名询备打 招商银行2013年度报告(A股) 529业务及管理费 2013年,本集团业务及管理费为45565亿元,比2012年增长168%;成本收入比为3436%,比 上年下降163个百分点。本集团费用管控规范化、精细化水平不断提升,同时强化节约和集约意识, 费用平稳增长,增幅小于营业收入增幅。受人员増加影响,员工费用比2012年增长12.75%;在推动 业务拓展的同时,提高投入产出效率,其他一般及行政费用比2012年增长813%;折旧费用、租赁 费分别比2012年增长1734%和1377% 本公司一贯重视研发投入,2013年研发费用为31.94亿元,比2012年增长26.80% 下表列出所示期间本集团业务及管理费的主要构成。 2013年 2012年 (重述) (人民币百万元) 员工费用 26,990 折旧费用 2,578 2,197 租赁费 2,801 2,462 其他一般及行政费用 业务及管理费合计 45,565 40.801 5210资产减值损失 2013年,本集团资产减值损失为102.18亿元,比2012年增长8302%。下表列出所示期间本集团 资产减值损失的主要构成。 2012年 人民币百万元) 资产减值准备支出/(冲回) -贷款和垫款 5,491 一投资 一存放和拆放同业及其他金融机构 (32) (2) 一其他资产 资产减值损失合计 10,218 5,583 贷款减值损失是资产减值损失最大组成部分。2013年贷款减值损失101.9%6亿元,较上年增长 8569%,主要是贷款规模增长,资产质量下迁。有关贷款减值准备的详情请参阅本章“贷款质量分 析”一节
招商银行 2013 年度报告（A 股） 26 5.2.9 业务及管理费 2013年，本集团业务及管理费为455.65亿元，比2012年增长11.68%；成本收入比为34.36%，比 上年下降1.63个百分点。本集团费用管控规范化、精细化水平不断提升，同时强化节约和集约意识， 费用平稳增长，增幅小于营业收入增幅。受人员增加影响，员工费用比2012年增长12.75%；在推动 业务拓展的同时，提高投入产出效率，其他一般及行政费用比2012年增长8.13%；折旧费用、租赁 费分别比2012年增长17.34%和13.77%。 本公司一贯重视研发投入，2013年研发费用为31.94亿元，比2012年增长26.80%。 下表列出所示期间本集团业务及管理费的主要构成。 2013年 2012年 （重述） （人民币百万元） 员工费用 26,990 23,938 折旧费用 2,578 2,197 租赁费 2,801 2,462 其他一般及行政费用 13,196 12,204 业务及管理费合计 45,565 40,801 5.2.10 资产减值损失 2013年，本集团资产减值损失为102.18亿元，比2012年增长83.02%。下表列出所示期间本集团 资产减值损失的主要构成。 2013年 2012年 （人民币百万元） 资产减值准备支出/（冲回） —贷款和垫款 10,196 5,491 —投资 (16) 29 —存放和拆放同业及其他金融机构 (32) (2) —其他资产 70 65 资产减值损失合计 10,218 5,583 贷款减值损失是资产减值损失最大组成部分。2013年贷款减值损失101.96亿元，较上年增长 85.69%，主要是贷款规模增长，资产质量下迁。有关贷款减值准备的详情请参阅本章“贷款质量分 析”一节
名询备打 招商银行2013年度报告(A股) 53资产负债表分析 53.1资产 截至2013年12月31日,本集团资产总额达40,16399亿元,比2012年末增长1785%。资产总额的 增长主要是由于本集团贷款和垫款、投资及买入返售金融资产等增长。 下表列出截至所示日期本集团资产总额的构成情况。 2013年12月31日 2012年12月31日 (重述) 金额 占总额百分比% 占总额百分比% (人民币百万元,百分比除外) 贷款和垫款总额 54.70 55.88 贷款减值准备 (48,764 (1.21) (41,138) (1.21) 贷款和垫款净额 2,148,330 53.49 1,863,325 54.67 投资证券及其他金融资产 764.179 19.03 520.901 15.28 现金、贵金属及存放中央银行款项523,872 13.04 471415 13.8 存放同业和其他金融机构款项 38850 8.24 拆出资金及买入返售金融资产 466.952 11.63 210.385 6.17 应收利息 17.699 0.44 13.009 0.38 固定资产 0.58 19,28 无形资产 2,996 2.851 商誉 投资性房地产 1,701 1,638 递延所得税资产 其他资产 10,499 9,82 0.29 资产总额 4,016,399 100.00 3408,099 100.00 5311贷款和垫款 截至2013年12月31日,本集团贷款和垫款总额为21,970.94亿元,比上年末增长15.37%:;贷款和 垫款总额占资产总额的比例为5470%,比上年末下降1.18个百分点。 按产品类型划分的贷款分布情况 下表列出截至所示日期,本集团按产品类型划分的贷款和垫款。 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占总额百分比%金额 占总额百分比% (人民币百万元,百分比除外) 企业贷款 1,325,810 60.34 1,152,837 60.53 票据贴现 1,035 3.24 64.842 零售贷款 36.42 686.784 贷款和垫款总额 2,197,094 100.00 1,904,463 100.00
