-e ANSTEEL 股份有限公 百万元,借款利率为4275-5.225%,借款期限为3-5年,借款将于2023年到期,主 要用于补充流动资金。本集团一年内到期长期借款为人民币1,003百万元 本集团资信状况良好,2019年经中诚信国际信用评级有限责任公司评级委员会 审定,公司信用等级为“AAA”。2019年与公司有战略合作关系的20家金融机构为 公司授信。本集团有能力偿还到期债务 本集团于2019年12月31日以外币计值的现金及银行结余为人民币1百万元 (2018年12月31日为人民币1百万元。) 以下列货币计值的现金及银行结余: 单位:人民币百万元 2019年12月31日 2018年12月31日 人民币 4.670 2,153 美元 港币 其他 小计 4.67 2,154 本集团截至2019年12月31日,资本承诺为人民币2453百万元,主要为已签 订尚未履行或尚未完全履行的建设改造合同人民币2,370百万元及已签订尚未履行或 尚未完全履行的对外投资合同人民币83百万元 7.退休金计划 本集团按照国家保险政策要求,依法为全体员工办理了基本养老保险(单位缴费 比例为16%,个人缴费比例为8%),员工退休后可按月领取养老金。本集团每月按 上月列入成本(费用)工资总额的16%缴纳基本养老保险。2019年基本养老保险共 缴人民币696百万元(其中:单位缴费人民币486百万元,个人缴费人民币210百万 元) 另外,本集团为全体员工建立了企业年金计划,按上年列入成本(费用)工资总 额的4%缴纳,并对建立企业年金计划前的工作年限进行补偿。2019年企业年金缴费 chin乡 www.cninfocom.cn
25 百万元，借款利率为 4.275-5.225%，借款期限为 3-5 年，借款将于 2023 年到期，主 要用于补充流动资金。本集团一年内到期长期借款为人民币 1,003 百万元。 本集团资信状况良好，2019 年经中诚信国际信用评级有限责任公司评级委员会 审定，公司信用等级为 “AAA”。2019 年与公司有战略合作关系的 20 家金融机构为 公司授信。本集团有能力偿还到期债务。 本集团于 2019 年 12 月 31 日以外币计值的现金及银行结余为人民币 1 百万元 （2018 年 12 月 31 日为人民币 1 百万元。） 以下列货币计值的现金及银行结余： 单位：人民币百万元 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 人民币 4,670 2,153 美元 1 1 港币 - 其他 - 小计 4,671 2,154 本集团截至 2019 年 12 月 31 日，资本承诺为人民币 2,453 百万元，主要为已签 订尚未履行或尚未完全履行的建设改造合同人民币 2,370 百万元及已签订尚未履行或 尚未完全履行的对外投资合同人民币 83 百万元。 7. 退休金计划 本集团按照国家保险政策要求，依法为全体员工办理了基本养老保险（单位缴费 比例为 16%，个人缴费比例为 8%），员工退休后可按月领取养老金。本集团每月按 上月列入成本（费用）工资总额的 16%缴纳基本养老保险。2019 年基本养老保险共 缴人民币 696 百万元（其中：单位缴费人民币 486 百万元，个人缴费人民币 210 百万 元）。 另外，本集团为全体员工建立了企业年金计划，按上年列入成本（费用）工资总 额的 4%缴纳，并对建立企业年金计划前的工作年限进行补偿。2019 年企业年金缴费
ANSTEEL 股份有限公 人民币193百万元(其中单位缴费人民币122百万元,个人缴费人民币71百万元)。 建立企业年金计划前工作年限补偿缴费人民币45百万元 8.外汇风险 本集团在出口销售产品、进口采购生产用原材料以及工程用设备等主要外币交易 全部通过鞍钢国贸公司进行进出口代理交易,外币风险主要体现在代理结算时的汇率 变动对销售和采购成本的影响上 本集团发行了18.5亿港币H股可转换债券,其外汇风险取决于未转股可转换债 券赎回时人民币兑港币汇率变化情况。 三、非主营业务分析 √适用口不适用 金额单位:人民币百万 项目 金额占利润总额 形成原因说明 是否具有 比例(%) 可持续性 主要为权益法核算的长期股权投资 投资收益 842|收益、其他权益工具投资在持有期间是 的投资收益 公允价值变动收益 330主要为衍生金融工具嵌入衍生金融是 工具公允价值变动 资产减值损失 137 695主要为存货跌价损失的转回。 信用减值损失 (损失以“”号填列) 340 17.24主要为应收款项信用减值损失 其他收益 416主要为政府补助利得。 营业外收入 0.76主要为非流动资产处置利得。 否否是是是 营业外支出 345主要为非流动资产处置损失。 四、资产、负债状况 1.资产构成重大变动情况 金额单位:人民币百万元 2019年末 2018年末 项目 比重增减(百重大变 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例分点)动说明 (%) 货币资金 4.67 5.32 2.15 应收票据 2,635 30 7,184 798 chin乡 www.cninfocom.cn
