2013年,集团营业支出1,953.17亿元,比上年增加168.24亿元,增长9.43%。其中 业务及管理费 本行加大对网络银行建设、人民币国际化、海外市场拓展等重点领域的资源投入。2013年, 集团业务及管理费支出1,247.47亿元,比上年增加86.04亿元,增长7.41%。集团成本收 入比为30.61%,比上年下降1.12个百分点。业务及管理费用的明细数据见会计报表注释七、 资产减值损失 本行持续完善全面风险管理体系,加强贷款风险防控,严格执行审慎稳健的拨备政策,不断 增强整体风险抵御能力。密切跟进经济金融形势和监管要求变化,及时调整优化信贷结构, 强化信贷资产质量管理,信贷资产质量保持稳定。 2013年,集团贷款减值损失229.38亿元;信贷成本为0.32%,比上年提高0.03个百分点。 其中,组合评估减值损失168.71亿元,比上年增加20.33亿元;单项评估减值损失60.67 亿元,比上年增加18.19亿元。贷款质量和贷款减值准备情况见“风险管理-信用风险管理” 部分和会计报表注释七、44,十一、3。 本行继续减持外币结构类债券,有效防范主权债务风险。2013年,集团其他资产减值损失 共计5.72亿元。见会计报表注释七、44。 所得税费用 2013年,集团所得税费用490.36亿元,比上年增加71.09亿元,增长16.96%;实际税率 23.05%。所得税费用增加主要是由于营业利润增长。集团所得税费用与按法定税率计算的 所得税费用之间的调节过程见会计报表注释七、47
22 2013 年，集团营业支出 1,953.17 亿元，比上年增加 168.24 亿元，增长 9.43%。其中： 业务及管理费 本行加大对网络银行建设、人民币国际化、海外市场拓展等重点领域的资源投入。2013 年， 集团业务及管理费支出 1,247.47 亿元，比上年增加 86.04 亿元，增长 7.41%。集团成本收 入比为 30.61%，比上年下降 1.12 个百分点。业务及管理费用的明细数据见会计报表注释七、 43。 资产减值损失 本行持续完善全面风险管理体系，加强贷款风险防控，严格执行审慎稳健的拨备政策，不断 增强整体风险抵御能力。密切跟进经济金融形势和监管要求变化，及时调整优化信贷结构， 强化信贷资产质量管理，信贷资产质量保持稳定。 2013 年，集团贷款减值损失 229.38 亿元；信贷成本为 0.32%，比上年提高 0.03 个百分点。 其中，组合评估减值损失 168.71 亿元，比上年增加 20.33 亿元；单项评估减值损失 60.67 亿元，比上年增加 18.19 亿元。贷款质量和贷款减值准备情况见“风险管理－信用风险管理” 部分和会计报表注释七、44，十一、3。 本行继续减持外币结构类债券，有效防范主权债务风险。2013 年，集团其他资产减值损失 共计 5.72 亿元。见会计报表注释七、44。 所得税费用 2013 年，集团所得税费用 490.36 亿元，比上年增加 71.09 亿元，增长 16.96%；实际税率 23.05%。所得税费用增加主要是由于营业利润增长。集团所得税费用与按法定税率计算的 所得税费用之间的调节过程见会计报表注释七、47
资产负债项目分析 2013年末,集团资产总计138,742.99亿元,比上年末增加11,936.84亿元,增长9.41%。 集团负债合计129.128.22亿元,比上年末增加10,937.49亿元,增长9.25%。 集团资产负债表主要项目如下表所示 单位:百万元人民币(百分比除外) 项目 2013年12月31日 012年12月31日 金额 占比 占比 资产 客户贷款净额 7,439742 53.62% 6,710040 52.92% 证券投资 16.26% 2210.524 1743% 存放中央银行 2032,001 1465% 1934,297 1525% 存拆放同业 1,022246 7.37% 1052350 其他资产 1,123840 8.10% 773,404 6.10% 资产总计 13874299 10000% 12.680,615 10000% 负债 客户存款 10097786 3.20% 9.173.995 77.62% 业存拆入及对央 2,020,468 1.926,757 其他借入资金 54,274 197% 233,178 1.97% 其他负债 540294 4.11% 负债合计 12912822 100.00% 11819073 10000% 1证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产 2其他借入资金包括发行债券、长期借款。 客户贷款 本行围绕实体经济需求,持续优化信贷结构,加快大型企业金融服务转型,加大对中小微企 业和个人客户的信贷资源倾斜,贷款规模保持平稳增长 年末集团客户贷款总额76.07791亿元,比上年末增加7,430.95亿元,增长10.82%。