招商银行 2013 年度报告（A 股） 27 5.3 资产负债表分析 5.3.1 资产 截至2013年12月31日，本集团资产总额达40,163.99亿元，比2012年末增长17.85%。资产总额的 增长主要是由于本集团贷款和垫款、投资及买入返售金融资产等增长。 下表列出截至所示日期本集团资产总额的构成情况。 2013年12月31日 2012年12月31日 （重述） 金额 占总额百分比% 金额 占总额百分比% （人民币百万元，百分比除外） 贷款和垫款总额 2,197,094 54.70 1,904,463 55.88 贷款减值准备 (48,764) (1.21) (41,138) (1.21) 贷款和垫款净额 2,148,330 53.49 1,863,325 54.67 投资证券及其他金融资产 764,179 19.03 520,901 15.28 现金、贵金属及存放中央银行款项 523,872 13.04 471,415 13.83 存放同业和其他金融机构款项 38,850 0.97 280,870 8.24 拆出资金及买入返售金融资产 466,952 11.63 210,385 6.17 应收利息 17,699 0.44 13,009 0.38 固定资产 23,304 0.58 19,287 0.57 无形资产 2,996 0.07 2,851 0.09 商誉 9,953 0.25 9,598 0.28 投资性房地产 1,701 0.04 1,638 0.05 递延所得税资产 8,064 0.20 4,993 0.15 其他资产 10,499 0.26 9,827 0.29 资产总额 4,016,399 100.00 3,408,099 100.00 5.3.1.1 贷款和垫款 截至2013年12月31日，本集团贷款和垫款总额为21,970.94亿元，比上年末增长15.37%；贷款和 垫款总额占资产总额的比例为54.70%，比上年末下降1.18个百分点。 按产品类型划分的贷款分布情况 下表列出截至所示日期，本集团按产品类型划分的贷款和垫款。 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占总额百分比% 金额 占总额百分比% （人民币百万元，百分比除外） 企业贷款 1,325,810 60.34 1,152,837 60.53 票据贴现 71,035 3.24 64,842 3.41 零售贷款 800,249 36.42 686,784 36.06 贷款和垫款总额 2,197,094 100.00 1,904,463 100.00
名询备打 招商银行2013年度报告(A股) 企业贷款 截至2013年12月31日,本集团企业贷款总额为13,25810亿元,比上年末增长1500%,占贷款和 垫款总额的60.34%,比上年末下降019个百分点。2013年,本集团支持实体经济发展,兼顾贷款总 量调控和结构调整,加快推进小企业信贷,实现企业贷款结构优化。 票据贴现 截至2013年12月31日,票据贴现总额为710.35亿元,比上年末增长9.55%。本集团一直致 力于发展低风险、低资本消耗的票据融资业务,根据贷款投放进度计划,灵活调控票据融资规模 通过优化结构、集中运营、加快周转、以量获利等方式,提高票据资产的综合回报。 零售贷款 截至2013年12月31日,零售贷款为800249亿元,比上年末增长1652%,占贷款和垫款总额的 42%,比上年末上升0.36个百分点。“二次转型”战略下,本集团深化零售小微客户群综合经营 持续提高经营性贷款占比,信用卡业务积极适应客户需求和外部环境的变化,构建差异化竞争优势。 下表列出截至所示日期,本集团按产品类型划分的零售贷款 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占总额百分比%金额占总额百分比% 人民币百万元,百分比除外) 个人经营性贷款 319,722 .95182,012 个人住房贷款 268,606 33.57335,746 信用卡贷款 155,235 19.40106,519 其他(注) 56,686 62,507 零售贷款总额 800,249 100.00 686.784 100.00 注:其他主要包括汽车贷欯、住房装修贷款、教育贷款、综合消费贷款及以货币资产质押的其他个人贷款