26 人民币 193 百万元（其中单位缴费人民币 122 百万元，个人缴费人民币 71 百万元）。 建立企业年金计划前工作年限补偿缴费人民币 45 百万元。 8. 外汇风险 本集团在出口销售产品、进口采购生产用原材料以及工程用设备等主要外币交易 全部通过鞍钢国贸公司进行进出口代理交易，外币风险主要体现在代理结算时的汇率 变动对销售和采购成本的影响上。 本集团发行了 18.5 亿港币 H 股可转换债券，其外汇风险取决于未转股可转换债 券赎回时人民币兑港币汇率变化情况。 三、非主营业务分析 √适用 □不适用 金额单位：人民币百万元 项目 金额 占利润总额 比例（%） 形成原因说明 是否具有 可持续性 投资收益 166 8.42 主要为权益法核算的长期股权投资 收益、其他权益工具投资在持有期间 的投资收益。 是 公允价值变动收益 65 3.30 主要为衍生金融工具、嵌入衍生金融 工具公允价值变动。 是 资产减值损失 137 6.95 主要为存货跌价损失的转回。 否 信用减值损失 （损失以“-”号填列） -340 -17.24 主要为应收款项信用减值损失。 否 其他收益 82 4.16 主要为政府补助利得。 是 营业外收入 15 0.76 主要为非流动资产处置利得。 是 营业外支出 68 3.45 主要为非流动资产处置损失。 是 四、资产、负债状况 1. 资产构成重大变动情况 金额单位：人民币百万元 项目 2019 年末 2018 年末 比重增减（百 分点） 重大变 金额 占总资产比例 动说明 （%） 金额 占总资产比例 （%） 货币资金 4,671 5.32 2,154 2.39 2.93 - 应收票据 2,635 3.00 7,184 7.98 -4.98 -
-e ANSTEEL 股份有限公司 2019年末 2018年末 项目 比重增减(百重大变 金额占总资产比例金额占总资产比例分点)|动说明 应收账款 2,569 2.93 2.460 2.73 0.20 存货 9,7931 11.15 13,12 343 长期股权投资 3.11 固定资产 50,966 50. 在建工程 1.62 短期借款 12,195 13,180 0.75 长期借款 3,392 2.以公允价值计量的资产和负债 金额单位:人民币百万元 本期公计入权益 项目 允价值的累计公本期计 期初数变动损允价值交/提的减/本期购本期出 值实金额售金额 期末数 益 金融资产 其中 1以公允价值计量且其 变动计入当期损益的35 金融资产(不含衍生金 融资产) 2衍生金融资产 3其他债权投资 4其他权益工具投资 519 373 465 金融资产小计 373 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 555 373 金融负债 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 口是√否 3.资本负债的比率 本集团股东权益与负债比率于2019年12月31日为149倍,2018年12月31 日为140倍。 chin乡 www.cninfocom.cn
27 项目 2019 年末 2018 年末 比重增减（百 分点） 重大变 金额 占总资产比例 动说明 （%） 金额 占总资产比例 （%） 应收账款 2,569 2.93 2,460 2.73 0.20 - 存货 9,793 11.15 13,125 14.58 -3.43 - 长期股权投资 2,894 3.30 2,803 3.11 0.19 - 固定资产 50,966 58.04 50,064 55.61 2.43 - 在建工程 1,549 1.76 1,458 1.62 0.14 - 短期借款 12,195 13.89 13,180 14.64 -0.75 - 长期借款 3,392 3.86 2,295 2.55 1.31 - 2. 以公允价值计量的资产和负债 金额单位：人民币百万元 项目 期初数 本期公 允价值 变动损 益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计 提的减 值 本期购 买金额 本期出 售金额 期末数 金融资产 其中： 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产（不含衍生金 融资产） 35 3 - - - - - 38 2.