惠州亿纬锂能股份有限公司2017年年度报告全文

惠州亿纬锂能股份有限公司2017年年度报告全文 说明 (6)报告期内合并范围是否发生变动 √是口否 1、本年度,公司通过股转系统以做市转让的方式累计减持麦克韦尔股份56820万股,占麦克韦尔总股 本的898%;转让完成后,麦克韦尔不再纳入合并报表范围。 、本年度,公司分步完成收购孚安特100%股权的交易属于一揽子交易,合并对价为人民币14,999 万元。 3、本年度,公司以注册资本5000万元人民币投资设立全资子公司亿纬锂电 合并财务报表范围及其变化情况详见附注八、合并范围的变更和附注九、在其他主体中的权益披露。 除此之外,本年度,本集团无其他合并范围变动的情况 (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √适用口不适用 报告期内,公司三元锂离子电池和磷酸铁锂锂离子电池开始规模化生产,为公司在动力和储能市场的 发展奠定了基础 (8)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 924,519,437.3 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 31.00% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 第 328295,72469 l101% 第 第三名 139,99045.78 469% 第四名 102,438,91906 343% 第五名 9245194373 3100% 主要客户其他情况说明 21

惠州亿纬锂能股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、本年度，公司通过股转系统以做市转让的方式累计减持麦克韦尔股份568.20万股，占麦克韦尔总股 本的8.98%；转让完成后，麦克韦尔不再纳入合并报表范围。 2、本年度，公司分步完成收购孚安特100%股权的交易属于一揽子交易，合并对价为人民币14,999.90 万元。 3、本年度，公司以注册资本5,000万元人民币投资设立全资子公司亿纬锂电。 合并财务报表范围及其变化情况详见附注八、合并范围的变更和附注九、在其他主体中的权益披露。 除此之外，本年度，本集团无其他合并范围变动的情况。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司三元锂离子电池和磷酸铁锂锂离子电池开始规模化生产，为公司在动力和储能市场的 发展奠定了基础。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 924,519,437.33 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 31.00% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 328,295,724.69 11.01% 2 第二名 259,085,405.98 8.69% 3 第三名 139,998,045.78 4.69% 4 第四名 102,438,919.06 3.43% 5 第五名 94,701,341.82 3.18% 合计 -- 924,519,437.33 31.00% 主要客户其他情况说明

惠州亿纬锂能股份有限公司2017年年度报告全文 口适用√不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 557,822,328.8 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.18% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 189,309265.38 第二名 125,80521368 6.36% 第三名 90.148.401.71 4.55% 第四名 86884978.2 4.39% 第五名 65,674,47000 3.32% 55782232889 28.18% 主要供应商其他情况说明 口适用√不适用 3、费用 单位 2017年 2016年 同比增减 重大变动说明 销售费用 112,861,773.4 84,46992.19 31%报告期内,公司业绩增长、经营规杆 的增加带来的市场推广费用的增加。 第一、报告期内,公司加大了产品研 发和技术进步的改造,带来公司研发 投入增加:第二、股权激励费用摊销 管理费用 348,992,79474 204,975,976.84 带来管理费用的增加:;第三、报告期 内,公司业绩增长、经营规模的增加 带来的管理费用增加 第一、报告期内,因资金需求增加借 财务费用 46,019,383.871 242726458 1,79594%款带来利息支出增加:第二、汇率的 变动带来汇兑损益的增加 4、研发投入 √适用口不适用 (1)动力和储能用锂离子电池三种代表性产品:方型铝壳、圆柱(18650、21700)和软包叠片电池。 在新产品和基础应用方面取得突破,部分产品己批量供货

惠州亿纬锂能股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 557,822,328.89 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.18% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 189,309,265.38 9.56% 2 第二名 125,805,213.68 6.36% 3 第三名 90,148,401.71 4.55% 4 第四名 86,884,978.12 4.39% 5 第五名 65,674,470.00 3.32% 合计 -- 557,822,328.89 28.18% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 112,861,773.43 84,469,922.19 33.61% 报告期内，公司业绩增长、经营规模 的增加带来的市场推广费用的增加。 管理费用 348,992,794.74 204,975,976.84 70.26% 第一、报告期内，公司加大了产品研 发和技术进步的改造，带来公司研发 投入增加；第二、股权激励费用摊销 带来管理费用的增加；第三、报告期 内，公司业绩增长、经营规模的增加 带来的管理费用增加。 财务费用 46,019,383.87 2,427,264.58 1,795.94% 第一、报告期内，因资金需求增加借 款带来利息支出增加；第二、汇率的 变动带来汇兑损益的增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 （1）动力和储能用锂离子电池三种代表性产品：方型铝壳、圆柱（18650、21700）和软包叠片电池。 在新产品和基础应用方面取得突破，部分产品已批量供货

