部备红 招商银行2010年度报告(A股) 下表列出本集团可供出售金融资产组合构成情况。 2010年12月31日 2009年12月31日 (人民币百万元) 中国政府债券 27,533 18,199 中国人民银行债券 18,970 25,058 政策性银行债券 43,493 47,167 商业银行及其他金融机构债券 105388 101892 其他债券 51,404 股权投资 491 基金投 可供出售金融资产总额 271683 244.229 持有至到期投资 截至2010年12月31日,本集团持有至到期投资净额比上年末增加17413亿元,增幅21.71%。 持有至到期投资作为本集团的战略性配置长期持有。2010年本集团把握市场利率波动机会,增持了部 分收益率相对较高的债券进入持有至到期投资账户。该类投资增持的债券主要是具有较高免税效益的 中国政府债券,其他类型债券持有量持平或下降。 下表列出本集团持有至到期投资构成情况。 2010年12月31日 2009年12月31日 (人民币百万元) 中国政府债券 45,069 中国人民银行债券 10 政策性银行债券 4,172 商业银行及其他金融机构债券 32 其他债券 2,620 持有至到期投资总额 97,794 减:减值准备 (180) 持有至到期投资净额 97,614 80,201 应收投资款项 应收投资款项为本集团持有的非上市中国国家凭证式国债及其他债券,在境内或境外没有公开市 价。截至2010年12月31日,本集团应收投资款项净额为72.25亿元,比2009年末减少278.75亿元 下表列出本集团应收投资款项构成情况。 2010年12月31日 2009年12月31日 (人民币百万元) 中国政府债券 5.291 中国人民银行债券 商业银行及其他金融机构债券 1994 其他债券 应收投资款项总额 7,285 35,162 应收投资款项净额 7,225 35.100
招商银行 2010 年度报告（A 股） 26 下表列出本集团可供出售金融资产组合构成情况。 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 中国政府债券 27,533 18,199 中国人民银行债券 18,970 25,058 政策性银行债券 43,493 47,167 商业银行及其他金融机构债券 105,388 101,892 其他债券 75,727 51,404 股权投资 548 491 基金投资 24 18 可供出售金融资产总额 271,683 244,229 持有至到期投资 截至 2010 年 12 月 31 日，本集团持有至到期投资净额比上年末增加 174.13 亿元，增幅 21.71％。 持有至到期投资作为本集团的战略性配置长期持有。2010 年本集团把握市场利率波动机会，增持了部 分收益率相对较高的债券进入持有至到期投资账户。该类投资增持的债券主要是具有较高免税效益的 中国政府债券，其他类型债券持有量持平或下降。 下表列出本集团持有至到期投资构成情况。 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 中国政府债券 45,069 22,760 中国人民银行债券 12,945 12,210 政策性银行债券 4,172 4,360 商业银行及其他金融机构债券 32,988 38,738 其他债券 2,620 2,317 持有至到期投资总额 97,794 80,385 减：减值准备 (180) (184) 持有至到期投资净额 97,614 80,201 应收投资款项 应收投资款项为本集团持有的非上市中国国家凭证式国债及其他债券，在境内或境外没有公开市 价。截至 2010 年 12 月 31 日，本集团应收投资款项净额为 72.25 亿元，比 2009 年末减少 278.75 亿元。 下表列出本集团应收投资款项构成情况。 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 中国政府债券 5,291 5,600 中国人民银行债券 - 16,889 商业银行及其他金融机构债券 1,994 1,714 其他债券 - 10,959 应收投资款项总额 7,285 35,162 减：减值准备 (60) (62) 应收投资款项净额 7,225 35,100
