中信银行 以信致遇融暂无 中信银行2019年年度报告(A股) 报告期内,本集团实现手续费及佣金净收入463.84亿元,比上年增加93.76 亿元,增长25.34%。其中,银行卡手续费比上年增加10284亿元,增长41.95%, 主要由于信用卡手续费增长所致;代理业务手续费比上年增加2506亿元,增长 51.79%,主要由于代理资产管理及代销保险、基金等业务收入增长所致;担保及 咨询手续费比上年减少715亿元,下降1274%,主要由于担保承诺收入下降所 致;托管及其他受托业务佣金比上年减少2.09亿元,下降36.55%,主要由于理 财业务手续费收入下降所致。 单位:百万元人民币 项目 2019年2018年增减额 增幅 %) 银行卡手续费 348024,51610,284 41.95 代理业务手续费 7,345 4.839 2,506 担保及咨询手续费 4,898 5.613 (715) (12.74) 托管及其他受托业务佣金 3,835 6.04 2,209) (36.55) 结算与清算手续费 1,322 1,269 其他手续费 318 (234)(73.58) 手续费及佣金收入小计 52,284 42.599 9.685 手续费及佣金支出 (5,900)(5,591) (309) 5.53 手续费及佣金净收入 46.384 37,008 9376 25.34 3.2.1.7投资收益、公允价值变动损益、汇兑净收益 报告期内,本集团投资收益、公允价值变动损益、汇兑净收益合计为13943 亿元,比上年减少10.14亿元,主要由于去年同期信用卡资产流转收益较高,2019 年流转收入相对较少导致。 3.2.18业务及管理费 报告期内,本集团业务及管理费用51964亿元,比上年增加1569亿元,增 长3.1%,主要是由于本集团大力支持金融科技创新,夯实科技基础,加大科技 投入。报告期内成本收入比为2770%,比上年下降287个百分点 单位:百万元人民币 项 2019年2018年增减额增幅(%) 员工成本 29.636 0.13 物业及设备支出及摊销费 9,238 9.255 (17) (0.18) 第35页
中信银行 2019 年年度报告（A 股） 第 35 页 报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入 463.84 亿元，比上年增加 93.76 亿元，增长 25.34%。其中，银行卡手续费比上年增加 102.84 亿元，增长 41.95%， 主要由于信用卡手续费增长所致；代理业务手续费比上年增加 25.06 亿元，增长 51.79%，主要由于代理资产管理及代销保险、基金等业务收入增长所致；担保及 咨询手续费比上年减少 7.15 亿元，下降 12.74%，主要由于担保承诺收入下降所 致；托管及其他受托业务佣金比上年减少 22.09 亿元，下降 36.55%，主要由于理 财业务手续费收入下降所致。 单位：百万元人民币 项目 2019 年 2018 年 增减额 增幅 （%） 银行卡手续费 34,800 24,516 10,284 41.95 代理业务手续费 7,345 4,839 2,506 51.79 担保及咨询手续费 4,898 5,613 (715) (12.74) 托管及其他受托业务佣金 3,835 6,044 (2,209) (36.55) 结算与清算手续费 1,322 1,269 53 4.18 其他手续费 84 318 (234) (73.58) 手续费及佣金收入小计 52,284 42,599 9,685 22.74 手续费及佣金支出 (5,900) (5,591) (309) 5.53 手续费及佣金净收入 46,384 37,008 9,376 25.34 3.2.1.7 投资收益、公允价值变动损益、汇兑净收益 报告期内，本集团投资收益、公允价值变动损益、汇兑净收益合计为 139.43 亿元，比上年减少 10.14 亿元，主要由于去年同期信用卡资产流转收益较高，2019 年流转收入相对较少导致。 3.2.1.8 业务及管理费 报告期内，本集团业务及管理费用 519.64 亿元，比上年增加 15.69 亿元，增 长 3.11%，主要是由于本集团大力支持金融科技创新，夯实科技基础，加大科技 投入。报告期内成本收入比为 27.70%，比上年下降 2.87 个百分点。 单位：百万元人民币 项目 2019年 2018年 增减额 增幅（%） 员工成本 29,636 29,599 37 0.13 物业及设备支出及摊销费 9,238 9,255 (17) (0.18)
中信银行 以信致遇融暂无 中信银行2019年年度报告(A股) 其他一般及行政费用 13,090 11541 1,549 13.42 合计 51,964 50.395 1569 成本收入比 27.70% 30.57% 下降287个百分点 3.2.1.9信用及其他资产减值损失 报告期内,本集团信用及其他资产减值损失合计77255亿元,比上年增加 190.22亿元,增长32.67%。其中,计提贷款及垫款减值损失68793亿元,比上 年增加210.40亿元,增长4406%有关本集团贷款及垫款减值准备的分析参见 本章“贷款质量分析”部分。 