其中, 人民币贷款总额57,414.54亿元,比上年末增加4,945.10亿元,增长9.42%;外币贷款总 额折合3061.12亿美元,比上年末增加487.33亿美元,增长18.93%。 本行不断完善风险管理体系,加强风险管理的主动性和前瞻性,密切关注宏观经济形势变化, 进一步加大重点领域风险识别和管控,全行不良资产余额和比率继续保持在较低水平。 年末集团贷款减值准备余额1,680.49亿元,比上年末增加133.93亿元。不良贷款拨备覆盖 率22935%,比上年末下降695个百分点。重组贷款总额为81.06亿元,比上年末下降 24.12亿元。 证券投资 本行密切跟踪金融市场动态,主动调整债券投资结构。适度加大中国内地人民币债券投资力 度,充分利用创新工具丰富投资组合管理手段。持续优化外币投资结构,有效防范主权债务 风险。加强对海外机构和附属公司债券投资的统筹管理,集团证券投资组合整体收益水平稳 步提高
23 资产负债项目分析 2013 年末，集团资产总计 138,742.99 亿元，比上年末增加 11,936.84 亿元，增长 9.41%。 集团负债合计 129,128.22 亿元，比上年末增加 10,937.49 亿元，增长 9.25%。 集团资产负债表主要项目如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金额 占比 金额 占比 资产 客户贷款净额 7,439,742 53.62% 6,710,040 52.92% 证券投资 2,256,470 16.26% 2,210,524 17.43% 存放中央银行 2,032,001 14.65% 1,934,297 15.25% 存拆放同业 1,022,246 7.37% 1,052,350 8.30% 其他资产 1,123,840 8.10% 773,404 6.10% 资产总计 13,874,299 100.00% 12,680,615 100.00% 负债 客户存款 10,097,786 78.20% 9,173,995 77.62% 同业存拆入及对央行负债 2,020,468 15.65% 1,926,757 16.30% 其他借入资金 254,274 1.97% 233,178 1.97% 其他负债 540,294 4.18% 485,143 4.11% 负债合计 12,912,822 100.00% 11,819,073 100.00% 注： 1 证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产。 2 其他借入资金包括发行债券、长期借款。 客户贷款 本行围绕实体经济需求，持续优化信贷结构，加快大型企业金融服务转型，加大对中小微企 业和个人客户的信贷资源倾斜，贷款规模保持平稳增长。 年末集团客户贷款总额 76,077.91 亿元，比上年末增加 7,430.95 亿元，增长 10.82%。其中， 人民币贷款总额 57,414.54 亿元，比上年末增加 4,945.10 亿元，增长 9.42%；外币贷款总 额折合 3,061.12 亿美元，比上年末增加 487.33 亿美元，增长 18.93%。 本行不断完善风险管理体系，加强风险管理的主动性和前瞻性，密切关注宏观经济形势变化， 进一步加大重点领域风险识别和管控，全行不良资产余额和比率继续保持在较低水平。 年末集团贷款减值准备余额 1,680.49 亿元，比上年末增加 133.93 亿元。不良贷款拨备覆盖 率 229.35%，比上年末下降 6.95 个百分点。重组贷款总额为 81.06 亿元，比上年末下降 24.12 亿元。 证券投资 本行密切跟踪金融市场动态，主动调整债券投资结构。适度加大中国内地人民币债券投资力 度，充分利用创新工具丰富投资组合管理手段。持续优化外币投资结构，有效防范主权债务 风险。加强对海外机构和附属公司债券投资的统筹管理，集团证券投资组合整体收益水平稳 步提高
年末集团证券投资总额22564.70亿元,比上年末增加459.46亿元,增长2.08%。其中,人 民币证券投资总额16,844.79亿元,比上年末增加981.43亿元,增长6.19%。外币证券投资 总额折合938.17亿美元,比上年末减少54.89亿美元,下降5.53% 本行继续压缩高风险欧洲债券。年末集团持有欧洲各国政府及各类机构发行债券账面价值折 合人民币431.15亿元,其中英国、德国、荷兰、法国和瑞士五国相关债券账面价值折合人民 币409.03亿元,占比94.87%。集团不持有希腊、葡萄牙、爱尔兰、意大利、西班牙五国政 府及各类机构发行的债券。 集团持有美国次级、At-A及Non- Agency住房贷款抵押债券账面价值合计787亿美元, 相关减值准备余额441亿美元。