招商银行 2013 年度报告（A 股） 28 企业贷款 截至2013年12月31日，本集团企业贷款总额为13,258.10亿元，比上年末增长15.00%，占贷款和 垫款总额的60.34%，比上年末下降0.19个百分点。2013年，本集团支持实体经济发展，兼顾贷款总 量调控和结构调整，加快推进小企业信贷，实现企业贷款结构优化。 票据贴现 截至 2013 年 12 月 31 日，票据贴现总额为 710.35 亿元，比上年末增长 9.55%。本集团一直致 力于发展低风险、低资本消耗的票据融资业务，根据贷款投放进度计划，灵活调控票据融资规模， 通过优化结构、集中运营、加快周转、以量获利等方式，提高票据资产的综合回报。 零售贷款 截至2013年12月31日，零售贷款为8,002.49亿元，比上年末增长16.52%，占贷款和垫款总额的 36.42%，比上年末上升0.36个百分点。“二次转型”战略下，本集团深化零售小微客户群综合经营， 持续提高经营性贷款占比，信用卡业务积极适应客户需求和外部环境的变化，构建差异化竞争优势。 下表列出截至所示日期，本集团按产品类型划分的零售贷款。 2013年12月31日 2012年12月31日 金额 占总额百分比% 金额 占总额百分比% （人民币百万元，百分比除外） 个人经营性贷款 319,722 39.95 182,012 26.50 个人住房贷款 268,606 33.57 335,746 48.89 信用卡贷款 155,235 19.40 106,519 15.51 其他 (注) 56,686 7.08 62,507 9.10 零售贷款总额 800,249 100.00 686,784 100.00 注： 其他主要包括汽车贷款、住房装修贷款、教育贷款、综合消费贷款及以货币资产质押的其他个人贷款
名询备打 招商银行2013年度报告(A股) 53.12投资证券及其他金融资产 投资证券及其他金融资产 本集团投资证券及其他金融资产包括以人民币和外币计价的上市和非上市金融工具,包括以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、可供出售金融资产、长期股权投资、 持有至到期投资和应收款项类投资。 下表按会计分类列出本集团投资组合构成情况。 2013年12月31日 2012年12月31日 人民币百万元,百分比除外) 金额占总额百分比% 金额 占总额百分比% 交易性金融资产 14,6ll 19.13 指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 8,612 衍生金融资产 5,925 0.78 1,975 0.38 可供出售金融资产 289,265 3785 284.696 54.65 持有至到期投资 208,927 27.34 175417 33.68 应收款项类投资 35,415 6.19 长期股权投资 1,424 0.18 1,103 0.21 投资证券及其他金融资产总额 764.179 520.901 100.00 交易性金融资产 下表列出本集团交易性金融资产组合构成情况 2013年12月31日 2012年12月31日 (人民币百万元) 中国政府债券 4,129 1221 中国人民银行债券 政策性银行债券 2,931 商业银行及其他金融机构债券 6.642 l1,518 其他( 3.501 3.446 交易性金融资产总额 14,611 19.139 注:包括其他債券、股权投资、基金投资等, 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 下表列出本集团指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产组合构成情况 2013年12月31日 2012年12月31日 (人民币百万元) 中国政府债券 政策性银行债券 1.015 商业银行及其他金融机构债券 5,055 3,971 其他债券 2277 1.066 指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产总额 8.612
招商银行 2013 年度报告（A 股） 29 5.3.1.2 投资证券及其他金融资产 投资证券及其他金融资产 本集团投资证券及其他金融资产包括以人民币和外币计价的上市和非上市金融工具，包括以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、可供出售金融资产、长期股权投资、 持有至到期投资和应收款项类投资。 下表按会计分类列出本集团投资组合构成情况。 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元，百分比除外） 金额 占总额百分比% 金额 占总额百分比% 交易性金融资产 14,611 1.91 19,139 3.67 指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 8,612 1.13 6,350 1.22 衍生金融资产 5,925 0.78 1,975 0.38 可供出售金融资产 289,265 37.85 284,696 54.65 持有至到期投资 208,927 27.34 175,417 33.68 应收款项类投资 235,415 30.81 32,221 6.19 长期股权投资 1,424 0.18 1,103 0.21 投资证券及其他金融资产总额 764,179 100.00 520,901 100.00 交易性金融资产 下表列出本集团交易性金融资产组合构成情况。 