622016-2020年改革发展规划 基于把农业银行建设成为一家“经营特色明显、服务高效便捷、功能齐全协同、价值 创造能力突出的国际一流商业银行集团”的战略目标,结合对国内外经济金融形势和自身 优劣势的分析,本行制定了2016-2020年改革发展规划,明确了未来几年全行改革发展的 指导思想、经营战略和奋斗目标,描绘了“十三五”时期的发展蓝图。 强化经营理念。在继续坚持价值创造、资本约束、成本约束、风险约束等现代商业银 行经营理念的基础上,本行将着力推动从“以自我为中心”向“以客户为中心”转型,从 “单一信用中介服务商”向“全面金融服务商”转型,从“重资本型业务”向“轻资本型 业务”转型,以更好地适应经营环境变化。 突出战略定位。本行将进一步突出“服务‘三农’、做强县域,突出重点、做优城市, 集团合成、做高回报”三大经营定位。继续巩固和扩大“三农”和县域业务阵地,强化和 提升“三农”和县域优势;坚持有取有舍、有进有退做优城市业务,将稀缺资源配置到最 能创造价值和效益的用途上;强化总与分、城与乡、境内外、行与司、业务间、线上与线 下等六方面合成能力,将集团经营优势转化为最大化客户价值创造与财务回报。 加快经营转型步伐。坚持服务到位、风险可控和商业可持续原则,突出做好“三农” 重点领域金融服务,创新“三农”金融服务模式。通过强化对公客户基础、创新业务模式 和营销方式、提高专业化服务能力等举措,加快推进城市对公业务发展转型。巩固并増强 零售客户基础,积极拓展综合性个人金融业务,实现由零售大行向零售强行转变。积极介 入战略新兴行业和现代服务业,加快探索建立与新经济轻资产特征相适应的有效金融服务 模式,着力提升对新经济的服务能力。加快业务结构调整,大力发展投资银行、金融市场 资产管理、同业业务、托管业务、养老金融、私人银行等低资本消耗、高附加值的新兴业 务。顺应“工业40”智能制造和产业互联网高度融合的“银行4.0”时代发展趋势,加快 Bank40转型和互联网金融布局,努力构建全业态金融产品服务体系,将金融服务从“无 处不在”向“适时而在”转变 规划期内,本行将适应业务发展需要,加快业务流程改造,推进渠道整合创新,完善 集团合成定价和利益分成机制,努力提升经营管理水平和业务发展动力。同时,本行将持 续完善全面风险管理体系,强化内控合规管理和审计监督,加强人才队伍和信息化银行建 设,深植新型企业文化,探索建立具有农行特色的现代公司治理体系,为经营转型和改革 创新提供支撑和保障。本行将细化全行规划体系,完善实施保障,强化实施反馈评估,切 实发挥规划对全行改革发展的引领和约束作用
20 6.2 2016-2020 年改革发展规划 基于把农业银行建设成为一家“经营特色明显、服务高效便捷、功能齐全协同、价值 创造能力突出的国际一流商业银行集团”的战略目标，结合对国内外经济金融形势和自身 优劣势的分析，本行制定了 2016-2020 年改革发展规划，明确了未来几年全行改革发展的 指导思想、经营战略和奋斗目标，描绘了“十三五”时期的发展蓝图。 强化经营理念。在继续坚持价值创造、资本约束、成本约束、风险约束等现代商业银 行经营理念的基础上，本行将着力推动从“以自我为中心”向“以客户为中心”转型，从 “单一信用中介服务商”向“全面金融服务商”转型，从“重资本型业务”向“轻资本型 业务”转型，以更好地适应经营环境变化。 突出战略定位。本行将进一步突出“服务‘三农’、做强县域，突出重点、做优城市， 集团合成、做高回报”三大经营定位。继续巩固和扩大“三农”和县域业务阵地，强化和 提升“三农”和县域优势；坚持有取有舍、有进有退做优城市业务，将稀缺资源配置到最 能创造价值和效益的用途上；强化总与分、城与乡、境内外、行与司、业务间、线上与线 下等六方面合成能力，将集团经营优势转化为最大化客户价值创造与财务回报。 加快经营转型步伐。坚持服务到位、风险可控和商业可持续原则，突出做好“三农” 重点领域金融服务，创新“三农”金融服务模式。通过强化对公客户基础、创新业务模式 和营销方式、提高专业化服务能力等举措，加快推进城市对公业务发展转型。巩固并增强 零售客户基础，积极拓展综合性个人金融业务，实现由零售大行向零售强行转变。积极介 入战略新兴行业和现代服务业，加快探索建立与新经济轻资产特征相适应的有效金融服务 模式，着力提升对新经济的服务能力。加快业务结构调整，大力发展投资银行、金融市场、 资产管理、同业业务、托管业务、养老金融、私人银行等低资本消耗、高附加值的新兴业 务。顺应“工业 4.0”智能制造和产业互联网高度融合的“银行 4.0”时代发展趋势，加快 Bank4.0 转型和互联网金融布局，努力构建全业态金融产品服务体系，将金融服务从“无 处不在”向“适时而在”转变。 规划期内，本行将适应业务发展需要，加快业务流程改造，推进渠道整合创新，完善 集团合成定价和利益分成机制，努力提升经营管理水平和业务发展动力。同时，本行将持 续完善全面风险管理体系，强化内控合规管理和审计监督，加强人才队伍和信息化银行建 设，深植新型企业文化，探索建立具有农行特色的现代公司治理体系，为经营转型和改革 创新提供支撑和保障。本行将细化全行规划体系，完善实施保障，强化实施反馈评估，切 实发挥规划对全行改革发展的引领和约束作用