持有美国房地美公司( Freddie Mac)和房利美公司 ( Fannie mae)发行债券和担保债券的账面价值共计0.33亿美元。 集团证券投资结构如下表所示 单位:百万元人民币(百分比除外) 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比 交易性金融资产 75200 71.590 可供出售金融资产 701,196 686400 持有至到期投资 1210,531 53.65% 1.183080 53.52% 应收款项债券投资 269,454 合计 2256,470 100.00% 2210.524 按发行人划分的证券投资 单位:百万元人民币(百分比除外) 2013年12月31日 2012年12月31日 占比 占比 债券 中国内地发行人 政府 775366 3436% 786,167 555% 公共实体及准政府 29056 1.29% 20.810 0.94% 政策性银行 338214 1499% 350.077 金融机构 140582 101.144 公司 325567 1443% 244223 11.05% 东方资产管理公司 160000 7.09% 小计 1,768785 78.39% 1,662,421 75.20% 香港澳门台湾及其他国家发行人 政府 1691557,50%253232 11.45% 公共实体及准政府 55,442 2.46% 56721 257% 金融机构 167080 162388 7.35% 23.06% 权益性证券 43,465 3932 其他 4321 0.19% 合计 2256,47010000%2210.524100.00%
24 年末集团证券投资总额22,564.70亿元，比上年末增加459.46亿元，增长2.08%。其中，人 民币证券投资总额16,844.79亿元，比上年末增加981.43亿元，增长6.19%。外币证券投资 总额折合938.17亿美元，比上年末减少54.89亿美元，下降5.53%。 本行继续压缩高风险欧洲债券。年末集团持有欧洲各国政府及各类机构发行债券账面价值折 合人民币431.15亿元，其中英国、德国、荷兰、法国和瑞士五国相关债券账面价值折合人民 币409.03亿元，占比94.87%。集团不持有希腊、葡萄牙、爱尔兰、意大利、西班牙五国政 府及各类机构发行的债券。 集团持有美国次级、Alt-A 及 Non-Agency 住房贷款抵押债券账面价值合计 7.87 亿美元， 相关减值准备余额 4.41 亿美元。持有美国房地美公司（Freddie Mac）和房利美公司 （Fannie Mae）发行债券和担保债券的账面价值共计 0.33 亿美元。 集团证券投资结构如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金额 占比 金额 占比 交易性金融资产 75,200 3.33% 71,590 3.24% 可供出售金融资产 701,196 31.07% 686,400 31.05% 持有至到期投资 1,210,531 53.65% 1,183,080 53.52% 应收款项债券投资 269,543 11.95% 269,454 12.19% 合计 2,256,470 100.00% 2,210,524 100.00% 按发行人划分的证券投资： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金额 占比 金额 占比 债券 中国内地发行人 政府 775,366 34.36% 786,167 35.55% 公共实体及准政府 29,056 1.29% 20,810 0.94% 政策性银行 338,214 14.99% 350,077 15.84% 金融机构 140,582 6.23% 101,144 4.58% 公司 325,567 14.43% 244,223 11.05% 东方资产管理公司 160,000 7.09% 160,000 7.24% 小计 1,768,785 78.39% 1,662,421 75.20% 香港澳门台湾及其他国家发行人 政府 169,155 7.50% 253,232 11.45% 公共实体及准政府 55,442 2.46% 56,721 2.57% 金融机构 167,080 7.40% 162,388 7.35% 公司 48,222 2.14% 37,264 1.69% 小计 439,899 19.50% 509,605 23.06% 权益性证券 43,465 1.92% 33,932 1.53% 其他 4,321 0.19% 4,566 0.21% 合计 2,256,470 100.00% 2,210,524 100.00%
