2019年年度报告 公司积极响应国家关于食品安全的号召,严格遵守食品安全法律法规,将食品安全作为企业 管理第一要务,从原料采购、产品生产到产品销售层层把关,全面保障产品品质。公司选用非转 基因粮食作为调味品生产原料,在生产环节采用先进的工艺,配备先进的设备,并建立了行业领 先的检测体系,确保产品安全、卫生、稳定。公司强化研发创新,持续引进食品发酵专业高级人 才,加强产学研合作,持续提升产品质量。公司先后通过了IS09001质量管理体系认证、IS022000 食品安全管理体系认证、IS0l4001环境管理体系认证、欧盟有机认证、有机产品认证、犹太洁食 认证、清真食品认证、FSSC22000食品安全管理体系认证,并在食品安全保障方面多次获得各级 政府表彰 3、持续强化的品牌力 公司以“匠心酿造中国味道”为企业使命,致力于打造高品质健康调味品第一品牌。公司坚 持“做放心食品,酿更好味道”的品牌理念,专注聚焦零添加酿造酱油、食醋、料酒等高品质健 康调味品,紧紧把握消费升级时代趋势,引领中高端市场消费需求,形成独具特色的差异化品牌 竞争优势。公司聚焦“高品质、健康、美味”等品牌定位,全方位整合媒体、渠道和终端资源, 集中爆发突破,形成点线面相结合、品牌推广与消费者体验相融合的品牌传播模式,凸显品牌张力 4、持续创新提升的公司治理水平 良好的公司治理是公司行稳致远的保障,公司高度重视公司治理,建立了完善的现代企业管 理体系。架构上,不断完善以股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的治理架构,按照 权责分明、各司其职、相互协调、有效制衡的原则,研究制定和修订完善公司章程、分级授权方 案等公司治理基本制度,明晰治理主体各自不同的职权,建立了决策科学、监督有效、运行高效 的公司治理运作机制。经营决策上,公司坚持扁平化的管理模式,强调“纪律、速度、细节”的 执行力文化,助推公司高效应对市场变化。内部控制上,公司坚持强化监督机制,形成内外部举 报投诉机制,落实内外部审计、巡视制度、事件查处制度,坚持“有案必接、有案必査、査必有 果”的原则,全面推动阳光合作机制,廉正建设教育与警示教育常态化。 第四节经营情况讨论与分析 、经营情况讨论与分析 2019年,国际政治经济形势复杂多变,全球经济增速继续放缓、贸易冲突延续,风险挑战明 显增多:国内经济在实施宏观政策逆周期调节、培育壮大新动能、鼓励民营经济健康发展、推动 降费减税、释放流动性等政策的保障下延续了总体平稳的发展态势,主要宏观经济指标保持在合 理区间,供给侧结构性改革持续推进,居民生活水平和质量继续提高,推动高质量发展的积极因 素增多。居民收入和消费増长总体平稳,消费环境持续改善,消费结枃升级、产品多样化趋势得 以延续,品质可靠、外形美观、服务优良、消费便利的产品更加受到消费者的青睐。 11/175
2019 年年度报告 11 / 175 公司积极响应国家关于食品安全的号召，严格遵守食品安全法律法规，将食品安全作为企业 管理第一要务，从原料采购、产品生产到产品销售层层把关，全面保障产品品质。公司选用非转 基因粮食作为调味品生产原料，在生产环节采用先进的工艺，配备先进的设备，并建立了行业领 先的检测体系，确保产品安全、卫生、稳定。公司强化研发创新，持续引进食品发酵专业高级人 才，加强产学研合作，持续提升产品质量。公司先后通过了 ISO 9001 质量管理体系认证、ISO22000 食品安全管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、欧盟有机认证、有机产品认证、犹太洁食 认证、清真食品认证、FSSC22000 食品安全管理体系认证，并在食品安全保障方面多次获得各级 政府表彰。 3、持续强化的品牌力 公司以“匠心酿造中国味道”为企业使命，致力于打造高品质健康调味品第一品牌。公司坚 持“做放心食品，酿更好味道”的品牌理念，专注聚焦零添加酿造酱油、食醋、料酒等高品质健 康调味品，紧紧把握消费升级时代趋势，引领中高端市场消费需求，形成独具特色的差异化品牌 竞争优势。公司聚焦“高品质、健康、美味”等品牌定位，全方位整合媒体、渠道和终端资源， 集中爆发突破，形成点线面相结合、品牌推广与消费者体验相融合的品牌传播模式,凸显品牌张力。 4、持续创新提升的公司治理水平 良好的公司治理是公司行稳致远的保障，公司高度重视公司治理，建立了完善的现代企业管 理体系。架构上，不断完善以股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的治理架构，按照 权责分明、各司其职、相互协调、有效制衡的原则，研究制定和修订完善公司章程、分级授权方 案等公司治理基本制度，明晰治理主体各自不同的职权，建立了决策科学、监督有效、运行高效 的公司治理运作机制。