63财务报表分析 6.3.1利润表分析 2016年,本行实现净利润1,84060亿元,较上年增加32.86亿元,增长1.8% 利润表主要项目变动表 人民币百万元,百分比除外 项目 2016年 2015年 增减额 增长率(‰) 利息净收入 398,104 436,140 (38,036) 手续费及佣金净收入 90,935 82,549 8.386 其他非利息收入 16977 17479 营业收入 506,016 536,16 (30,152) 减:业务及管理费 175013 178443 (3,430) 税金及附加 11449 -60.6 资产减值损失 86.446 其他业务成本 11,607 094 -26.7 营业利润 224,595 (8,276) 加:营业外收支净额 2.029 (2014) 4.043 税前利润 230,857 (4,233) 1.8 减:所得税费用 (7519) 150 净利润 归属于:母公司股东 3.941 3.359 少数股东 19 192 (73 38.0 利息净收入 利息净收入是本行营业收入的最大组成部分,占2016年营业收入的787%。2016年 本行实现利息净收入3,981.04亿元,较上年减少380.36亿元,其中,规模增长导致利息 净收入增加40580亿元,利率变动导致利息净收入减少786.16亿元。 2016年,本行净利息收益率225%,净利差2.10%,分别较上年下降41和39个基点, 主要是由于2014年11月至2015年央行连续降息,贷款、投融资业务收益率同比下降
21 6.3 财务报表分析 6.3.1 利润表分析 2016年，本行实现净利润1,840.60亿元，较上年增加32.86亿元，增长1.8%。 利润表主要项目变动表 人民币百万元，百分比除外 项目 2016年 2015年 增减额 增长率(%) 利息净收入 398,104 436,140 (38,036) -8.7 手续费及佣金净收入 90,935 82,549 8,386 10.2 其他非利息收入 16,977 17,479 (502) -2.9 营业收入 506,016 536,168 (30,152) -5.6 减：业务及管理费 175,013 178,443 (3,430) -1.9 税金及附加 11,449 29,075 (17,626) -60.6 资产减值损失 86,446 84,172 2,274 2.7 其他业务成本 8,513 11,607 (3,094) -26.7 营业利润 224,595 232,871 (8,276) -3.6 加：营业外收支净额 2,029 (2,014) 4,043 -200.7 税前利润 226,624 230,857 (4,233) -1.8 减：所得税费用 42,564 50,083 (7,519) -15.0 净利润 184,060 180,774 3,286 1.8 归属于：母公司股东 183,941 180,582 3,359 1.9 少数股东 119 192 (73) -38.0 利息净收入 利息净收入是本行营业收入的最大组成部分，占 2016 年营业收入的 78.7%。2016 年， 本行实现利息净收入 3,981.04 亿元，较上年减少 380.36 亿元，其中，规模增长导致利息 净收入增加 405.80 亿元，利率变动导致利息净收入减少 786.16 亿元。 2016 年，本行净利息收益率 2.25%，净利差 2.10%，分别较上年下降 41 和 39 个基点， 主要是由于 2014 年 11 月至 2015 年央行连续降息，贷款、投融资业务收益率同比下降