招商银行2010年度报告(A股) 账面价值与市场价值 所有被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售投资中的债券投资均 按市场价值或公允价值入账。由于本集团投资组合中应收投资款项并无成熟的交易市场,且本集团预 期在其到期时能够全额收回其面值,因此在此不对其市场价值或公允价值做出评估 下表列出截至所示日期本集团投资组合中持有至到期上市投资的账面价值和市场价值 2010年12月31日 2009年12月31日 (人民币百万元) 账面值市场公允价值 账面值 市场/公允价值 持有至到期上市投资94513 93,429 72.217 2010年12月末本集团所持金额重大的金融债券 (单位:人民币百万元) 债券种类 面值余额 到期日 利率(%) 央行票据 33.738 201l.01-2013.09 2.65-4.56 境内政策性银行债券 159,207 201l01-2029.l1 0.745.25 境内商业银行债券 6,372 201101-2039.11 13-6.30 境内其他金融机构债券 4.606 201101-2037.11 3.14-6.30 境外银行债券 20ll01-2020.03 .38-9375 外其他金融机构债券 201102-2016.10 0.21-6.4404 合计 224,527 注:本集团所持上述金融债券发行人的财务状况在报告期内没有发生重大变化,本集团对上述债券在2010年内未 增提减值准备 2010年12月末本集团所持金额重大的政府债券 面值余额 债券种类 (人民币百万元) 到期日 利率(%) 2004年记账式国债 7.152 201103-2021.10 774 2006年记账式国债 2013.02-2021.11 2.51-3.27 2007年记账式国债 2012.10-2022.1 2.93-4.69 2008年记账式国债 14481 201104-2038.10 2.64-4.94 2009年记账式国债 11,373 2012.05-203910 1.55-4.18 2010年记账式国债 27,186 201101-2040.0 44-460 2006年凭证式国债 877 3.49-3.81 2007年凭证式国债 16 2012.03-2012.11 3.81-6.34 2008年凭证式国债 201103-2013.0 5.17-6.34 2009年凭证式国债 2012.03-201406 3.73-4.00 2010年凭证式国债 2011.03-2013.09 2.60-3.73 中国政府海外债券(百万美元) 2014.10 4.75-7.50 中国政府海外债券(百万欧元) 013.10-2027.10 4.25 中国政府海外债券(百万人民币) 15 011.10-2012.10 2.25-2.74 香港政府债券(百万美元) 2.92-4
招商银行 2010 年度报告（A 股） 27 账面价值与市场价值 所有被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售投资中的债券投资均 按市场价值或公允价值入账。由于本集团投资组合中应收投资款项并无成熟的交易市场，且本集团预 期在其到期时能够全额收回其面值，因此在此不对其市场价值或公允价值做出评估。 下表列出截至所示日期本集团投资组合中持有至到期上市投资的账面价值和市场价值。 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 账面值 市场/公允价值 账面值 市场/公允价值 持有至到期上市投资 94,513 93,429 72,217 75,302 2010 年 12 月末本集团所持金额重大的金融债券 （单位：人民币百万元） 债券种类 面值余额 到期日 利率(%) 央行票据 33,738 2011.01-2013.09 2.65-4.56 境内政策性银行债券 159,207 2011.01-2029.11 0.74-5.25 境内商业银行债券 6,372 2011.01-2039.11 1.13-6.30 境内其他金融机构债券 4,606 2011.01-2037.11 3.14-6.30 境外银行债券 18,850 2011.01-2020.03 0.38-9.375 境外其他金融机构债券 1,754 2011.02-2016.10 0.21-6.4404 合计 224,527 注：本集团所持上述金融债券发行人的财务状况在报告期内没有发生重大变化，本集团对上述债券在 2010 年内未 增提减值准备。 