经营决策上，公司坚持扁平化的管理模式，强调“纪律、速度、细节”的 执行力文化，助推公司高效应对市场变化。内部控制上，公司坚持强化监督机制，形成内外部举 报投诉机制，落实内外部审计、巡视制度、事件查处制度，坚持“有案必接、有案必查、查必有 果”的原则，全面推动阳光合作机制，廉正建设教育与警示教育常态化。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2019 年，国际政治经济形势复杂多变，全球经济增速继续放缓、贸易冲突延续，风险挑战明 显增多；国内经济在实施宏观政策逆周期调节、培育壮大新动能、鼓励民营经济健康发展、推动 降费减税、释放流动性等政策的保障下延续了总体平稳的发展态势，主要宏观经济指标保持在合 理区间，供给侧结构性改革持续推进，居民生活水平和质量继续提高，推动高质量发展的积极因 素增多。居民收入和消费增长总体平稳，消费环境持续改善，消费结构升级、产品多样化趋势得 以延续，品质可靠、外形美观、服务优良、消费便利的产品更加受到消费者的青睐
2019年年度报告 从行业动态来看,调味品消费量和品质需求均有显著提升,产品进一步朝着健康美味和功能 性的方向升级;规模企业在产品创新、品质保障、成本控制、环境保护、商业模式转换等方面优势 明显,行业集中度加速提升。 报告期内,公司坚持战略聚焦、产品创新、生产创新、管理创新、营销创新,高质量推动“年 产25万吨酿造酱油、食醋生产线扩建项目”建设,并实施了镇江恒康酱醋有限公司全资收购事项, 全面推进总体发展战略目标。2019年,公司整体业绩较去年同期稳定增长,实现营业收入13.55 亿元,同比增长27.19%,其中调味品实现营业收入11.49亿元,同比增长35.66%;实现归属于上 市公司股东的净利润1.98亿元,同比下降17.40%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润1.83亿元,同比增长17.85% 、报告期内主要经营情况 1、强化品牌建设 总体上坚定实施“高品质、健康、美味”的品牌定位,对产品进行全面升级,统一符号、统 一话术、统一推广模式。根据公司市场定位和业务模式实施精准的媒体投放策略,注重体验式营 销,因地制宜的实施品牌推广,以过硬的产品质量、美观的产品形象、完善的营销服务,促使品 牌力不断提升。 2、加强渠道建设 报告期内,公司根据市场结构和定位,在综合分析营销资源和优势的基础上,进一步对组织 架构进行了调整,优化资源配置,提升各渠道的运营能力。 零售渠道:继续深耕、精耕已开发市场,进一步提升市场占有率;加快新市场开拓,根据不 同地区的经济发展程度及消费习惯,推行适宜的营销策略,注重成功营销经验的推广,提高市场 开拓效率。紧跟新零售发展趋势,探索大数据营销、社区营销等新模式。 餐饮渠道:增配优秀人才,强化团队建设,以客户需求为导向开展产品研发和销售工作,提 升服务水平 电商渠道:加强优秀人才引进与培养,提高团队战斗力;强化产品及服务优势,巩固并强化 现有平台的领先优势,积极探索新渠道、新模式,依据品牌调性创新推广思维,打造适宜不同消 费群体的产品,持续保持规模高速增长 国际贸易:构建专业团队,搭建有效的外贸渠道,以满足目标客户口味、消费习惯的产品进 行产品推广 3、强化原料与产能保障 强化供应链管理,加强战略性物资的行情跟踪、供应商管理和物资储备,保证原料供应、质 量和成本的多重稳定。高质量推进年产25万吨酿造酱油、食醋生产线扩建项目”建设,信息化 智能化水平大幅提升。报告期内项目部分产能投入使用,为进一步开拓市场提供了产能保障 4、优化人才队伍 12/175
2019 年年度报告 12 / 175 从行业动态来看，调味品消费量和品质需求均有显著提升，产品进一步朝着健康美味和功能 性的方向升级;规模企业在产品创新、品质保障、成本控制、环境保护、商业模式转换等方面优势 明显，行业集中度加速提升。 报告期内，公司坚持战略聚焦、产品创新、生产创新、管理创新、营销创新，高质量推动“年 产 25 万吨酿造酱油、食醋生产线扩建项目”建设，并实施了镇江恒康酱醋有限公司全资收购事项， 全面推进总体发展战略目标。2019 年，公司整体业绩较去年同期稳定增长，实现营业收入 13.55 亿元，同比增长 27.19%,其中调味品实现营业收入 11.49 亿元，同比增长 35.66%；实现归属于上 市公司股东的净利润 1.98 亿元，同比下降 17.40%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润 1.83 亿元，同比增长 17.85%。 