以及自2016年5月1日起实施“营改增”,贷款等业务的利息收入实行价税分离,导 致生息资产收益率有所下降 下表列示了生息资产与付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和平均 付息率。 人民币百万元,百分比除外 2016年 2015年 项目 支出付息率(%)平均余额利息收入平均收益率/ 平均余额利息收入平均收益率/ 支出付息率(%) 资产 发放贷款和垫款 9370,200410,790 4.388633,586476,988 5.52 债券投资 4.618.837170.096 3.683.665.564 147,882 4.03 非重组类债券 4,253,514158,870 3.743,294,083 136475 4.14 重组类债券 365,323 11,226 3.07 371 11407 存放中央银行款项2,478,1339,264 1.582,517, 39,745 .58 存拆放同业3 1,222,75037,040 3031,566,38761,178 3.91 总生息资产 17,690,300657,190 3.7116,383,048 725,793 4.43 减值准备4 (410,350) (385,312) 非生息资产 966835 总资产 18,246,785 16,971030 负债 吸收存款 14,233459209,149 14712,865,645233,377 同业存拆放5 1,383,37934,248 2481,698,281 43.398 其他付息负债6 483,256 15.689 3.25 375,815 12.878 3.43 总付息负债 16,100,094259,086 1.6I14,939,741 289,653 194 非付息负债4 1,067,598 1,051,534 总负债 17,167,692 15,991,275 利息净收入 398,104 436,140 净利差 2.10 净利息收益率 注:1、债券投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资、可供出售债券投资、持有至到期投资以及应收款 项类投资。 2、重组类债券包括应收财政部款项和特别国债 3、存拆放同业主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产 4、非生息资产、非付息负债及减值准备的平均余额为相应的期初、期末余额的平均余额 5、同业存拆放主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。 6、其他付息负债主要包括已发行债务证券和向中央银行借款
22 以及自 2016 年 5 月 1 日起实施“营改增”，贷款等业务的利息收入实行价税分离，导 致生息资产收益率有所下降。 下表列示了生息资产与付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和平均 付息率。 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 2015 年 平均余额 利息收入 /支出 平均收益率/ 付息率（%） 平均余额 利息收入/ 支出 平均收益率/ 付息率（%） 资产 发放贷款和垫款 9,370,200 410,790 4.38 8,633,586 476,988 5.52 债券投资 1 4,618,837 170,096 3.68 3,665,564 147,882 4.03 非重组类债券 4,253,514 158,870 3.74 3,294,083 136,475 4.14 重组类债券 2 365,323 11,226 3.07 371,481 11,407 3.07 存放中央银行款项 2,478,513 39,264 1.58 2,517,511 39,745 1.58 存拆放同业 3 1,222,750 37,040 3.03 1,566,387 61,178 3.91 总生息资产 17,690,300 657,190 3.71 16,383,048 725,793 4.43 减值准备 4 (410,350) (385,312) 非生息资产 4 966,835 973,294 总资产 18,246,785 16,971,030 负债 吸收存款 14,233,459 209,149 1.47 12,865,645 233,377 1.81 同业存拆放 5 1,383,379 34,248 2.48 1,698,281 43,398 2.56 其他付息负债 6 483,256 15,689 3.25 375,815 12,878 3.43 总付息负债 16,100,094 259,086 1.61 14,939,741 289,653 1.94 非付息负债 4 1,067,598 1,051,534 总负债 17,167,692 15,991,275 利息净收入 398,104 436,140 净利差 2.10 2.49 净利息收益率 2.25 2.66 注：1、债券投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资、可供出售债券投资、持有至到期投资以及应收款 项类投资。 