招商银行股份有限公司2013年度报告

名询备打 招商银行2013年度报告(A股) 下表列出本集团持有至到期投资构成情况。 2013年12月31日 2012年12月31日 (人民币百万元) 中国政府债券 90,483 74.780 中国人民银行债券 15,373 政策性银行债券 18,055 10.503 商业银行及其他金融机构债券 92,028 其他债券 8,439 持有至到期投资总额 175,591 减:减值准备 (174) 持有至到期投资净额 175417 应收款项类投资 应收款项类投资为本集团持有的非上市中国国家凭证式国债及其他债权投资,在境内或境外没 有公开市价。截至2013年12月31日,本集团应收投资款项净额为2,35415亿元,比2012年末增 加2,031.94亿元,主要是信托受益权和保险资产管理计划投资增加。 下表列出本集团应收投资款项构成情况。 2013年12月31日 2012年12月31日 (人民币百万元) 中国政府债券 1769 商业银行及其他金融机构债券 其他债券 保险资产管理计划 40,670 信托受益权及其他 171.470 应收投资款项总额 235,478 减:减值准备 应收投资款项净额 235,415 2 账面价值与市场价值 所有被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售投资中的债券投 资均按市场价值或公允价值入账。由于本集团投资组合中应收投资款项并无成熟的交易市场,且本 集团预期在其到期时能够全额收回其面值,因此在此不对其市场价值或公允价值做出评估 下表列出截至所示日期本集团投资组合中持有至到期上市投资的账面价值和市场价值。 2013年12月31日 2012年12月31日 (人民币百万元) 账面值 市场/公允价值 账面值 市场/公允价值 持有至到期上市投资204,642195,499173.850173.9411

招商银行 2013 年度报告（A 股） 31 下表列出本集团持有至到期投资构成情况。 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 中国政府债券 90,483 74,780 中国人民银行债券 - 15,373 政策性银行债券 18,055 10,503 商业银行及其他金融机构债券 92,028 70,444 其他债券 8,439 4,491 持有至到期投资总额 209,005 175,591 减：减值准备 (78) (174) 持有至到期投资净额 208,927 175,417 应收款项类投资 应收款项类投资为本集团持有的非上市中国国家凭证式国债及其他债权投资，在境内或境外没 有公开市价。截至 2013 年 12 月 31 日，本集团应收投资款项净额为 2,354.15 亿元，比 2012 年末增 加 2,031.94 亿元，主要是信托受益权和保险资产管理计划投资增加。 下表列出本集团应收投资款项构成情况。 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 中国政府债券 822 1,769 商业银行及其他金融机构债券 10,054 11,422 其他债券 12,462 19,093 保险资产管理计划 40,670 - 信托受益权及其他 171,470 - 应收投资款项总额 235,478 32,284 减：减值准备 (63) (63) 应收投资款项净额 235,415 32,221 账面价值与市场价值 所有被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售投资中的债券投 资均按市场价值或公允价值入账。由于本集团投资组合中应收投资款项并无成熟的交易市场，且本 集团预期在其到期时能够全额收回其面值，因此在此不对其市场价值或公允价值做出评估。 下表列出截至所示日期本集团投资组合中持有至到期上市投资的账面价值和市场价值。 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 账面值 市场/公允价值 账面值 市场/公允价值 持有至到期上市投资 204,642 195,499 173,850 173,941