二、报告期内主要经营情况 1、强化品牌建设 总体上坚定实施“高品质、健康、美味” 的品牌定位，对产品进行全面升级，统一符号、统 一话术、统一推广模式。根据公司市场定位和业务模式实施精准的媒体投放策略，注重体验式营 销，因地制宜的实施品牌推广，以过硬的产品质量、美观的产品形象、完善的营销服务，促使品 牌力不断提升。 2、加强渠道建设 报告期内，公司根据市场结构和定位，在综合分析营销资源和优势的基础上，进一步对组织 架构进行了调整，优化资源配置，提升各渠道的运营能力。 零售渠道：继续深耕、精耕已开发市场，进一步提升市场占有率；加快新市场开拓，根据不 同地区的经济发展程度及消费习惯，推行适宜的营销策略，注重成功营销经验的推广，提高市场 开拓效率。紧跟新零售发展趋势，探索大数据营销、社区营销等新模式。 餐饮渠道：增配优秀人才，强化团队建设，以客户需求为导向开展产品研发和销售工作，提 升服务水平。 电商渠道：加强优秀人才引进与培养，提高团队战斗力；强化产品及服务优势，巩固并强化 现有平台的领先优势，积极探索新渠道、新模式，依据品牌调性创新推广思维，打造适宜不同消 费群体的产品，持续保持规模高速增长。 国际贸易：构建专业团队，搭建有效的外贸渠道，以满足目标客户口味、消费习惯的产品进 行产品推广。 3、强化原料与产能保障 强化供应链管理，加强战略性物资的行情跟踪、供应商管理和物资储备，保证原料供应、质 量和成本的多重稳定。高质量推进年产 25 万吨酿造酱油、食醋生产线扩建项目”建设，信息化、 智能化水平大幅提升。报告期内项目部分产能投入使用，为进一步开拓市场提供了产能保障。 4、优化人才队伍
2019年年度报告 持续优化人才的选、用、留、育,为想干事、能干事的青年人才创造发展平台,为企业高速 健康发展注入活力。选优择精,健全高质量人才录用标准和入职审核机制;以战养人,让青年人 才深入现场、加强历练,形成从新手到熟手再到高手的进阶培养机制;价值分享,建立以正向激 励为主的绩效管理机制,让创造价值的优秀人才分享价值;带人带心,推行“导师制”,所有新 进员工都配备导师,导师德才兼备、用心育人、传文化教方法、加速人才成长。 5、推动外延并购 积极推动收购镇江恒康酱醋有限公司事宜,依托公司管理优势,打造调味品双基地,增强对 重点市场的响应效率和服务质量 6、强化产品品质 持续引进食品发酵、微生物等相关专业优秀人才,加强与国内外知名大学、研究院所、国内 外行业权威专家的合作,融合创新,提升品质:在供应、生产、检测、仓储等方面持续推进智能 化建设,强化工业化和信息化融合水平,确保品质稳定、效率提升。强化QA与QC管理,高标准、 严要求,确保品质稳定;持续钻硏、攻克行业难点痛点,确保技术领先:紧跟消费升级、消费分 级节奏,不断改进、推出满足消费需求的新产品 ()主营业务分析 1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 本期数 上年同期数 变动比例(% 营业收入 1,355,147,203.671,065,445,794.48 营业成本 728,988,143.54578,058,411.02 销售费用 308,762,68445216,326,402.44 42.73 管理费用 53,903,003252,21,72.01 3.24 研发费用 39,482,608.8320,360,287.94 [财务费用 7,515,207.851,697,152.63 542.81 经营活动产生的现金流量净额 191,991,964.23243,412,728.6 投资活动产生的现金流量净额 265,816,45479-393,038,058.23 筹资活动产生的现金流量净额 174,597,932.10403,201,44.30 143.30 销售费用同比增加42.73%:主要系本期职工薪酬、促销宣传费和运杂费增加 研发费用同比增加93.92%:主要系本期公司开发新品类,以及针对产品“零添加剂”、“天然好 味道”等开展的一系列研发项目投入增加。 财务费用同比减少542.81%:主要系本期利息收入增加,利息费用减少 投资活动产生的现金流量净额同比减少32.37%:主要系本期理财产品投资减少。 筹资活动产生的现金流量净额减少143.30%:主要系本期短期借款减少,上年同期发行可转债。 2.收入和成本分析 √适用口不适用 报告期内,公司营业收入135,514.72万元,同比增长27.19%,营业成本72,898.81万元, 同比增长26.11% 13/175