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 中国政府债券 4,129 1,221 中国人民银行债券 - 23 政策性银行债券 339 2,931 商业银行及其他金融机构债券 6,642 11,518 其他(注) 3,501 3,446 交易性金融资产总额 14,611 19,139 注：包括其他债券、股权投资、基金投资等。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 下表列出本集团指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产组合构成情况。 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 中国政府债券 285 298 政策性银行债券 995 1,015 商业银行及其他金融机构债券 5,055 3,971 其他债券 2,277 1,066 指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产总额 8,612 6,350
名询备打 招商银行2013年度报告(A股) 可供出售金融资产 截至2013年12月31日,本集团可供出售金融资产净额较2012年末增加45.69亿元,增幅160%。 该类投资主要是基于资产负债配置和提高经营绩效的需要,为本集团占比最大的投资类别 2013年,央行实施稳健的货币政策,坚持金融去杠杆的导向,并快速推动利率市场化进程。在 上半年经济下行以及流动性保持宽松的推动下,前五个月债券市场持续走强。6月“钱荒”突然而 至,债市大幅下跌。下半年,在货币政策中性偏紧及资金面紧平衡的影响下,债市出现持续下行走 势,部分债券收益率创下历史新高。本集团对国内外的宏观经济、货币政策、市场状况等各方面进 行了深入的研究和及时的跟踪,并据此制定了相应的投资策略。本集团顺应市场趋势,积极把握市 场机会,择机加大债券投资力度,重点增持利率型债券,适度増持信用类债券,优化了资产负债配 置结构,同时取得了较好的投资绩效。 下表列出本集团可供出售金融资产组合构成情况。 2013年12月31日 2012年12月31日 (人民币百万元) 中国政府债券 49,846 29.829 中国人民银行债券 229 5.928 政策性银行债券 27,922 39,270 商业银行及其他金融机构债券 109,240 其他债券 105,056 100.254 股权投资 890 基金投资 可供出售金融资产总额 289,764 285.224 减:减值准备 (499) 可供出售金融资产净额 289,265 284.696 持有至到期投资 截至2013年12月31日,本集团持有至到期投资净额比上年末增加335.10亿元,增幅19.10%。 持有至到期投资作为本集团的战略性配置长期持有。鉴于本集团该类投资基数较低,且基于银行账 户利率风险管理要求需要适度增长投资组合久期,本集团于市场收益率处于高位时适度加大中长期 固定利率债券配置,重点是中国政府债券、政策性银行债券、商业银行债券等,致使该类投资保持 较快增长
招商银行 2013 年度报告（A 股） 30 可供出售金融资产 截至2013年12月31日，本集团可供出售金融资产净额较2012年末增加45.69亿元，增幅1.60%。 该类投资主要是基于资产负债配置和提高经营绩效的需要，为本集团占比最大的投资类别。 2013 年，央行实施稳健的货币政策，坚持金融去杠杆的导向，并快速推动利率市场化进程。在 上半年经济下行以及流动性保持宽松的推动下，前五个月债券市场持续走强。6 月“钱荒”突然而 至，债市大幅下跌。下半年，在货币政策中性偏紧及资金面紧平衡的影响下，债市出现持续下行走 势，部分债券收益率创下历史新高。本集团对国内外的宏观经济、货币政策、市场状况等各方面进 行了深入的研究和及时的跟踪，并据此制定了相应的投资策略。本集团顺应市场趋势，积极把握市 场机会，择机加大债券投资力度，重点增持利率型债券，适度增持信用类债券，优化了资产负债配 置结构，同时取得了较好的投资绩效。 下表列出本集团可供出售金融资产组合构成情况。 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元） 中国政府债券 49,846 29,829 中国人民银行债券 229 5,928 政策性银行债券 27,922 39,270 商业银行及其他金融机构债券 105,747 109,240 其他债券 105,056 100,254 股权投资 890 685 基金投资 74 18 可供出售金融资产总额 289,764 285,224 减：减值准备 (499) (528) 可供出售金融资产净额 289,265 284,696 持有至到期投资 截至 2013 年 12 月 31 日，本集团持有至到期投资净额比上年末增加 335.10 亿元，增幅 19.10％。 持有至到期投资作为本集团的战略性配置长期持有。鉴于本集团该类投资基数较低，且基于银行账 户利率风险管理要求需要适度增长投资组合久期，本集团于市场收益率处于高位时适度加大中长期 固定利率债券配置，重点是中国政府债券、政策性银行债券、商业银行债券等，致使该类投资保持 较快增长