名询备打 招商银行2013年度报告(A股) 2013年12月末本集团所持金额重大的金融债券 债券种类 面值余额 到期日 利率(%) (人民币百万元) 央行票据 2014.01-2014.06 0.07-3.90 境内政策性银行债券 32.197 2014.01-201601 1.81-5.37 境内商业银行债券 193.188 201401-204102 境内其他金融机构债券 7.499 2014.01-2037.11 3.00-6.40 境外银行债券 201401-2023.02 0.00-6.1 境外其他金融机构债券 2014.08-2023.10 0.20-11.00 合计 245,920 注:本集团所持上述金融债券发行人的财务状况在报告期内没有发生重大变化 2013年12月末本集团所持金额重大的政府债券 债券种类 面值余额 折人民币百万元) 到期日 利率(%) 中国政府记账式国债 10959 2014.01-2014.06 4.00-6.15 中国政府凭证式国债 201407-2015.1 3.00-5.05 中国政府储蓄式国债 2014.07-2015.11 中国地方政府债 34.49 01406-2015.11 2.67-4.45 中国政府海外美元债券 2014.10-2027.10 7.50 中国政府海外欧元债券 218 2014.10 香港政府债券 2014.07-201606 0.25-466 美国政府美元债券 2014.11-2023.05 0.625-475 证券投资情况 占期末证 证券代码 名称 币种初始投资金期末持股数期末账面值券总投资报告期收益 额(千元)量(股) 额比例(损失)千元) 香港交易及结 0058H算所有限公司港币 996,042 128.589 14.25 Visa Inc 港币15.881 54,361 87,236 967 039883K中国银行股份 有限公司 港币58,97 l8,860,000 67.330 746 0238HK中银香港(控 股)有限公司 港币35,795 1.812.000 44.9 38 01288HK中国农业银行港币32,323 股份有限公司 0,000,000 38,100

招商银行 2013 年度报告（A 股） 32 2013 年 12 月末本集团所持金额重大的金融债券 债券种类 面值余额 到期日 利率(%) （人民币百万元） 央行票据 229 2014.01-2014.06 0.07-3.90 境内政策性银行债券 32,197 2014.01-2016.01 1.81-5.37 境内商业银行债券 193,188 2014.01-2041.02 3.00-5.40 境内其他金融机构债券 7,499 2014.01-2037.11 3.00-6.40 境外银行债券 11,673 2014.01-2023.02 0.00-6.14 境外其他金融机构债券 1,134 2014.08-2023.10 0.20-11.00 合计 245,920 注：本集团所持上述金融债券发行人的财务状况在报告期内没有发生重大变化。 2013 年 12 月末本集团所持金额重大的政府债券 债券种类 面值余额 （折人民币百万元） 到期日 利率(%) 中国政府记账式国债 109,591 2014.01-2014.06 4.00-6.15 中国政府凭证式国债 400 2014.07-2015.12 3.00-5.05 中国政府储蓄式国债 364 2014.07-2015.11 4.60 中国地方政府债 34,497 2014.06-2015.11 2.67-4.45 中国政府海外美元债券 542 2014.10-2027.10 7.50 中国政府海外欧元债券 218 2014.10 4.25 香港政府债券 431 2014.07-2016.06 0.25-4.66 美国政府美元债券 695 2014.11-2023.05 0.625-4.75 证券投资情况 证券代码 名称 币种 初始投资金 额（千元） 期末持股数 量（股） 期末账面值 (千元) 占期末证 券总投资 额比例 （%） 报告期收益 /(损失)(千元) 00388.HK 香 港 交 易 及 结 算所有限公司 港币 2,689 996,042 128,589 14.25 - V Visa Inc 港币 15,881 54,361 87,236 9.67 - 03988.HK 中 国 银 行 股 份 有限公司 港币 58,973 18,860,000 67,330 7.46 - 02388.HK 中 银 香 港 （ 控 股）有限公司 港币 35,795 1,812,000 44,938 4.98 - 01288.HK 中 国 农 业 银 行 股份有限公司 港币 32,323 10,000,000 38,100 4.22 -

