作出的估计和判断，均已适当地反映本行面临的经营环境。会计 政策和会计估计见会计报表注释四、五。 公允价值计量 公允价值计量金融工具变动情况表 单位：百万元人民币 项目 年初余额 年末余额 当年变动 对当年利润的 影响金额 交易性金融资产 债券 64,773 62,852 (1,921) (1,049) 基金及其他 780 1,278 498 贷款 4,566 4,321 (245) 权益工具 1,471 6,749 5,278 可供出售金融资产 债券 654,719 665,758 11,039 基金及其他 7,640 8,821 1,181 (265) 权益工具 24,041 26,617 2,576 衍生金融资产 40,188 40,823 635 2,395 衍生金融负债 (32,457) (36,212) (3,755) 以公允价值计量的客户存款 (164,017) (156,498) 7,519 (21) 外币债券卖空 (14,061) (7,681) 6,380 16 本行针对公允价值计量建立了完善的内部控制机制。根据《商业银行市场风险管理指引》 《企业会计准则 2006》及《国际财务报告准则》，参照巴塞尔新资本协议，并借鉴国际同业 在估值方面的实践经验，制定《中国银行股份有限公司金融工具公允价值估值政策》，以规 范本行金融工具公允价值计量，及时准确进行信息披露。持有与公允价值计量相关项目的主 要情况见会计报表注释十一、6。 其他财务信息 本行按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的所有者权益与净利润无差异的说明见会计 报表附件一
业务回顾 集团主要业务分部的营业收入情况如下表所示 单位:百万元人民币(百分比除外) 2013年 2012年 项目 金额 占比 金额 占比 商业银行业务 其中:公司金融业务 196,54 48.23% 186,536 50.95% 个人金融业务 118761 29.14% 107,260 2930% 资金业务 67574 16.58% 13.79% 投资银行及保险业务 17,143 4.21% 13.990 382% 其他业务及抵销项目 7,489 184% 7819 2.14% 合计 407,508 10000% 366091 100.00% 年末集团主要存贷款业务情况如下表所示 单位:百万元人民币 2013年12月31日2012年12月31日2011年12月31日 公司存款 中国内地:人民币 4,179257 3755626 3.842.173 各外币折人民币 284253 288324 194682 港澳台及其他国家: 各货币折人民币 957368 769,575 657,460 小计 5,420878 4813,525 4.694315 个人存款 中国内地:人民币 3,508797 3234,301 3.165.161 各外币折人民币 188356 187,452 184810 港澳台及其他国家 各货币折人民币 659387 小计 43805910811403935082 公司贷款 中国内地:人民币 3688976 3,452,004 3,244573 各外币折人民币 503,179 488,518 573882 港澳台及其他国家 各货币折人民币 1247,184 1039877 906850 小计 5,439339 4980,399 个人贷款 中国内地:人民币 1864,654 1,617,123 1,390,34 各外币折人民币 1371 1.037 896 港澳台及其他国家 各货币折人民币 302427 266,137 226,270 小计 2.168,452 1884,297 1,617,509
30 业务回顾 集团主要业务分部的营业收入情况如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2013 年 2012 年 金额 占比 金额 占比 商业银行业务 其中：公司金融业务 196,541 48.23% 186,536 50.95% 个人金融业务 118,761 29.14% 107,260 29.30% 资金业务 67,574 16.58% 50,486 13.79% 投资银行及保险业务 17,143 4.21% 13,990 3.82% 其他业务及抵销项目 7,489 1.84% 7,819 2.14% 合计 407,508 100.00% 366,091 100.00% 年末集团主要存贷款业务情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 公司存款 中国内地：人民币 4,179,257 3,755,626 3,842,173 各外币折人民币 284,253 288,324 194,682 港澳台及其他国家： 各货币折人民币 957,368 769,575 657,460 小计 5,420,878 4,813,525 4,694,315 个人存款 中国内地：人民币 3,508,797 3,234,301 3,165,161 各外币折人民币 188,356 187,452 184,810 港澳台及其他国家： 各货币折人民币 683,406 659,387 585,111 小计 4,380,559 4,081,140 3,935,082 公司贷款 中国内地：人民币 3,688,976 3,452,004 3,244,573 各外币折人民币 503,179 488,518 573,882 港澳台及其他国家： 各货币折人民币 1,247,184 1,039,877 906,850 小计 5,439,339 4,980,399 4,725,305 个人贷款 中国内地：人民币 1,864,654 1,617,123 1,390,343 各外币折人民币 1,371 1,037 896 港澳台及其他国家： 各货币折人民币 302,427 266,137 226,270 小计 2,168,452 1,884,297 1,617,509