惠州亿纬锂能股份有限公司2017年年度报告全文 (2)动力系统集成研究方面,公司在电池构型,模组标准化,电气设计,安全防护,热管理和BMS 应用研究方面取得突破。结合CAE结构仿真和热仿真,推行标准化和可靠性设计,开展液冷技术开发。 3)长寿命高可靠性电池电容器新产品基础技术研究解决了本领域长期存在的关键性、共性技术难 题,产品实现了长寿命、高安全、宽温度优异性能。打破国外技术垄断,填补国内空白,拥有核心自主知 识产权,其核心技术专利“ZL201210591422.一种锂离子电池电容器用密封件”荣获“广东专利奖”, ZL2012105914043一种圆柱电池电容器”荣获“广东省科学技术奖”,本产品已批量生产,并产生显著经济 效益。 (4)锂-亚硫酰氯电池关键技术研究,针对达到长寿命、极低自放电率的产品要求进行技术平台开发 完成了小批量试产,已转入批量生产,该技术平台已逐渐批推广到系列产品中,有利于公司在锂原电池业 务上继续保持世界领先地位。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017年 016年 2015年 研发人员数量(人) 研发人员数量占比 13.81% 10.67% 研发投入金额(元) 2329159937 70,518,1962 研发投入占营业收入比例 研发支出资本化的金额(元) 45,354464.21 20927,114.78 18,333782.34 资本化研发支出占研发投入 1947% 26.00 的比例 资本化研发支出占当期净利 1047% 6.64% 11.049 润的比重 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 口适用√不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 口适用√不适用 5、现金流 单位:元 项目 2017年 2016年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,587,260,800.81 2,063,663,38650 25.37% 经营活动现金流出小计 2,506,271,081.82 2,016,430,802.00 24.29% 经营活动产生的现金流量净额 80989718:9 47232,584.50 71479

惠州亿纬锂能股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 （2）动力系统集成研究方面，公司在电池构型，模组标准化，电气设计，安全防护，热管理和BMS 应用研究方面取得突破。结合CAE结构仿真和热仿真，推行标准化和可靠性设计，开展液冷技术开发。 （3）长寿命高可靠性电池电容器新产品基础技术研究解决了本领域长期存在的关键性、共性技术难 题，产品实现了长寿命、高安全、宽温度优异性能。打破国外技术垄断，填补国内空白，拥有核心自主知 识产权，其核心技术专利“ZL201210591422.1一种锂离子电池电容器用密封件”荣获“广东专利奖”， “ZL201210591404.3一种圆柱电池电容器” 荣获“广东省科学技术奖”，本产品已批量生产，并产生显著经济 效益。 （4）锂-亚硫酰氯电池关键技术研究，针对达到长寿命、极低自放电率的产品要求进行技术平台开发， 完成了小批量试产，已转入批量生产，该技术平台已逐渐批推广到系列产品中，有利于公司在锂原电池业 务上继续保持世界领先地位。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人） 906 664 560 研发人员数量占比 13.81% 10.68% 10.67% 研发投入金额（元） 232,915,990.37 116,220,790.86 70,518,196.21 研发投入占营业收入比例 7.81% 4.97% 5.23% 研发支出资本化的金额（元） 45,354,464.21 20,927,114.78 18,333,782.34 资本化研发支出占研发投入 的比例 19.47% 18.01% 26.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 10.47% 6.64% 11.04% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,587,260,800.81 2,063,663,386.50 25.37% 经营活动现金流出小计 2,506,271,081.82 2,016,430,802.00 24.29% 经营活动产生的现金流量净额 80,989,718.99 47,232,584.50 71.47%

惠州亿纬锂能股份有限公司2017年年度报告全文 投资活动现金流入小计 33,818,982.73 354,210,55462 9045% 投资活动现金流出小计 1,773,278,464 1,268069,131.12 3984% 投资活动产生的现金流量净额 1.739459481.6 -913,858,57650 90.34% 筹资活动现金流入小计 2,253,991,05706 1,122,815,367.4 10074% 筹资活动现金流出小计 871,657,628 203,359,328.16 32863% 筹资活动产生的现金流量净额 1382.333428.27 19,456,039.24 现金及现金等价物净增加额 276,924,551.35 59681,88757 564.00% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用口不适用 1、经营活动产生的现金流量净额:比上年同期增长7147%,主要原因是:报告期内,公司经营利润 增加和收到政府补助增加带来公司的经营现金净流入的增加。 2、投资活动产生的现金流量净额:比上年同期下降90.34%,主要原因是:报告期内,公司投资规模 扩大,资金使用量增加带来投资活动现金流的净额减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额:比上年同期增长50.34%,主要原因是:报告期内,公司资金需求 增加,公司的借款额增加带来筹资活动现金流净额的增加, 4、现金及现金等价物净增加额:比上年同期下降564.00%,主要原因是:第一、公司转让了对麦克韦 尔的控制权,麦克韦尔自2017年7月1日起不再纳入合并范围,其货币资金年初余额146亿元全部不再计入 公司的资产负债表,带来现金净增加额的减少;第二、报告期内,投资活动产生的现金流量净额减少带来 现金净增加额的减少 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √适用口不适用 公司2017年实现的净利润为43,30699万元,经营活动产生的现金净流量为809897万元,差额35,20802 万元。主要原因为: 第一、转让部分麦克韦尔公司的股份和控股权带来的收益属于投资活动产生的现金流量,麦克韦尔剩余 股权评估增值产生投资收益,但不产生现金流入 第二、由于动力电池备货,存货占用资金增加 三、非主营业务情况 √适用口不适用 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 19342865525 40.13%第一、报告期内,公司转让