名询备打 招商银行2013年度报告(A股) 06883HIK新濠博亚娱乐港币21058 有限公司 110.000 33,435 3.71 01928HK金沙中国有限港币20.513 公司 500,000 31,659 3.51 11,146 00027HK 乐集团 有限公司 港币18056 450,000 31,282 3.47 13,225 0005HK汇丰控股有限港币26316 27317 公司 324,617 00941.IK 中国移动有限 公司 港币23,866 316,000 25,359 2.81 期末持有的其他证券投资港币315873 不适用 387,045 42.89 港币571,34 不适用 902290 100.00 36688 1.本表按期末账面价值大小排序,列示本集团期末所持前十支证券的情况 2.其他证券投资指除本集团期末所持前十支证券之外的其他证券投资 外币偾券投资情况分析 截至2013年12月31日,本集团持有外币债券投资余额为全折美元6240亿。其中,本公司 所持有的外币债券投资余额为全折美元3575亿,永隆集团所持有的外币债券投资余额为全折美元 2665亿。 截至2013年12月31日,本公司持有的外币债券投资按发行主体划分为:中国政府及中资公 司所发外币债券占比19.36%;境外政府、机构债占比4565%;境外金融机构债券占比20.46%;境 外公司债券占比1453%。本公司已对持有的外币债券投资计提减值0.92亿美元(主要是针对雷曼 债券计提)。 长期股权投资 截至2013年12月31日,本集团长期股权投资比上年末增加321亿元,主要是对合营公司的 投资增加。 下表列出本集团长期股权投资项目情况 2013年12月31日 2012年12月31日 (人民币百万元) 对合营公司的投资 759 165 对联营公司的投资 其他长期股权投资 长期股权投资总额 1,425 1.104 减值准备 长期股权投资净额 1.424 1.103

招商银行 2013 年度报告（A 股） 33 06883.HK 新 濠 博 亚 娱 乐 有限公司 港币 21,058 110,000 33,435 3.71 12,377 01928.HK 金 沙 中 国 有 限 公司 港币 20,513 500,000 31,659 3.51 11,146 00027.HK 银 河 娱 乐 集 团 有限公司 港币 18,056 450,000 31,282 3.47 13,225 00005.HK 汇 丰 控 股 有 限 公司 港币 26,316 324,617 27,317 3.03 - 00941.HK 中 国 移 动 有 限 公司 港币 23,866 316,000 25,359 2.81 - 期末持有的其他证券投资 港币 315,873 不适用 387,045 42.89 (60） 合计 港币 571,343 不适用 902,290 100.00 36,688 注：1.本表按期末账面价值大小排序，列示本集团期末所持前十支证券的情况； 2.其他证券投资指除本集团期末所持前十支证券之外的其他证券投资。 外币债券投资情况分析 截至 2013 年 12 月 31 日，本集团持有外币债券投资余额为全折美元 62.40 亿。其中，本公司 所持有的外币债券投资余额为全折美元 35.75 亿，永隆集团所持有的外币债券投资余额为全折美元 26.65 亿。 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司持有的外币债券投资按发行主体划分为：中国政府及中资公 司所发外币债券占比 19.36%；境外政府、机构债占比 45.65%；境外金融机构债券占比 20.46%；境 外公司债券占比 14.53%。本公司已对持有的外币债券投资计提减值 0.92 亿美元（主要是针对雷曼 债券计提）。 长期股权投资 截至 2013 年 12 月 31 日，本集团长期股权投资比上年末增加 3.21 亿元，主要是对合营公司的 投资增加。 下表列出本集团长期股权投资项目情况。 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 对合营公司的投资 759 165 对联营公司的投资 19 291 其他长期股权投资 647 648 长期股权投资总额 1,425 1,104 减值准备 (1） (1) 长期股权投资净额 1,424 1,103