单位:百万元人民币 项目 2019年018年增减额增幅(%) 贷款及垫款 68,793 4775321040 44.06 应收利息 2,103 3.034 (931) 金融投资 4,267 1,0743,193 同业业务( 49上年为负 其他应收款 390 6098(5,708) (9360) 表外项目 1.100 50)1,150上年为负 抵债资产 576 347 229 6599 合计 77,255 58.23319022 3267 注:同业业务包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产的减值损失 3.21.10所得税 报告期内,本集团所得税费用为7551亿元,比上年减少1399亿元,下降 1563%。本集团积极引导业务结构调整,加大免税资产配置力度,报告期内有效 税率为13.35%,比上年下降3.12个百分点 322资产负债项目分析 3.22.1资产 截至报告期末,本集团资产总额67,50433亿元,比上年末增长1127%,主 要由于本集团贷款及垫款、金融投资增加。 第36页
中信银行 2019 年年度报告（A 股） 第 36 页 其他一般及行政费用 13,090 11,541 1,549 13.42 合计 51,964 50,395 1,569 3.11 成本收入比 27.70% 30.57% 下降2.87个百分点 3.2.1.9 信用及其他资产减值损失 报告期内，本集团信用及其他资产减值损失合计 772.55 亿元，比上年增加 190.22 亿元，增长 32.67%。其中，计提贷款及垫款减值损失 687.93 亿元，比上 年增加 210.40 亿元，增长 44.06%。有关本集团贷款及垫款减值准备的分析参见 本章“贷款质量分析”部分。 单位：百万元人民币 项目 2019年 2018年 增减额 增幅（%） 贷款及垫款 68,793 47,753 21,040 44.06 应收利息 2,103 3,034 (931) (30.69) 金融投资 4,267 1,074 3,193 297.30 同业业务（注） 26 (23) 49 上年为负 其他应收款 390 6,098 (5,708) (93.60) 表外项目 1,100 (50) 1,150 上年为负 抵债资产 576 347 229 65.99 合计 77,255 58,233 19,022 32.67 注：同业业务包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产的减值损失。 3.2.1.10 所得税 报告期内，本集团所得税费用为 75.51 亿元，比上年减少 13.99 亿元，下降 15.63%。本集团积极引导业务结构调整，加大免税资产配置力度，报告期内有效 税率为 13.35%，比上年下降 3.12 个百分点。 3.2.2 资产负债项目分析 3.2.2.1 资产 截至报告期末，本集团资产总额 67,504.33 亿元，比上年末增长 11.27%，主 要由于本集团贷款及垫款、金融投资增加
中信银行 以信致遇融暂无 中信银行2019年年度报告(A股) 单位:百万元人民币 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 余额占比(%) 余额占比(%) 贷款及垫款总额 3,997,987 59.23,608412 59.5 贷款及垫款应计利息 10,104 8,338 0.1 减:贷款及垫款减值准备() (115,489) (1.7)(101,100) (1.7) 贷款及垫款净额 3,892,602 57.73515650 579 金融投资总额 1,863,351 2761,588,416 26.3 金融投资应计利息 17,021 0.3 15.117 0.2 金融投净 (6,776) 0.1) 3,370) (0.1) 1,873.596 27.81,600,163 64 长期股权投资 3,672 0.1 0.1 现金及存放中央银行款项 463,158 6.9538,708 8.9 存放同业款项及拆出资金 325,844 4.8 275.313 买入返售金融资产 9,954 0.1 10.790 0.2 其他 181,607 2.6 122,209 2.0 合计 6,750,433 100.06.066.714 100.0 注:(1)贷款及垫款减值准备包括以摊余成本计量的贷款及垫款减值准备和以摊余成本计量 的贷款及垫款应计利息减值准备。 (2)金融投资减值准备包括以摊余成本计量的金融投资减值准备和以摊余成本计量的金 融投资应计利息减值准备。 (3)其他包括贵金属、衍生金融资产、投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉、使 贷款及垫款 截至报告期末,本集团贷款及垫款总额(不含应计利息)39,97987亿元,比 上年末增长1080%。贷款及垫款净额占总资产比例为57.7%,比上年末下降02 个百分点。以摊余成本计量的贷款及垫款占全部贷款及垫款比例为92.1%。本集 团贷款及垫款按计量属性分类情况如下表所示 单位:百万元人民币 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 余额占比(%)余额占比(% 以摊余成本计量的贷款及垫款 3,682,283 92.13,511892 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的贷款及垫款 308.789 7796.520 2.7 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的贷款及垫款 6,915 0.2 贷款及垫款总额 3,997,987 100.03.608412 100.0 有关本集团贷款及垫款分析参见本章“贷款质量分析”部分 第37页