2019 年年度报告 13 / 175 持续优化人才的选、用、留、育，为想干事、能干事的青年人才创造发展平台，为企业高速 健康发展注入活力。选优择精，健全高质量人才录用标准和入职审核机制；以战养人，让青年人 才深入现场、加强历练，形成从新手到熟手再到高手的进阶培养机制；价值分享，建立以正向激 励为主的绩效管理机制，让创造价值的优秀人才分享价值；带人带心，推行“导师制”，所有新 进员工都配备导师，导师德才兼备、用心育人、传文化教方法、加速人才成长。 5、推动外延并购 积极推动收购镇江恒康酱醋有限公司事宜，依托公司管理优势，打造调味品双基地，增强对 重点市场的响应效率和服务质量。 6、强化产品品质 持续引进食品发酵、微生物等相关专业优秀人才，加强与国内外知名大学、研究院所、国内 外行业权威专家的合作，融合创新，提升品质；在供应、生产、检测、仓储等方面持续推进智能 化建设，强化工业化和信息化融合水平，确保品质稳定、效率提升。强化 QA 与 QC 管理，高标准、 严要求，确保品质稳定；持续钻研、攻克行业难点痛点，确保技术领先；紧跟消费升级、消费分 级节奏，不断改进、推出满足消费需求的新产品。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,355,147,203.67 1,065,445,794.48 27.19 营业成本 728,988,143.54 578,058,411.02 26.11 销售费用 308,762,684.45 216,326,402.44 42.73 管理费用 53,903,006.32 52,211,721.01 3.24 研发费用 39,482,608.83 20,360,287.94 93.92 财务费用 -7,515,207.85 1,697,152.63 -542.81 经营活动产生的现金流量净额 191,991,964.23 243,412,728.61 -21.12 投资活动产生的现金流量净额 -265,816,454.79 -393,038,058.23 -32.37 筹资活动产生的现金流量净额 -174,597,932.10 403,201,446.30 -143.30 销售费用同比增加 42.73%：主要系本期职工薪酬、促销宣传费和运杂费增加。 研发费用同比增加 93.92%：主要系本期公司开发新品类，以及针对产品“零添加剂”、“天然好 味道”等开展的一系列研发项目投入增加。 财务费用同比减少 542.81%：主要系本期利息收入增加，利息费用减少。 投资活动产生的现金流量净额同比减少 32.37%：主要系本期理财产品投资减少。 筹资活动产生的现金流量净额减少 143.30%：主要系本期短期借款减少，上年同期发行可转债。 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司营业收入 135,514.72 万元，同比增长 27.19%，营业成本 72,898.81 万元， 同比增长 26.11%
2019年年度报告 (1).主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收营业成 分行 毛利率入比上本比上毛利率比上年增 业 营业收入 营业成本 (%)年增减|年增减 减(%) 食品1,344033191.27721,267,711.3646.3427.2326.32增加0.39个百分 制造 主营业务分产品情况 营业收营业成 营业收入 营业成本 毛利率入比上本比上毛利率比上年增 品 (%)年增减|年增减 减(%) 酱油 835,148,173.63414,874,034.2650.3237.2036.78增加0.15个百分 食醋 220,075,165.34116,493,0550747.0723.6137.34减少5.29个百分 焦糖 166618,145.56121,745,904.2026.93-10.12-12.09增加1.64个百分 主营业务分地区情况 营业收营业成 地 营业收入 营业成本 毛利率入比上本比上毛利率比上年增 (%)年增减年增减 减(%) 273,33,5.2615607,859.3843.0752.72|48.24增加1.72个百 域 85,202,465.8655,581,553.2734.777.76-3.92增加7.93个百分 区域 104,305,553.30617,38,415.9335.4475.0464.67增加4.07个百分 174,367,862.3297,064,9114844.3348.3647.30增加0.40个百分 区域 西部 706817,764.5334,676,971.2951.0913.781469减少0.39个百分 点 「合计1,344031.27721,267,71.3646.3427.2326.32|增加0.39个百分 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 1、分产品情况:报告期内酱油、食醋销售规模扩大,实现营收10.55亿元,酱油、食醋同比分 别增长37.20%、23.61%。焦糖色主要工厂客户减少采购,导致焦糖色收入同比下降10.12%。食 醋毛利率减少5.29个百分点:主要系针对部分食醋产品加大促销力度 2、分地区情况:报告期内,公司持续开拓调味品全国市场,全面铺开省会城市及重要地级城市 14/175