名询备打 招商银行2013年度报告(A股) 主要控股公司及参股公司 持有非上市金融企业股权的情况 占该公司 报告期报告期所有会计核股份 所持对象名称(元股权比剑期末持股数量期未账面值收益损失者权益变莽科目来源 (千元) (%) (股) (千元) (千元)(千元) 永隆银行有限公 长期股股权 320819371000231,028,79230,313.581,6040511,107,117权投资投资 招银国际金融 长期股发起 有限公司 250.520100.00250.000.000 250,520195,042151,359权投资设立 招银金融租赁 长期股发起 有限公司 4.000.000100.00 不适用4.000001203,9891,215065权投资设立 招商基金管理 长期股投资 有限公司 708,19355.00115,500,0882,274 1,84850499权投资入股 招商信诺人寿保 长期股投资 险有限公司 171,4350002500000057,122710079603权投资入股 台州银行股份 长期股投资 有限公司 306,6711000180,000,000345,70827000 权投资入股 中国银联股份 长期股投资 有限公司 1550003.75110,000,000155,000 4.000 权投资入股 有限公司 港币8,4002.10 2港币8400港币1,750 权投资入股 烟台市商业银行 长期股投资 股份有限公司 189,62049999,800,000170,001(19,800) 权投资入股 银联控股有限 长期股投资 公司 港币20000133200000币59,520港币16,652港币13权投资入股 银联通宝有限 长期股投资 公司 港币2,000 20,000港币8,781港币873 权投资入股 香港人寿保 有限公司 港币70,000166770,0000港币89,690港币3,125港币(182)权投资入股 银和再保险 长期股投资 有限公司 港币21,000210042,0000港币59,271港币14,278 权投资入股 专业责任保险 长期股投资 代理有限公司港币8102700810,000港币5,113港币1,948港币(4)权投资入股 -Tech Solutions 长期股投资 Limited 港币3,0005000300000港币2.841港币(34) 权投资入股 香港贵金属交易 长期股投资 所有限公司 港币1360.35136,000港币136 权投资入股 德和保险顾问 长期股投资 有限公 港币4,0238.70 100,000港币7,980 港币732权投资入股 联丰亨人寿保险 有限公司 澳门币6,0006006000澳门币 长期股投资 6.000 权投资入股 中人保险经纪 长期股投资 有限公司 港币570300不适用港币570港币(570) 权投资入股 1、报告期收益/(损失)指该项投资对本集团报告期合并净利润的影响

招商银行 2013 年度报告（A 股） 34 主要控股公司及参股公司 持有非上市金融企业股权的情况 所持对象名称 初始投资金额 （千元） 占该公司 股权比例 （%） 期末持股数量 （股） 期末账面值 (千元) 报告期 收益/(损失) (1) （千元） 报告期所有 者权益变动 （千元） 会计核 算科目 股份 来源 永隆银行有限公 司 32,081,937 100.00 231,028,792 30,313,858 1,604,051 1,107,117 长期股 权投资 股权 投资 招银国际金融 有限公司 250,520 100.00 250,000,000 250,520 195,042 151,359 长期股 权投资 发起 设立 招银金融租赁 有限公司 4,000,000 100.00 不适用 4,000,000 1,203,989 1,215,065 长期股 权投资 发起 设立 招商基金管理 有限公司 708,193 55.00 115,500,000 882,274 1,848 50,499 长期股 权投资 投资 入股 招商信诺人寿保 险有限公司 171,443 50.00 250,000,000 587,122 7,100 79,603 长期股 权投资 投资 入股 台州银行股份 有限公司 306,671 10.00 180,000,000 345,708 27,000 - 长期股 权投资 投资 入股 中国银联股份 有限公司 155,000 3.75 110,000,000 155,000 4,000 - 长期股 权投资 投资 入股 易办事（香港） 有限公司 港币 8,400 2.10 2 港币 8,400 港币 1,750 - 长期股 权投资 投资 入股 烟台市商业银行 股份有限公司 189,620 4.99 99,800,000 170,001 (19,800) - 长期股 权投资 投资 入股 银联控股有限 公司 港币 20,000 13.33 20,000,000 港币 59,520 港币 16,652 港币 13 长期股 权投资 投资 入股 银联通宝有限 公司 港币 2,000 20.00 20,000 港币 8,781 港币 873 - 长期股 权投资 投资 入股 香港人寿保险 有限公司 港币 70,000 16.67 70,000,000 港币 89,690 港币 3,125 港币(182) 长期股 权投资 投资 入股 银和再保险 有限公司 港币 21,000 21.00 42,000,000 港币 59,271 港币 14,278 - 长期股 权投资 投资 入股 专业责任保险 代理有限公司 港币 810 27.00 810,000 港币 5,113 港币 1,948 港币(4) 长期股 权投资 投资 入股 I-Tech Solutions Limited 港币 3,000 50.00 3,000,000 港币 2,841 港币(34) - 长期股 权投资 投资 入股 香港贵金属交易 所有限公司 港币 136 0.35 136,000 港币 136 - - 长期股 权投资 投资 入股 德和保险顾问 有限公司 港币 4,023 8.70 100,000 港币 7,980 - 港币 732 长期股 权投资 投资 入股 联丰亨人寿保险 有限公司 澳门币 6,000 6.00 60,000 澳门币 6,000 - - 长期股 权投资 投资 入股 中人保险经纪 有限公司 港币 570 3.00 不适用 港币 570 港币(570) - 长期股 权投资 投资 入股 注：1、报告期收益/(损失)指该项投资对本集团报告期合并净利润的影响