中信银行 2019 年年度报告（A 股） 第 37 页 单位：百万元人民币 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 贷款及垫款总额 3,997,987 59.2 3,608,412 59.5 贷款及垫款应计利息 10,104 0.2 8,338 0.1 减：贷款及垫款减值准备(1) (115,489) (1.7) (101,100) (1.7) 贷款及垫款净额 3,892,602 57.7 3,515,650 57.9 金融投资总额 1,863,351 27.6 1,588,416 26.3 金融投资应计利息 17,021 0.3 15,117 0.2 减：金融投资减值准备(2) (6,776) (0.1) (3,370) (0.1) 金融投资净额 1,873,596 27.8 1,600,163 26.4 长期股权投资 3,672 0.1 3,881 0.1 现金及存放中央银行款项 463,158 6.9 538,708 8.9 存放同业款项及拆出资金 325,844 4.8 275,313 4.5 买入返售金融资产 9,954 0.1 10,790 0.2 其他(3) 181,607 2.6 122,209 2.0 合计 6,750,433 100.0 6,066,714 100.0 注：（1）贷款及垫款减值准备包括以摊余成本计量的贷款及垫款减值准备和以摊余成本计量 的贷款及垫款应计利息减值准备。 （2）金融投资减值准备包括以摊余成本计量的金融投资减值准备和以摊余成本计量的金 融投资应计利息减值准备。 （3）其他包括贵金属、衍生金融资产、投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉、使 用权资产、递延所得税资产以及其他资产等。 贷款及垫款 截至报告期末，本集团贷款及垫款总额（不含应计利息）39,979.87 亿元，比 上年末增长 10.80%。贷款及垫款净额占总资产比例为 57.7%，比上年末下降 0.2 个百分点。以摊余成本计量的贷款及垫款占全部贷款及垫款比例为 92.1%。本集 团贷款及垫款按计量属性分类情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 以摊余成本计量的贷款及垫款 3,682,283 92.1 3,511,892 97.3 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的贷款及垫款 308,789 7.7 96,520 2.7 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的贷款及垫款 6,915 0.2 - - 贷款及垫款总额 3,997,987 100.0 3,608,412 100.0 有关本集团贷款及垫款分析参见本章“贷款质量分析”部分
中信银行 中信银行2019年年度报告(A股) 金融投资 截至报告期末,本集团金融投资总额(不含应计利息)1863351亿元,比上 年末增加2,749.35亿元,增长17.31%,主要是本集团债券、基金投资增加所致。 本集团金融投资按产品分类情况如下表所示 单位:百万元人民币 项目 2019年12月31日2018年12月31日 余额占比(%) 余额占比〔% 债券投资 1,234,308 66.3 944,623 投资基金 218.491 11.7 189176 11.9 理财产品及通过结构化主体 进行的投资 187,169 10.0 228618 1444 资金信托计划 160,265 8.6 178,068 112 存款证及同业存单 51658 2.8 40.763 2.6 权益工具投资 l1,460 0.4 金融投资总额 1,863,351 100.01,588,416100.0 本集团金融投资按计量属性分类情况如下表所示: 单位:百万元人民币 项目 2019年12月3日2018年12月31日 余额占比(%)余额占比(%) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融投资 317,546 17.0308.872 以摊余成本计量的金融投资 921,109 49.4773.17848.7 以公允价值计量且其变动计入其他 621,660 33.4503.659 综合收益的金融投资 31 指定以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资 3,036 0.22.707 0.2 金融投资总额 1,863,351 100.01.588416 100.0 债券投资 截至报告期末,本集团债券投资12,343.08亿元,比上年末增加2,89685亿元, 增长3067%,主要由于本集团优化资产配置结构,加大轻税负、轻资本的政府债 投资规模所致 第38页