2、重组类债券包括应收财政部款项和特别国债。 3、存拆放同业主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。 4、非生息资产、非付息负债及减值准备的平均余额为相应的期初、期末余额的平均余额。 5、同业存拆放主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。 6、其他付息负债主要包括已发行债务证券和向中央银行借款
下表列示了利息净收入由于规模和利率改变而产生的变化。 人民币百万元 增/(减)原因 净增/(减) 规模 利率 资产 发放贷款和垫款 32,293 (98491) 债券投资 35,106 (12,892 22.214 存放中央银行款项 (618) (481 存拆放同业 (10,410) (13,728) (24,138) 利息收入变化 56,371 (124,974) (68,603) 负债 吸收存款 20.099 (44,327) (24,228) 同业存拆放 (7,796) (1354) (9,150) 其他付息负债 3.488 2.811 利息支出变化 15,791 (46,358) (30,567) 利息净收入变化 40,580 (78,616) (38,036) 注:由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。 利息收入 2016年,本行实现利息收入6,57190亿元,较上年减少68603亿元,主要是由于平 均收益率下降η2个基点,但部分被生息资产平均余额增加13.072.52亿元所抵销。 发放贷款和垫款利息收入 发放贷款和垫款利息收入4,107.90亿元,较上年减少66198亿元,下降13.9%,主要 是由于平均收益率下降114个基点,但部分被平均余额增加7,36614亿元所抵销 下表列示了本行发放贷款和垫款按业务类型划分的平均余额、利息收入以及平均收益 率情况 人民币百万元,百分比除外 2016年 015年 项目 平均余额利息收入平均收益率平均余额利息收入平均收益率
23 下表列示了利息净收入由于规模和利率改变而产生的变化。 人民币百万元 增/（减）原因 净增/（减） 规模 利率 资产 发放贷款和垫款 32,293 (98,491) (66,198) 债券投资 35,106 (12,892) 22,214 存放中央银行款项 (618) 137 (481) 存拆放同业 (10,410) (13,728) (24,138) 利息收入变化 56,371 (124,974) (68,603) 负债 吸收存款 20,099 (44,327) (24,228) 同业存拆放 (7,796) (1,354) (9,150) 其他付息负债 3,488 (677) 2,811 利息支出变化 15,791 (46,358) (30,567) 利息净收入变化 40,580 (78,616) (38,036) 注：由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。 利息收入 2016 年，本行实现利息收入 6,571.90 亿元，较上年减少 686.03 亿元，主要是由于平 均收益率下降 72 个基点，但部分被生息资产平均余额增加 13,072.52 亿元所抵销。 发放贷款和垫款利息收入 发放贷款和垫款利息收入 4,107.90 亿元，较上年减少 661.98 亿元，下降 13.9%，主要 是由于平均收益率下降 114 个基点，但部分被平均余额增加 7,366.14 亿元所抵销。 下表列示了本行发放贷款和垫款按业务类型划分的平均余额、利息收入以及平均收益 率情况。 人民币百万元，百分比除外 项目 2016年 2015年 平均余额 利息收入 平均收益率 （%） 平均余额 利息收入 平均收益率 （%）