名询备打 招商银行2013年度报告(A股) 衍生金融工具 截至2013年12月31日,本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。详情请 见财务报告附注55(h)“风险管理一运用衍生金融工具”。 2013年12月31日 012年12月31日 名义金额 公允价值 名义金额 公允价值 资产 负债 资产 负债 (人民币百万元) 利率衍生金融工具118516 107.557 (934) 货币衍生金融工具573253 5,334 (6,366) 173.562 其他衍生金融工具 2.122 35 (2) 3,234 36 合计 693891 (8,235) 284,3531,975 (2,745) 53.13商誉 依据中国企业会计准则的规定,2013年末,本集团对收购永隆银行、招商基金所形成的商誉进 行了减值测试,确定不需计提减值准备。截至2013年12月31日,本集团商誉减值准备余额5.79亿元 商誉账面价值为99.53亿元。 532负债 截至2013年12月31日,本集团负债总额为37,50443亿元,比2012年末增长16.92%,主要是同业 和其他金融机构存放款项、拆入资金及客户存款稳步增长。 下表列出截至所示日期本集团负债总额构成情况。 2013年12月31日 2012年12月31日 (重述) 占总额 占总额 金额 百分比% 金额 百分比% (人民币百万元,百分比除外) 客户存款 2,775,276 78.95 同业和其他金融机构存放款项 514,l82 13.71 258.692 拆入资金 125,132 09,815 42 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债 21891 0.21 衍生金融负债 0.22 2,745 卖出回购金融资产款 157953 应付职工薪酬 5,119 0.14 4.056 0.13 应交税费 8,722 0.21 应付利息 30,988 24.065 0.75 应付债券 68,936 184 2.40 递延所得税负债 0.02 813 0.03 其他负债 38,028 1.01 26,471 负债总额 3,750,443 100.003,207,698

招商银行 2013 年度报告（A 股） 35 衍生金融工具 截至 2013 年 12 月 31 日，本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。详情请 见财务报告附注 55(h)“风险管理—运用衍生金融工具”。 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 名义金额 公允价值 名义金额 公允价值 资产 负债 资产 负债 （人民币百万元） 利率衍生金融工具 118,516 556 (1,867) 107,557 509 (934) 货币衍生金融工具 573,253 5,334 (6,366) 173,562 1,430 (1,809) 其他衍生金融工具 2,122 35 (2) 3,234 36 (2) 合计 693,891 5,925 (8,235) 284,353 1,975 (2,745) 5.3.1.3 商誉 依据中国企业会计准则的规定，2013年末，本集团对收购永隆银行、招商基金所形成的商誉进 行了减值测试，确定不需计提减值准备。截至2013年12月31日，本集团商誉减值准备余额5.79亿元， 商誉账面价值为99.53亿元。 5.3.2 负债 截至2013年12月31日，本集团负债总额为37,504.43亿元，比2012年末增长16.92%，主要是同业 和其他金融机构存放款项、拆入资金及客户存款稳步增长。 下表列出截至所示日期本集团负债总额构成情况。 2013年12月31日 2012年12月31日 （重述） 金额 占总额 百分比% 金额 占总额 百分比% （人民币百万元，百分比除外） 客户存款 2,775,276 74.00 2,532,444 78.95 同业和其他金融机构存放款项 514,182 13.71 258,692 8.06 拆入资金 125,132 3.34 109,815 3.42 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债 21,891 0.58 6,854 0.21 衍生金融负债 8,235 0.22 2,745 0.09 卖出回购金融资产款 153,164 4.08 157,953 4.92 应付职工薪酬 5,119 0.14 4,056 0.13 应交税费 8,722 0.23 6,679 0.21 应付利息 30,988 0.83 24,065 0.75 应付债券 68,936 1.84 77,111 2.40 递延所得税负债 770 0.02 813 0.03 其他负债 38,028 1.01 26,471 0.83 负债总额 3,750,443 100.00 3,207,698 100.00