中信银行 2019 年年度报告（A 股） 第 38 页 金融投资 截至报告期末，本集团金融投资总额（不含应计利息）18,633.51亿元，比上 年末增加2,749.35亿元，增长17.31%，主要是本集团债券、基金投资增加所致。 本集团金融投资按产品分类情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 债券投资 1,234,308 66.3 944,623 59.5 投资基金 218,491 11.7 189,176 11.9 理财产品及通过结构化主体 进行的投资 187,169 10.0 228,618 14.4 资金信托计划 160,265 8.6 178,068 11.2 存款证及同业存单 51,658 2.8 40,763 2.6 权益工具投资 11,460 0.6 7,168 0.4 金融投资总额 1,863,351 100.0 1,588,416 100.0 本集团金融投资按计量属性分类情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融投资 317,546 17.0 308,872 19.4 以摊余成本计量的金融投资 921,109 49.4 773,178 48.7 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融投资 621,660 33.4 503,659 31.7 指定以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资 3,036 0.2 2,707 0.2 金融投资总额 1,863,351 100.0 1,588,416 100.0 债券投资 截至报告期末，本集团债券投资12,343.08亿元，比上年末增加2,896.85亿元， 增长30.67%，主要由于本集团优化资产配置结构，加大轻税负、轻资本的政府债 投资规模所致
中信银行 以信致遇融暂无 中信银行2019年年度报告(A股) 债券投资发行机构分类 单位:百万元人民币 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 余额占比(%) 余额占比(%) 同业及其他金融机构 345,664 28.0 207.254 22.0 政府 674,782 491,368 52.0 政策性银行 97,561 7.9 l18,121 12.5 企业实体 l15,961 9.4 125,796 13.3 公共实体 340 2,084 合计 1,234308 100.0 944.623 100.0 重大金融债券投资明细 下表为2019年12月31日本集团持有重大金融债券投资明细情况: 单位:百万元人民币 债券名称 到期日 票面利率计提减 日/月年)(%)值准备 债券1 4,46724/062020 2.51% 债 券2 4,37918/07/2022 3.12% 债券3 4,32218/02/2021 2.96% 债券4 3,9 02/07/2024 3.42% 债券5 3.87620/08/2029 598% 债券6 3,50020/12/2021 3.79% 0.47 债券7 3.49928/04/2020 4.20% 0.47 债券8 344514/08/20243.24% 债券9 2.99908/03/2021 3.25% 0.89 债券10 2,99 28/03/2022 3.50% 合计 37,396 2.23 注:上述金融债券发行人财务状况在报告期内没有发生重大变化,减值准备为根据金融工具 准则的要求,以预期损失模型计提的减值准备。 长期股权投资 截至报告期末,本集团长期股权投资净额3672亿元,比上年末下降5.39% 报告期末,本集团长期股权投资减值准备余额为零。相关详情请参阅财务报告附 注13“长期股权投资” 第39页
中信银行 2019 年年度报告（A 股） 第 39 页 债券投资发行机构分类 单位：百万元人民币 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 同业及其他金融机构 345,664 28.0 207,254 22.0 政府 674,782 54.7 491,368 52.0 政策性银行 97,561 7.9 118,121 12.5 企业实体 115,961 9.4 125,796 13.3 公共实体 340 - 2,084 0.2 合计 1,234,308 100.0 944,623 100.0 重大金融债券投资明细 下表为2019年12月31日本集团持有重大金融债券投资明细情况： 单位：百万元人民币 债券名称 账面价值 到期日 （日/月/年） 票面利率 （%） 计提减 值准备 债券1 4,467 24/06/2020 2.51% - 债券2 4,379 18/07/2022 3.12% - 债券3 4,322 18/02/2021 2.96% - 债券4 3,919 02/07/2024 3.42% - 债券5 3,876 20/08/2029 5.98% - 债券6 3,500 20/12/2021 3.79% 0.47 债券7 3,499 28/04/2020 4.20% 0.47 债券8 3,445 14/08/2024 3.24% - 债券9 2,999 08/03/2021 3.25% 0.89 债券10 2,990 28/03/2022 3.50% 0.40 合计 37,396 2.23 注：上述金融债券发行人财务状况在报告期内没有发生重大变化，减值准备为根据金融工具 准则的要求，以预期损失模型计提的减值准备。 长期股权投资 截至报告期末，本集团长期股权投资净额36.72亿元，比上年末下降5.39%。 报告期末，本集团长期股权投资减值准备余额为零。相关详情请参阅财务报告附 注13“长期股权投资