2010 年 12 月末本集团所持金额重大的政府债券 债券种类 面值余额 （人民币百万元） 到期日 利率(%) 2004 年记账式国债 7,152 2011.03-2021.10 2.77-4.89 2006 年记账式国债 290 2013.02-2021.11 2.51-3.27 2007 年记账式国债 4,029 2012.10-2022.11 2.93-4.69 2008 年记账式国债 14,481 2011.04-2038.10 2.64-4.94 2009 年记账式国债 11,373 2012.05-2039.10 1.55-4.18 2010 年记账式国债 27,186 2011.01-2040.07 1.44-4.60 2006 年凭证式国债 877 2011.03-2011.11 3.49-3.81 2007 年凭证式国债 316 2012.03-2012.11 3.81-6.34 2008 年凭证式国债 457 2011.03-2013.06 5.17-6.34 2009 年凭证式国债 486 2012.03-2014.06 3.73-4.00 2010 年凭证式国债 252 2011.03-2013.09 2.60-3.73 中国政府海外债券（百万美元） 55 2014.10 4.75-7.50 中国政府海外债券（百万欧元） 63 2013.10-2027.10 4.25 中国政府海外债券（百万人民币） 15 2011.10-2012.10 2.25-2.74 香港政府债券（百万美元） 2 2014.08 2.92-4.66
招商银行2010年度报告(A股) 衍生金融工具 截至2010年12月31日,本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。详情请见财 务报告附注56(h)“资产负债表外风险项目一衍生金融工具” (单位:人民币百万元) 2010年12月31日 2009年12月31日 名义金额 公允价值 名义金额 公允价值 负债 资产 负债 利率衍生金融工具 27,696 (305) 货币衍生金融工具 (1,466) 171,338 872 其他衍生金融工具 5,578 34 合计 236,750 1,738 (1,821) 186007 (1,474) 长期股权投资 截至2010年12月31日,本集团长期股权投资比上年末减少023亿元,主要是因为联营公司在 2010年内进行现金分红,依据权益法核算减少长期股权投资账面价值。 下表列出本集团长期股权投资项目情况。 2010年12月31日 2009年12月31日 (人民币百万元) 对合营公司的投资 寸联营公司的投资 其他长期股权投资 长期股权投资总额 减值准备 长期股权投资净额 53.1.3商誉 依据中国企业会计准则的规定,2010年末,本集团对收购永隆银行所形成的商誉进行了减值测试 确定不需计提减值准备。截至2010年12月31日,本集团商誉减值准备余额5.79亿元,商誉账面价值为 9598亿元。 532负债 截至2010年12月31日,本集团负债总额为2268501亿元,比2009年末增长1485%,主要是客户存 款稳步增长
招商银行 2010 年度报告（A 股） 28 衍生金融工具 截至 2010 年 12 月 31 日，本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。详情请见财 务报告附注 56(h)“资产负债表外风险项目—衍生金融工具”。 （单位：人民币百万元） 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 名义金额 公允价值 公允价值 资产 负债 名义金额 资产 负债 利率衍生金融工具 27,696 87 (305) 9,091 93 (344) 货币衍生金融工具 205,645 1,638 (1,466) 171,338 872 (849) 其他衍生金融工具 3,409 13 (50) 5,578 34 (281) 合计 236,750 1,738 (1,821) 186,007 999 (1,474) 长期股权投资 截至 2010 年 12 月 31 日，本集团长期股权投资比上年末减少 0.23 亿元，主要是因为联营公司在 2010 年内进行现金分红，依据权益法核算减少长期股权投资账面价值。 下表列出本集团长期股权投资项目情况。 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 对合营公司的投资 158 160 对联营公司的投资 286 307 其他长期股权投资 687 687 长期股权投资总额 1,131 1,154 减值准备 (1) (1) 长期股权投资净额 1,130 1,153 5.3.1.3 商誉 依据中国企业会计准则的规定，2010年末，本集团对收购永隆银行所形成的商誉进行了减值测试， 确定不需计提减值准备。截至2010年12月31日，本集团商誉减值准备余额5.79亿元，商誉账面价值为 95.98亿元。 5.3.2 负债 截至2010年12月31日，本集团负债总额为22,685.01亿元，比2009年末增长14.85%，主要是客户存 款稳步增长