衍生金融资产 1 -1 - - - - - - 3.其他债权投资 - - - - - - - 4.其他权益工具投资 519 -373 - - - - 465 金融资产小计 555 2 -373 - - - - 503 投资性房地产 - - - - - - - - 生产性生物资产 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 上述合计 555 2 -373 - - - - 503 金融负债 -3 3 - - - - - - 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 √否 3. 资本负债的比率 本集团股东权益与负债比率于 2019 年 12 月 31 日为 1.49 倍，2018 年 12 月 31 日为 1.40 倍
ANSTEEL 股份有限公 截至报告期末的资产权力受限情况 本集团本期以账面价值为人民币198百万元的应收票据向银行质押,取得应付票 据人民币198百万元,质押期限在2019年12月至2020年5月。 5.或有负债 截至2019年12月31日,本集团无或有负债, 五、本公司投资状况 1.总体情况 对外投资情况 报告期投资额 上年同期投资额 (人民币百万元) 人民币百万元) 变动幅度(%) 198 9,280 9787% 2.报告期内获取的重大股权投资情况 口适用√不适用 3.报告期内正在进行的重大非股权投资情况 口适用√不适用 4.金融资产投资 (1)证券投资情况 最初投 期初账|/本期|计入权益 本期出报告期期末账 品种码/简称/人年/会计计/面价值公允的累计公 证券证券代证券 币百万/量模式/(人民价值允价值变本期购售金额损益|面价值 资成本 (人民(人民(人民 会计核资金 币百万变动 动(人民买金额 股)|损益币百万 币百万币百万币百万 算科目来源 元) 元)元)元) 股票|609181公允价35 交易性自有 38金融资 团 值计量 资金 chin乡 www.cninfocom.cn
28 4. 截至报告期末的资产权力受限情况 本集团本期以账面价值为人民币 198 百万元的应收票据向银行质押，取得应付票 据人民币 198 百万元，质押期限在 2019 年 12 月至 2020 年 5 月。 5. 或有负债 截至 2019 年 12 月 31 日，本集团无或有负债。 五、本公司投资状况 1. 总体情况 对外投资情况 报告期投资额 （人民币百万元） 上年同期投资额 （人民币百万元） 变动幅度（%） 198 9,280 -97.87% 2. 报告期内获取的重大股权投资情况 □适用 √不适用 3. 报告期内正在进行的重大非股权投资情况 □适用 √不适用 4. 金融资产投资 （1）证券投资情况 证券 品种 证券代 码 证券 简称 最初投 资成本 （人民 币百万 元） 会计计 量模式 期初账 面价值 （人民 币百万 股） 本期 公允 价值 变动 损益 计入权益 的累计公 允价值变 动（人民 币百万 元） 本期购 买金额 本期出 售金额 （人民 币百万 元） 报告期 损益 （人民 币百万 元） 期末账 面价值 （人民 币百万 元） 会计核 算科目 资金 来源 股票 600961 株冶 集团 81 公允价 值计量 35 3 - - - 3 38 交易性 金融资 产 自有 资金
ANSTEEL 股份有限公 (2)衍生品投资 金额单位:人民币百万元 衍生关是否衍生衍生起始终期初报告报告「计提减|期末「期末投资「报告 品投联关联品投品投日期止投资期内期内值准备|投资金额占公期实 资操关交易资类资初 日|金额|购入售出金额|金额|司报告期|际损 作方系 型|始投 金额金额 (如 末净资产益金 名称 资金 有) 比例 额 额 鞍钢无否期货|12015 1391,9442,012 0.14 股份 套保 月 29 日 合计 1391,9442012 0.14 衍生品投资资金来源 自有资金 涉述情况(如适用) 无 衍生品投资审批董事会公告批准日期「2019年3月18日,第七届董事会第五十三次会议批准《关于公司2019 年度套期保值业务额度的议案》。 衍生品投资审批股东会公告批准日期 无 报告期衍生品持仓的风险分析及控制(1)市场风险,持仓品种为钢铁产业相关品种,与公司现货经营具有高 措施说明(包括但不限于市场风险、度的相关性,定期对市场进行分析预测,但对市场判断可能存在偏差 流动性风险、信用风险、操作风险、具有一定的风险性,但有期现货对冲后,风险可控 法律风险等) (2)持仓品种流动性充裕,无流动性风险。 (3)期货交易所对持仓品种进行信用担保,信用风险较小 4)完全按照套期保值相关规定执行,持仓数量和时间符合公司批准 公司已对相关法律风险进行评估,按国家期货交易法律法规开展业 务,风险可控 已投资衍生品报告期内市场价格或产|上海期货交易所螺纹钢、热轧卷板:大连商品交易所铁矿石、焦煤 品公允价值变动的情况,对衍生品公焦炭。