重庆银行股份有限公司2012年年度报告

重庆银行股份有限公司 2012年年度报告 总行层面 事会 风险管理委员食 关联交具控制委员会 高级管通层 人魔是员金 零业务级省费员盒 信审我费员食 具隐管部 产部 个人 小啦企 分行层面 小盘前中6 评事 管看邮门帅位 文行■ 提信审查小粗 是险小 信用风险管理架构 332流动性风险 流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到的资金短缺的风险。流 动性风险包括因无法履行还款责任,或者因无法及时和/或以合理的价格为本行资 产组合变现提供资金所带来的风险 本行董事会根据风险偏好制定与流动性风险整体管理相关的政策、策略、程 序、限额及应急计划,高级管理层下设资产负债管理委员会负责执行流动性风险 管理日常工作,资产负债管理部、资金部及其它业务部室相互配合,形成分工协 作、职责分明、运行高效的流动性风险管理体系 本行积极应用科技手段,不断提高流动性管理方面的信息系统应用水平,通 过系统实时监控流动性指标及流动性敞口情况,形成计量流动性风险的自动化手 段及定期监控机制,并根据流动性敞口状况组织全行资产负债业务;通过内部资 金转移定价,积极主动调整资产负债期限结构。不断改善流动性管理手段,建立 资产负债管理周会协调制庋,加强和完善制度建设,及时进行政策调整,加强对 流动性水平的调控 2012年,国家采取积极的财政政策和稳健的货币政策,央行运用差别准备金 率动态调整政策工具遏制银行信贷投放的冲动。同时,央行提高了货币政策的灵 活性和针对性,通过两次下调法定存款准备金率和两次降息,向市场释放流动性。 本行流动性管理以合理配置资金、支持业务发展为主,加大了资金在信贷、票据

重庆银行股份有限公司 2012 年年度报告 26 董事会 风险管理委员会 关联交易控制委员会 高级管理层 风险管理部 资产管理部 信贷监控部 个人银行部 评审部 风险处置委员会 零售业务授信审批委员会 信贷审批委员会 信用卡部 分行层面 总行层面 小企业信贷中心 风险管理部 评审部 分行行长 风险管理部门或岗位 分行信贷审批委员会 支行行长 授信审查小组 贷款风险管理小组 支行层面 小微企业银行部 信用风险管理架构 3.3.2 流动性风险 流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到的资金短缺的风险。流 动性风险包括因无法履行还款责任，或者因无法及时和/或以合理的价格为本行资 产组合变现提供资金所带来的风险。 本行董事会根据风险偏好制定与流动性风险整体管理相关的政策、策略、程 序、限额及应急计划，高级管理层下设资产负债管理委员会负责执行流动性风险 管理日常工作，资产负债管理部、资金部及其它业务部室相互配合，形成分工协 作、职责分明、运行高效的流动性风险管理体系。 本行积极应用科技手段，不断提高流动性管理方面的信息系统应用水平，通 过系统实时监控流动性指标及流动性敞口情况，形成计量流动性风险的自动化手 段及定期监控机制，并根据流动性敞口状况组织全行资产负债业务；通过内部资 金转移定价，积极主动调整资产负债期限结构。不断改善流动性管理手段，建立 资产负债管理周会协调制度，加强和完善制度建设，及时进行政策调整，加强对 流动性水平的调控。 2012 年，国家采取积极的财政政策和稳健的货币政策，央行运用差别准备金 率动态调整政策工具遏制银行信贷投放的冲动。同时，央行提高了货币政策的灵 活性和针对性，通过两次下调法定存款准备金率和两次降息，向市场释放流动性。 本行流动性管理以合理配臵资金、支持业务发展为主，加大了资金在信贷、票据