部备红 招商银行2010年度报告(A股) 下表列出截至所示日期本集团负债总额构成情况 2010年12月3日 2009年12月31日 占总额 占总额 金额 百分比%金额百分比% (人民币百万元,百分比除外) 客户存款 1,897,178 83631,608,146 8142 同业和其他金融机构存放款项 203,011 186,201 拆入资金 45,573 2.01 44.321 2.24 交易性金融负债 指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债 1,165 0.06 衍生金融负债 1,821 0.08 1474 卖出回购金融资产款 3.439 应付职工薪酬 3,220 0.14 3,290 0.17 应交税金 0.22 2.565 应付利息 0.46 8.298 0.42 应付债券 36,285 40.731 递延所得税负债 其他负债 30,356 负债总额 2,268,501 100.00 1,975,158 100.00 客户存款 本集团一直重视并积极拓展存款业务,客户存款保持稳定增长。截至2010年12月31日,本集团客 户存款总额为18971.78亿元,比2009年末增长1797%,占本集团负债总额的8363%,为本集团的主要 资金来源 下表列出截至所示日期,本集团按产品类型和客户类型划分的客户存款情况 2010年12月31日 20090年12月31日 占总额 占总额 金额 百分比% 金额 百分比% (人民币百万元,百分比除外) 企业客户存款 活期存款 664,947 35.05 520.734 定期存款 528,632 448.391 小计 1,193.579 62.91 969.125 0.26 零售客户存款 活期存款 413888 2182 359783 定期存款 289,711 15.27 279,238 17.37 小计 703,599 639021 39.74 客户存款总额 1,897,178 100.00 1,608,146 10000
招商银行 2010 年度报告（A 股） 29 下表列出截至所示日期本集团负债总额构成情况。 2010年12月31日 2009年12月31日 金额 占总额 百分比% 金额 占总额 百分比% （人民币百万元，百分比除外） 客户存款 1,897,178 83.63 1,608,146 81.42 同业和其他金融机构存放款项 203,011 8.95 186,201 9.43 拆入资金 45,573 2.01 44,321 2.24 交易性金融负债 188 0.01 30 - 指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债 1,165 0.05 1,173 0.06 衍生金融负债 1,821 0.08 1,474 0.07 卖出回购金融资产款 33,439 1.47 34,597 1.75 应付职工薪酬 3,220 0.14 3,290 0.17 应交税金 4,972 0.22 2,565 0.13 应付利息 10,369 0.46 8,298 0.42 应付债券 36,285 1.60 40,731 2.06 递延所得税负债 924 0.04 941 0.05 其他负债 30,356 1.34 43,391 2.20 负债总额 2,268,501 100.00 1,975,158 100.00 客户存款 本集团一直重视并积极拓展存款业务，客户存款保持稳定增长。截至2010年12月31日，本集团客 户存款总额为18,971.78亿元，比2009年末增长17.97%，占本集团负债总额的83.63%，为本集团的主要 资金来源。 下表列出截至所示日期，本集团按产品类型和客户类型划分的客户存款情况。 2010年12月31日 2009年12月31日 金额 占总额 百分比% 金额 占总额 百分比% （人民币百万元，百分比除外） 企业客户存款 活期存款 664,947 35.05 520,734 32.38 定期存款 528,632 27.86 448,391 27.88 小计 1,193,579 62.91 969,125 60.26 零售客户存款 活期存款 413,888 21.82 359,783 22.37 定期存款 289,711 15.27 279,238 17.37 小计 703,599 37.09 639,021 39.74 客户存款总额 1,897,178 100.00 1,608,146 100.00