2019 年年度报告 14 / 175 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行 业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增 减（%） 食品 制造 业 1,344,033,191.27 721,267,711.36 46.34 27.23 26.32 增加 0.39 个百分 点 主营业务分产品情况 分产 品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增 减（%） 酱油 835,148,173.63 414,874,034.26 50.32 37.20 36.78 增加 0.15 个百分 点 食醋 220,075,165.34 116,493,055.07 47.07 23.61 37.34 减少 5.29 个百分 点 焦糖 色 166,618,145.56 121,745,904.20 26.93 -10.12 -12.09 增加 1.64 个百分 点 主营业务分地区情况 分地 区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增 减（%） 东部 区域 273,339,545.26 155,607,859.38 43.07 52.72 48.24 增加 1.72 个百分 点 南部 区域 85,202,465.86 55,581,553.27 34.77 7.76 -3.92 增加 7.93 个百分 点 中部 区域 104,305,553.30 67,336,415.93 35.44 75.04 64.67 增加 4.07 个百分 点 北部 区域 174,367,862.32 97,064,911.48 44.33 48.36 47.30 增加 0.40 个百分 点 西部 区域 706,817,764.53 345,676,971.29 51.09 13.78 14.69 减少 0.39 个百分 点 合计 1,344,033,191.27 721,267,711.36 46.34 27.23 26.32 增加 0.39 个百分 点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 1、分产品情况：报告期内酱油、食醋销售规模扩大，实现营收 10.55 亿元，酱油、食醋同比分 别增长 37.20%、23.61%。焦糖色主要工厂客户减少采购， 导致焦糖色收入同比下降 10.12%。食 醋毛利率减少 5.29 个百分点：主要系针对部分食醋产品加大促销力度。 2、分地区情况：报告期内，公司持续开拓调味品全国市场，全面铺开省会城市及重要地级城市
2019年年度报告 的营销网络建设,强化渠道和经销商管理,实现营业收入稳步增长。南部区域毛利率同比增加7.93 个百分点:主要是毛利率较低的焦糖色销售减少,产品销售结构变化所致。 (2).产销量情况分析表 √适用口不适用 生产量比销售量比库存量比 主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减 酱油 58,306.88151,84.2320,533.1838.5536.7645.96 食醋 61,003.9560,226.395,456.0234.9834.5516.62 焦糖色吨 69,918.3464,4.015,21190-8.79-12.839.05 合计 289,229.17276,511.6331,201.1022.4920.3732.63 产销量情况说明 报告期内,各产品产供销保持在较好水平,库存量对比去年上升,主要是月均销售规模增长 以及春节销售旺季增加备货所致。 (3).