惠州亿纬锂能股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 投资活动现金流入小计 33,818,982.73 354,210,554.62 -90.45% 投资活动现金流出小计 1,773,278,464.38 1,268,069,131.12 39.84% 投资活动产生的现金流量净额 -1,739,459,481.65 -913,858,576.50 -90.34% 筹资活动现金流入小计 2,253,991,057.06 1,122,815,367.40 100.74% 筹资活动现金流出小计 871,657,628.79 203,359,328.16 328.63% 筹资活动产生的现金流量净额 1,382,333,428.27 919,456,039.24 50.34% 现金及现金等价物净增加额 -276,924,551.35 59,681,887.57 -564.00% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额：比上年同期增长71.47%，主要原因是：报告期内，公司经营利润 增加和收到政府补助增加带来公司的经营现金净流入的增加｡ 2、投资活动产生的现金流量净额：比上年同期下降90.34%，主要原因是：报告期内，公司投资规模 扩大，资金使用量增加带来投资活动现金流的净额减少｡ 3、筹资活动产生的现金流量净额：比上年同期增长50.34%，主要原因是：报告期内，公司资金需求 增加，公司的借款额增加带来筹资活动现金流净额的增加。 4、现金及现金等价物净增加额：比上年同期下降564.00%，主要原因是：第一、公司转让了对麦克韦 尔的控制权，麦克韦尔自2017年7月1日起不再纳入合并范围，其货币资金年初余额1.46亿元全部不再计入 公司的资产负债表，带来现金净增加额的减少；第二、报告期内，投资活动产生的现金流量净额减少带来 现金净增加额的减少。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司2017年实现的净利润为43,306.99万元，经营活动产生的现金净流量为8,098.97万元，差额35,208.02 万元。主要原因为： 第一、转让部分麦克韦尔公司的股份和控股权带来的收益属于投资活动产生的现金流量,麦克韦尔剩余 股权评估增值产生投资收益，但不产生现金流入。 第二、由于动力电池备货，存货占用资金增加。 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 193,428,655.25 40.13% 第一、报告期内，公司转让

惠州亿纬锂能股份有限公司2017年年度报告全文 了麦克韦尔的控股权带来 投资收益的增加。第二 2017年712月麦克韦尔的 臣经营业绩按照权益法核算 计入了公司的投资收益带 来投资收益的增加 公允价值变动损益 0.00 资产减值 66,19,722.69 13.729 营业外收入 610,51420 0.13% 营业外支出 2,402,875.30 0.50% 四、资产及负债状况 l、资产构成重大变动情况 单位:元 2017年末 2016年末 占总资产比 占总资产比 重大变动说明 金额 金额 货币资金 264,454,811.21 3.54%539,744,51922 2.30%-8.76% 应收账款 卩,285,705,223.95 1723%825216,145981881%-158 存货 907073966.17 12.16%533,747,346.1 12.16%0.00% 长期股权投资502,40902562 673%3626,4748 0.83%590% 固定资产 470,8993381 19.72%1,012868,353.2 2308%-3.36% 在建工程 160074,063722146%357,923,503.84 8.16%13.30% 短期借款 504,250,310.82 6.76%623,935,783.5 1422%-7.46% 长期借款 477,389,051.92 640%27043,3980 062%5.78% 2、以公允价值计量的资产和负债 口适用√不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值 是限原因 货币资金 ,365,15667 票据承兑保证金 固定资产 4,688,411.6 借款抵押 合计 30,053,568.36

惠州亿纬锂能股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 了麦克韦尔的控股权带来 投资收益的增加。第二、 2017 年 7-12 月麦克韦尔的 经营业绩按照权益法核算 计入了公司的投资收益带 来投资收益的增加。 公允价值变动损益 0.00 资产减值 66,119,722.69 13.72% 营业外收入 610,514.20 0.13% 营业外支出 2,402,875.30 0.50% 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 264,454,811.21 3.54% 539,744,519.22 12.30% -8.76% 应收账款 1,285,705,223.95 17.23% 825,216,145.98 18.81% -1.58% 存货 907,073,966.17 12.16% 533,747,346.14 12.16% 0.00% 长期股权投资 502,409,025.62 6.73% 36,626,474.84 0.83% 5.90% 固定资产 1,470,899,337.81 19.72% 1,012,868,353.25 23.08% -3.36% 在建工程 1,600,774,063.72 21.46% 357,923,503.84 8.16% 13.30% 短期借款 504,250,310.82 6.76% 623,935,783.52 14.22% -7.46% 长期借款 477,389,051.92 6.40% 27,043,339.80 0.62% 5.78% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 年末账面价值 受限原因 货币资金 25,365,156.67 票据承兑保证金 固定资产 4,688,411.69 借款抵押 合 计 30,053,568.36