商业银行业务 中国内地商业银行业务 2013年,中国内地商业银行业务实现营业收入3322.63亿元,比上年增加314.76亿元 增长10.46%。具体如下表所示 单位:百万元人民币(百分比除外) 2013年 2012年 项目 金额 占比 金额 公司金融业务 177735 53.49% 167,673 55.74% 个人金融业务 107,039 3222% 96931 资金业务 47077 14.17% 36,170 12.03% 其他 合计 332263 10000% 300787 100.00% 公司金融业务 本行大力推进公司金融业务转型,加大产品创新力度,不断优化客户结构,持续拓展客户基 础,加快推动一体化、综合化经营,实现公司金融业务平衡稳健发展。2013年,中国内地 公司金融业务实现营业收入1,77.35亿元,比上年增加100.62亿元,增长6.00%。 公司存款业务 本行加快发展公司负债业务,持续优化负债结构,促进核心存款增长。积极拓展供应链 业链上下游客户,不断扩大客户基础,提升客户存款贡献。大力拓展行政事业客户,完善产 品服务体系,行政事业机构存款实现较快增长。积极顺应人民币利率市场化进程,服务自贸 区建设,加强产品创新,优化通知存款、协定存款等产品功能,提高现金管理、结算业务等 对存款业务的支持作用。把握企业直接融资机会,扩大存款来源。完善网点服务渠道功能, 提升网点公司金融业务服务水平,提高网点存款贡献 年末本行中国内地人民币公司存款总额41,79257亿元,比上年末增加4236.31亿元,增长 11.28%。外币公司存款总额折合46623亿美元,比上年末增加7.52亿美元,增长1.64%。 公司贷款业务 本行围绕实体经济需求,加大对信息消费、节能环保、先进制造业、战略性新兴产业、传统 产业改造升级、重大在建续建项目、民生工程建设等重点领域的信贷支持。配合国家区域经 济发展政策,继续做好区域经济协调发展的金融支持和服务。加快大型企业金融服务转型, 加大对中、小、微企业的信贷资源倾斜,通过直接融资、供应链、网络金融产品等多种途径 满足客户业务需求。把握人民币国际化机遇,推进跨境业务发展,支持中资企业“走出去”, 把握大型并购项目、产能对外转移等跨境业务杋会。主动限制地方政府融资平台贷款规模, 贷款余额比上年末减少447.70亿元。严格控制高耗能、高排放行业贷款,对产能过剩行业 实施差异化信贷政策,产能过剩行业贷款余额比上年末减少11794亿元。推进全球公司金 融一体化服务体系建设,积极推行全球客户经理制,完善全球统一授信制度,建设推广公司 金融客户全球服务平台,提升全球综合金融服务能力。累计支持出口买方信贷项目49个, 签约金额64.83亿美元;海外并购贷款项目98个,签约金额362.41亿美元;海外经营性贷 款项目597个,签约金额447.72亿美元。荣获《第一财经日报》“最佳公司服务银行”奖
31 商业银行业务 中国内地商业银行业务 2013 年，中国内地商业银行业务实现营业收入 3,322.63 亿元，比上年增加 314.76 亿元， 增长 10.46%。具体如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2013 年 2012 年 金额 占比 金额 占比 公司金融业务 177,735 53.49% 167,673 55.74% 个人金融业务 107,039 32.22% 96,931 32.23% 资金业务 47,077 14.17% 36,170 12.03% 其他 412 0.12% 13 0.00% 合计 332,263 100.00% 300,787 100.00% 公司金融业务 本行大力推进公司金融业务转型，加大产品创新力度，不断优化客户结构，持续拓展客户基 础，加快推动一体化、综合化经营，实现公司金融业务平衡稳健发展。2013年，中国内地 公司金融业务实现营业收入1,777.35亿元，比上年增加100.62亿元，增长6.00%。 公司存款业务 本行加快发展公司负债业务，持续优化负债结构，促进核心存款增长。积极拓展供应链、产 业链上下游客户，不断扩大客户基础，提升客户存款贡献。大力拓展行政事业客户，完善产 品服务体系，行政事业机构存款实现较快增长。积极顺应人民币利率市场化进程，服务自贸 区建设，加强产品创新，优化通知存款、协定存款等产品功能，提高现金管理、结算业务等 对存款业务的支持作用。把握企业直接融资机会，扩大存款来源。完善网点服务渠道功能， 提升网点公司金融业务服务水平，提高网点存款贡献。 年末本行中国内地人民币公司存款总额41,792.57亿元，比上年末增加4,236.31亿元，增长 11.28%。外币公司存款总额折合466.23亿美元，比上年末增加7.52亿美元，增长1.64%。 公司贷款业务 本行围绕实体经济需求，加大对信息消费、节能环保、先进制造业、战略性新兴产业、传统 产业改造升级、重大在建续建项目、民生工程建设等重点领域的信贷支持。配合国家区域经 济发展政策，继续做好区域经济协调发展的金融支持和服务。加快大型企业金融服务转型， 加大对中、小、微企业的信贷资源倾斜，通过直接融资、供应链、网络金融产品等多种途径 满足客户业务需求。把握人民币国际化机遇，推进跨境业务发展，支持中资企业“走出去”， 把握大型并购项目、产能对外转移等跨境业务机会。主动限制地方政府融资平台贷款规模， 贷款余额比上年末减少 447.70 亿元。严格控制高耗能、高排放行业贷款，对产能过剩行业 实施差异化信贷政策，产能过剩行业贷款余额比上年末减少 117.94 亿元。推进全球公司金 融一体化服务体系建设，积极推行全球客户经理制，完善全球统一授信制度，建设推广公司 金融客户全球服务平台，提升全球综合金融服务能力。累计支持出口买方信贷项目 49 个， 签约金额 64.83 亿美元；海外并购贷款项目 98 个，签约金额 362.41 亿美元；海外经营性贷 款项目 597 个，签约金额 447.72 亿美元。荣获《第一财经日报》“最佳公司服务银行”奖