公司类贷款 5.455502250.729 短期公司类贷款 2,249.014 4.292.267447123.082 中长期公司类贷款3,206,488154,318 4.813.108.434185449 票据贴现 450.55514.326 52,08310,765 4.27 个人贷款 3,031,025134,990 4.452,558,245 145036 境外及其他 433,11810,745 2.48 447.377 发放贷款和垫款总额 9,370,200410,790 4.388,633,586476988 公司类贷款利息收入250729亿元,较上年减少57802亿元,下降18.7%,主要是由 于平均收益率下降114个基点。个人贷款利息收入1,349.90亿元,较上年减少100.46亿元, 下降69%,主要是由于平均收益率下降122个基点。公司类贷款和个人贷款平均收益率 下降主要是由于:(1)2014年11月以来央行连续六次降息,本行贷款陆续重定价以及新 发放贷款利率下行;(2)“营改增”后利息收入价税分离导致贷款利息收入减少, 票据贴现利息收入143.26亿元,较上年增加3561亿元,增长33.1%,主要是由于平 均余额增加1,98472亿元,但部分被平均收益率下降109个基点所抵销。平均收益率下降 主要是由于市场利率回落,以及“营改增”后利息收入价税分离导致利息收入减少。 境外及其他贷款利息收入10745亿元,较上年减少19.11亿元,下降15.1%,主要是 由于平均收益率下降35个基点及平均余额减少14259亿元 债养投资利息收入 债券投资利息收入为本行利息收入的第二大组成部分。2016年,本行债券投资利息 收入1,700.96亿元,较上年增加222.14亿元,主要是由于平均余额增加9,532.73亿元, 但部分被平均收益率下降35个基点所抵销。平均收益率下降主要是由于本行适度加大利 率相对较低但综合投资回报较好的地方债配置,以及“营改增”后利息收入价税分离导致 债券利息收入减少。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入39264亿元,较上年减少481亿元,主要是由于平均余 额减少38998亿元 存拆放同业利息收入
24 公司类贷款 5,455,502 250,729 4.60 5,375,881 308,531 5.74 短期公司类贷款 2,249,014 96,411 4.29 2,267,447 123,082 5.43 中长期公司类贷款 3,206,488 154,318 4.81 3,108,434 185,449 5.97 票据贴现 450,555 14,326 3.18 252,083 10,765 4.27 个人贷款 3,031,025 134,990 4.45 2,558,245 145,036 5.67 境外及其他 433,118 10,745 2.48 447,377 12,656 2.83 发放贷款和垫款总额 9,370,200 410,790 4.38 8,633,586 476,988 5.52 公司类贷款利息收入 2,507.29 亿元，较上年减少 578.02 亿元，下降 18.7%，主要是由 于平均收益率下降 114 个基点。个人贷款利息收入 1,349.90 亿元，较上年减少 100.46 亿元， 下降 6.9%，主要是由于平均收益率下降 122 个基点。公司类贷款和个人贷款平均收益率 下降主要是由于：（1）2014 年 11 月以来央行连续六次降息，本行贷款陆续重定价以及新 发放贷款利率下行；（2）“营改增”后利息收入价税分离导致贷款利息收入减少。 票据贴现利息收入 143.26 亿元，较上年增加 35.61 亿元，增长 33.1%，主要是由于平 均余额增加 1,984.72 亿元，但部分被平均收益率下降 109 个基点所抵销。平均收益率下降 主要是由于市场利率回落，以及“营改增”后利息收入价税分离导致利息收入减少。 境外及其他贷款利息收入 107.45 亿元，较上年减少 19.11 亿元，下降 15.1%，主要是 由于平均收益率下降 35 个基点及平均余额减少 142.59 亿元。 债券投资利息收入 债券投资利息收入为本行利息收入的第二大组成部分。2016 年，本行债券投资利息 收入 1,700.96 亿元，较上年增加 222.14 亿元，主要是由于平均余额增加 9,532.73 亿元， 但部分被平均收益率下降 35 个基点所抵销。平均收益率下降主要是由于本行适度加大利 率相对较低但综合投资回报较好的地方债配置，以及“营改增”后利息收入价税分离导致 债券利息收入减少。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入 392.64 亿元，较上年减少 4.81 亿元，主要是由于平均余 额减少 389.98 亿元。 存拆放同业利息收入