按货币划分的证券投资 单位:百万元人民币(百分比除外) 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占比 金额 占比 人民币 1,684479 1.586,336 71.77% 美元 377310 16.72% 35659 16.13% 129796 575% 133992 6% 其他 64885 604% 合计 2256,470 10000% 2210,524 10000 集团持有规模最大的十支金融债券情况: 单位:百万元人民币(百分比除外) 债券名称 面值 年利率 到期 减值 2011年政策性银行债券 7.840 3.58 201411-17 2005年政策性银行债券 6800 2010年政策性银行债券 6070 年期定期存款利率+0.52% 01701-26 2006年政策性银行债券 5000 年期定期存款利率+0.60% 016-12-12 2011年政策性银行债券 4910 3.55% 201612-06 2010年政策性银行债券4,70年期定期存款利率+059%2020225 2009年政策性银行债券 4,660 年期定期存款利率+0.54% 2016-09-01 2011年政策性银行债券 4,400 2018-11-24 2005年政策性银行债券 3600 4.67% 2020-03-29 2012年政策性银行债券 3510 3.87% 017-05-16 注:金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券,包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的 债券,但不包括重组债券及央行票据 客户存款 本行持续优化负债结构,积极拓展供应链、产业链上下游客户,继续推动代发薪、代收付等 基础业务发展,不断扩大客户基础,客户存款稳步增长。 年末集团客户存款总额100,977.86亿元,比上年末增加9,237.91亿元,增长10.07%。其 中,人民币客户存款总额80911.02亿元,比上年末增加8,230.98亿元,增长11.32%;外 币客户存款总额折合3291.32亿美元,比上年末增加258%6亿美元,增长8.54%
25 按货币划分的证券投资： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金额 占比 金额 占比 人民币 1,684,479 74.65% 1,586,336 71.77% 美元 377,310 16.72% 356,597 16.13% 港币 129,796 5.75% 133,992 6.06% 其他 64,885 2.88% 133,599 6.04% 合计 2,256,470 100.00% 2,210,524 100.00% 集团持有规模最大的十支金融债券情况： 单位：百万元人民币（百分比除外） 债券名称 面值 年利率 到期日 减值 2011 年政策性银行债券 7,840 3.58% 2014-11-17 - 2005 年政策性银行债券 6,800 3.42% 2015-08-02 - 2010 年政策性银行债券 6,070 一年期定期存款利率+0.52% 2017-01-26 - 2006 年政策性银行债券 5,000 一年期定期存款利率+0.60% 2016-12-12 - 2011 年政策性银行债券 4,910 3.55% 2016-12-06 - 2010 年政策性银行债券 4,770 一年期定期存款利率+0.59% 2020-02-25 - 2009 年政策性银行债券 4,660 一年期定期存款利率+0.54% 2016-09-01 - 2011 年政策性银行债券 4,400 3.83% 2018-11-24 - 2005 年政策性银行债券 3,600 4.67% 2020-03-29 - 2012 年政策性银行债券 3,510 3.87% 2017-05-16 - 注：金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的 债券，但不包括重组债券及央行票据。 客户存款 本行持续优化负债结构，积极拓展供应链、产业链上下游客户，继续推动代发薪、代收付等 基础业务发展，不断扩大客户基础，客户存款稳步增长。 年末集团客户存款总额 100,977.86 亿元，比上年末增加 9,237.91 亿元，增长 10.07%。其 中，人民币客户存款总额 80,911.02 亿元，比上年末增加 8,230.98 亿元，增长 11.32%；外 币客户存款总额折合 3,291.32 亿美元，比上年末增加 258.96 亿美元，增长 8.54%