成本分析表 单位:元 分行业情况 本期占 上年同/本期金 分行业成本构成本期金额总成本 期占总/额较上情 项目 比例上年同期金额成本比年同期/况 动比 兄 例(9)例()明 直接材料548,618,215.7276.06438,301,589.4976.7625.17 45,432,134.126.3040,712,484.807.13 食品制[制造费用|127,212361.52 17.6491,988,517.5416.1138.30 造业小计 721,267,711.36 100571,002,591.83 10026.32 分产品情况 上年同本期金 分产品成本构成本期金额上年同期金额期占总/额较上/情 本期占 项目 成本比年同期/况 (%) 例(9)变动比说 例(%) 直接材料319,1723,352.947 234,630,682.3077.3636.27 酱油「人工 24,712,197. 21,77,0606.067.1813.51 制造费用70,43,483.7616.9846,907,037.3815.4750.17 414,874,034.26 100303,308,325.7710 36.78 直接材料83,453,303.8871.6460,.524,2223971.3537.88 食醋[人工 10,767,127.559.24 8,495,092.7510.0226.75 制造费用2272,623.6419.1215,804,125.3218.6340.93 116,493,0550710084,823,44.4610037 直接材料91,430,793.8575.10108,561,429.1778.39-15.781 人工 6,411,145.325.276,766,981.754.89-5.26
2019 年年度报告 15 / 175 的营销网络建设，强化渠道和经销商管理，实现营业收入稳步增长。南部区域毛利率同比增加 7.93 个百分点：主要是毛利率较低的焦糖色销售减少，产品销售结构变化所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比 上年增减 （%） 销售量比 上年增减 （%） 库存量比 上年增减 （%） 酱油 吨 158,306.88 151,841.23 20,533.18 38.55 36.76 45.96 食醋 吨 61,003.95 60,226.39 5,456.02 34.98 34.55 16.62 焦糖色 吨 69,918.34 64,444.01 5,211.90 -8.79 -12.83 9.05 合计 吨 289,229.17 276,511.63 31,201.10 22.49 20.37 32.63 产销量情况说明 报告期内，各产品产供销保持在较好水平，库存量对比去年上升，主要是月均销售规模增长 以及春节销售旺季增加备货所致。 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情 况 说 明 食品制 造业 直接材料 548,618,215.72 76.06 438,301,589.49 76.76 25.17 人工 45,432,134.12 6.30 40,712,484.80 7.13 11.59 制造费用 127,217,361.52 17.64 91,988,517.54 16.11 38.30 小计 721,267,711.36 100 571,002,591.83 100 26.32 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情 况 说 明 酱油 直接材料 319,723,352.94 77.07 234,630,682.30 77.36 36.27 人工 24,712,197.56 5.96 21,770,606.06 7.18 13.51 制造费用 70,438,483.76 16.98 46,907,037.38 15.47 50.17 小计 414,874,034.26 100 303,308,325.77 100 36.78 食醋 直接材料 83,453,303.88 71.64 60,524,222.39 71.35 37.88 人工 10,767,127.55 9.24 8,495,092.75 10.02 26.75 制造费用 22,272,623.64 19.12 15,804,125.32 18.63 40.93 小计 116,493,055.07 100 84,823,440.46 100 37.34 直接材料 91,430,793.85 75.10 108,561,429.17 78.39 -15.78 人工 6,411,145.32 5.27 6,766,981.75 4.89 -5.26