2019年1月2日主连合约结算价:螺纹389元吨、热轧3,306 允价值的分析应披露具体使用的方法元吨、铁矿491.5元吨、焦煤1159.5元吨、焦炭1.85元吨;2019 及相关假设与参数的设定 年12月31日主连合约结算价:螺纹3,558元吨、热轧3,590元吨、 铁矿646.5元吨、焦煤1,164元吨、焦炭1,871.5元/吨。公允价值变 动:螺纹+169元/吨、热轧+284元吨、铁矿+155元吨、焦煤+45元/ 吨、焦炭-13.5元/吨 报告期公司衍生品的会计政策及会计 核算具体原则与上一报告期相比是否 不适用 发生重大变化的说明 独立董事对公司衍生品投资及险控制「(1)公司在保证正常生产经营的前提下,使用自有资金开展期货套 情况的专项意见 期保值业务履行了相关的审批程序,符合国家相关法律、法规及《公 司章程》的有关规定,有利于公司降低经营风险,不存在损害公司和 全体股东利益的情况 (2)公司建立了《鞍钢股份有限公司商品期货套期保值管理办法》, 明确了业务操作流程、审批流程及风险防控等内部控制程序,对公司 控制期货风险起到了保障的作用 (3)公司确定的年度套期保值保证金的最高额度和交易品种合理 符合公司的实际生产经营情况,有利于公司合理的控制交易风险。 nf乡 www.cninfocom.cn
29 （2）衍生品投资 金额单位：人民币百万元 衍生 品投 资操 作方 名称 关 联 关 系 是否 关联 交易 衍生 品投 资类 型 衍生 品投 资初 始投 资金 额 起始 日期 终 止 日 期 期初 投资 金额 报告 期内 购入 金额 报告 期内 售出 金额 计提减 值准备 金额 （如 有） 期末 投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告 期实 际损 益金 额 鞍钢 股份 无 否 期货 套保 1 2015 年 4 月 29 日 - 139 1,944 2,012 - 164 0.14 -25 合计 1 - - 139 1,944 2,012 - 164 0.14 -25 衍生品投资资金来源 自有资金 涉述情况（如适用） 无 衍生品投资审批董事会公告批准日期 2019 年 3 月 18 日，第七届董事会第五十三次会议批准《关于公司 2019 年度套期保值业务额度的议案》。 衍生品投资审批股东会公告批准日期 无 报告期衍生品持仓的风险分析及控制 措施说明（包括但不限于市场风险、 流动性风险、信用风险、操作风险、 法律风险等） (1)市场风险，持仓品种为钢铁产业相关品种，与公司现货经营具有高 度的相关性，定期对市场进行分析预测，但对市场判断可能存在偏差， 具有一定的风险性，但有期现货对冲后，风险可控。 (2)持仓品种流动性充裕，无流动性风险。 (3)期货交易所对持仓品种进行信用担保，信用风险较小。 (4)完全按照套期保值相关规定执行，持仓数量和时间符合公司批准。 公司已对相关法律风险进行评估，按国家期货交易法律法规开展业 务，风险可控。 已投资衍生品报告期内市场价格或产 品公允价值变动的情况，对衍生品公 允价值的分析应披露具体使用的方法 及相关假设与参数的设定 上海期货交易所螺纹钢、热轧卷板；大连商品交易所铁矿石、焦煤、 焦炭。2019 年 1 月 2 日主连合约结算价：螺纹 3,389 元/吨、热轧 3,306 元/吨、铁矿 491.5 元/吨、焦煤 1,159.5 元/吨、焦炭 1,885 元/吨；2019 年 12 月 31 日主连合约结算价：螺纹 3,558 元/吨、热轧 3,590 元/吨、 铁矿 646.5 元/吨、焦煤 1,164 元/吨、焦炭 1,871.5 元/吨。公允价值变 动：螺纹+169 元/吨、热轧+284 元/吨、铁矿+155 元/吨、焦煤+4.5 元/ 吨、焦炭-13.5 元/吨。 报告期公司衍生品的会计政策及会计 核算具体原则与上一报告期相比是否 发生重大变化的说明 不适用 独立董事对公司衍生品投资及险控制 情况的专项意见 （1）公司在保证正常生产经营的前提下，使用自有资金开展期货套 期保值业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公 司章程》的有关规定，有利于公司降低经营风险，不存在损害公司和 全体股东利益的情况。 （2）公司建立了《鞍钢股份有限公司商品期货套期保值管理办法》， 明确了业务操作流程、审批流程及风险防控等内部控制程序，对公司 控制期货风险起到了保障的作用。 （3）公司确定的年度套期保值保证金的最高额度和交易品种合理， 符合公司的实际生产经营情况，有利于公司合理的控制交易风险