集团以及中国内地客户存款结构如下表所 单位:百万元人民币(百分比除外) 项目 2013年12月31日 2012年12月3日 金额 占比 占比 集团 公司存款 活期存款 2.635353 26.10% 2.506854 27.32% 定期存款 2.655911 26.30% 2216,104 24.16% 结构性存款 129614 128% 90567 099% 计 5,420878 53.68% 4813525 52.47% 个人存款 活期存款 183575318.18% 1634,545 1782% 定期存款 2517922 24.93% 2373,145 2587% 结构性存款 26884 027% 73,450 0.80% 小计 4,380559 4,081,140 44.49% 发行存款证 2.47% 其他存款 058% 52,463 0.57% 合计 10097786 100.00% 9173995 100.00% 中国内地 公司存款 活期存款 2298,447 2797% 2.197,75 2925% 定期存款 2045509 24.90% 1,759557 3.41% 结构性存款 119554 146% 4,463,510 5433% 4,043950 5381% 个人存款 活期存款 1427875 1.235,417 16.44% 定期存款 2245,404 2734% 2.115039 28.14% 结构性存款 23874 029% 095% 小计 3697153 4501% 3.421753 45.53% 其他存款 54.181 49462 0.66% 合计 82148410000015146 10000% 按货币划分的客户存款: 单位:百万元人民币(百分比除外) 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 占比 人民币 8091102 80.13% 7268,004 7923% 美元 848525 739364 8.06% 港币 695% 720.594 7.85% 其他 456,174 4.52% 446,033 486% 合计 10097786 10000% 9173995 10000%
26 集团以及中国内地客户存款结构如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金额 占比 金额 占比 集团 公司存款 活期存款 2,635,353 26.10% 2,506,854 27.32% 定期存款 2,655,911 26.30% 2,216,104 24.16% 结构性存款 129,614 1.28% 90,567 0.99% 小计 5,420,878 53.68% 4,813,525 52.47% 个人存款 活期存款 1,835,753 18.18% 1,634,545 17.82% 定期存款 2,517,922 24.93% 2,373,145 25.87% 结构性存款 26,884 0.27% 73,450 0.80% 小计 4,380,559 43.38% 4,081,140 44.49% 发行存款证 238,264 2.36% 226,867 2.47% 其他存款 58,085 0.58% 52,463 0.57% 合计 10,097,786 100.00% 9,173,995 100.00% 中国内地 公司存款 活期存款 2,298,447 27.97% 2,197,757 29.25% 定期存款 2,045,509 24.90% 1,759,557 23.41% 结构性存款 119,554 1.46% 86,636 1.15% 小计 4,463,510 54.33% 4,043,950 53.81% 个人存款 活期存款 1,427,875 17.38% 1,235,417 16.44% 定期存款 2,245,404 27.34% 2,115,039 28.14% 结构性存款 23,874 0.29% 71,297 0.95% 小计 3,697,153 45.01% 3,421,753 45.53% 其他存款 54,181 0.66% 49,462 0.66% 合计 8,214,844 100.00% 7,515,165 100.00% 按货币划分的客户存款： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金额 占比 金额 占比 人民币 8,091,102 80.13% 7,268,004 79.23% 美元 848,525 8.40% 739,364 8.06% 港币 701,985 6.95% 720,594 7.85% 其他 456,174 4.52% 446,033 4.86% 合计 10,097,786 100.00% 9,173,995 100.00%