部备红 招商银行2010年度报告(A股) 2010年,受国内通胀预期和高收益理财产品影响,零售客户存款向投资渠道流动。截至2010年12 月31日,本集团零售客户存款占客户存款总额的比例为3709%,比2009年末下降265个百分点 截至2010年12月31日,本集团活期存款占客户存款总额的比例为5687%,较2009年末上升2.12个 百分点。其中,企业客户类活期存款占企业客户存款的比例为5571%,比2009年末上升198个百分点 零售客户活期存款占零售客户存款的比例为5882%,比2009年末上升2.52个百分点。 533股东权益 2010年12月31日2009年12月31日 (人民币百万元) 实收股本 21,577 19,119 资本公积 36,197 18.169 套期储备 盈余公积 10880 8.418 法定一般准备 16,812 14.976 未分配利润 49,063 32.123 外币报表折算差额 (526) (22) 股东权益合计 134.006 92.78 534主要产品或服务市场占有情况 根据中国人民银行2010年12月《金融机构信贷收支报表》,报告期末本公司存贷款总额在32 家全国性中小型银行中的市场份额与排名如下 项目 市场份额% 排名 折人民币存款总额 折人民币储蓄存款总额 折人民币贷款总额 112 人民币个人消费贷款总额 注:从2010年起,中国人民银行在编制《金融机构信贷收支报表》时,参考各金融机构的资产总 量,对全国金融机构作了分类:分大型银行、全国性中小型银行、地区性中小型银行等。其中,全国 中小型银行有:招行、农发、进出口、中信、浦发、民生、光大、兴业、华夏、广发、深发、恒丰、浙商、渤海、北 京、天津、包商、盛京、大连、锦州、哈尔滨、上海、南京、江苏、宁波、杭州、稠州、济南、威海、临商、平安 重庆等银行 54贷款质量分析 2010年本集团积极应对外部复杂的经济与金融环境变化,严格遵循监管要求,以“践行转型、优化 流程、夯实基础、提升管理”为基本策略,实施信用风险全流程优化,全面推进风险管理基础提升,报 告期内本集团信贷资产呈现“规模适度增长、质量持续良好、减值准备充足”的发展态势。 截至2010年12月末,本集团贷款总额为14,31451亿元,比上年末增加2,45629亿元,增幅20.71% 不良贷款率0.68%,比上年末下降0.14个百分点;不良贷款拨备覆盖率30241%,比上年末提高5575个 百分点
招商银行 2010 年度报告（A 股） 30 2010年，受国内通胀预期和高收益理财产品影响，零售客户存款向投资渠道流动。截至2010年12 月31日，本集团零售客户存款占客户存款总额的比例为37.09%，比2009年末下降2.65个百分点。 截至2010年12月31日，本集团活期存款占客户存款总额的比例为56.87%，较2009年末上升2.12个 百分点。其中，企业客户类活期存款占企业客户存款的比例为55.71%，比2009年末上升1.98个百分点， 零售客户活期存款占零售客户存款的比例为58.82%，比2009年末上升2.52个百分点。 5.3.3 股东权益 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 实收股本 21,577 19,119 资本公积 36,197 18,169 套期储备 3 - 盈余公积 10,880 8,418 法定一般准备 16,812 14,976 未分配利润 49,063 32,123 外币报表折算差额 (526) (22) 股东权益合计 134,006 92,783 5.3.4 主要产品或服务市场占有情况 根据中国人民银行 2010 年 12 月《金融机构信贷收支报表》，报告期末本公司存贷款总额在 32 家全国性中小型银行中的市场份额与排名如下： 项 目 市场份额% 排名 折人民币存款总额 11.62 1 折人民币储蓄存款总额 20.96 1 折人民币贷款总额 10.35 2 人民币个人消费贷款总额 23.19 1 注：从 2010 年起，中国人民银行在编制《金融机构信贷收支报表》时，参考各金融机构的资产总 量，对全国金融机构作了分类：分大型银行、全国性中小型银行、地区性中小型银行等。其中，全国 中小型银行有：招行、农发、进出口、中信、浦发、民生、光大、兴业、华夏、广发、深发、恒丰、浙商、渤海、北 京、天津、包商、盛京、大连、锦州、哈尔滨、上海、南京、江苏、宁波、杭州、稠州、济南、威海、临商、平安、 重庆等银行。 5.4 贷款质量分析 2010年本集团积极应对外部复杂的经济与金融环境变化，严格遵循监管要求，以“践行转型、优化 流程、夯实基础、提升管理”为基本策略，实施信用风险全流程优化，全面推进风险管理基础提升，报 告期内本集团信贷资产呈现“规模适度增长、质量持续良好、减值准备充足”的发展态势。 截至2010年12月末，本集团贷款总额为14,314.51亿元，比上年末增加2,456.29亿元，增幅20.71%； 不良贷款率0.68%，比上年末下降0.14个百分点；不良贷款拨备覆盖率302.41%，比上年末提高55.75个 百分点