重庆银行股份有限公司 2012年年度报告 业务上的配置力度,合理控制备付率,提升整体资产收益率。在加大资产配置力 度同时,加强了存款的可持续增长与稳定性工作,调整负债结构,开拓多方面的 负债来源,积极提升负债稳定性。 另外,本行持续开展了流动性风险压力测算(至少每季度测试一次),增加了 对流动性风险的敏感性压力测试。通过实施压力测试,不断增加本行对流动性风 险管控能力,提升流动性风险管理水平。下一步,本行将持续不断地优化测试方 案,强化对流动性风险的监测及预警。 333市场风险 (一)利率风险 利率风险是指金融资产和金融负债的公允价值或未来现金流量因市场利率变 动而发生波动的风险。现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市 场利率的变化而波动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会 随着市场利率的改变而波动的风险。本行利率风险敞口面临着由于市场主要利率 变动而产生的公允价值风险和现金流利率风险 本行通过加强对负债成本、资产盈利和市场利率变动的综合分析,及时调整 资产负债结构,规避潜在的利率风险。同时,利用人民币利率风险管理系统来量 化、识别、预警可能到来的人民币利率风险,监控和管理资产和负债组合的整体 利率风险,并运用内部资金转移定系统引导全行资产负债结构的优化调整 截止报告期末,按照合同约定的重新定价日与到期日两者较早者分类,对各 项金融资产和金融负债以账面价值列示,本行利率风险缺口情况如下表所示 截止2012年12月31日,本行利率风险缺口情况如下 单位:人民币/千元 项目 1个月以内13个月3个月1年1年5年5年以上不计息合计 利率风险 缺口 12013031(310392)(2784061)1746305,773110118247109 (二)汇率风险 本行汇率风险主要来源于外币资产负债币种错配和外币交易导致的货币头寸 错配。 为管理本行的汇率风险,本行尽量使每种币种的借贷相互匹配,并对货币敞 口进行日常监控。同时,加强了对国际市场汇率走势的实时监控及预测分析,及 时调整汇率应对策略。对外汇买卖及结售汇敞口头寸进行严格管理,各项指标严 格控制在监管机构规定的范围内。此外,公司现暂未开展衍生品业务和以盈利为 目的的投机性自营外汇买卖业务,有效降低了汇率风险

重庆银行股份有限公司 2012 年年度报告 27 业务上的配臵力度，合理控制备付率，提升整体资产收益率。在加大资产配臵力 度同时，加强了存款的可持续增长与稳定性工作，调整负债结构，开拓多方面的 负债来源，积极提升负债稳定性。 另外，本行持续开展了流动性风险压力测算(至少每季度测试一次)，增加了 对流动性风险的敏感性压力测试。通过实施压力测试，不断增加本行对流动性风 险管控能力，提升流动性风险管理水平。下一步，本行将持续不断地优化测试方 案，强化对流动性风险的监测及预警。 3.3.3 市场风险 （一）利率风险 利率风险是指金融资产和金融负债的公允价值或未来现金流量因市场利率变 动而发生波动的风险。现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市 场利率的变化而波动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会 随着市场利率的改变而波动的风险。本行利率风险敞口面临着由于市场主要利率 变动而产生的公允价值风险和现金流利率风险。 本行通过加强对负债成本、资产盈利和市场利率变动的综合分析，及时调整 资产负债结构，规避潜在的利率风险。同时，利用人民币利率风险管理系统来量 化、识别、预警可能到来的人民币利率风险，监控和管理资产和负债组合的整体 利率风险，并运用内部资金转移定系统引导全行资产负债结构的优化调整。 截止报告期末，按照合同约定的重新定价日与到期日两者较早者分类，对各 项金融资产和金融负债以账面价值列示，本行利率风险缺口情况如下表所示： 截止 2012 年 12 月 31 日，本行利率风险缺口情况如下： 单位：人民币/千元 项目 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年-5 年 5 年以上 不计息 合计 利率风险 缺口 12,013,031 (3,103,922) (22,784,061) 17,463,002 5,777,330 -1,118,271 8,247,109 （二）汇率风险 本行汇率风险主要来源于外币资产负债币种错配和外币交易导致的货币头寸 错配。 为管理本行的汇率风险，本行尽量使每种币种的借贷相互匹配，并对货币敞 口进行日常监控。同时，加强了对国际市场汇率走势的实时监控及预测分析，及 时调整汇率应对策略。对外汇买卖及结售汇敞口头寸进行严格管理，各项指标严 格控制在监管机构规定的范围内。此外，公司现暂未开展衍生品业务和以盈利为 目的的投机性自营外汇买卖业务，有效降低了汇率风险

重庆银行股份有限公司 2012年年度报告 33操作风险 操作风险,指由不完善或有问题的内部流程、人员、信息系统,以及外部事 件所造成损失的风险。包括法律风险,但不包括信息科技风险、战略风险和声誉 风险。其中,法律风险指由监管行为、司法机关判决或裁定以及私下和解产生的 罚金、损失、惩罚性损失赔偿 报告期内,本行积极开展内控检查,将案件防控与操作风险管理有机结合。 针对操作风险多发领域,开展案件风险排查,涉及柜台及会计出纳、对账管理 银行卡、代理、安全保卫等5个高风险业务或领域。同时结合外部监管,开展了 专项风险排查:针对票据业务的贸易背景真实性、电子商业汇票系统登记情况、 商业汇票的重要空白凭证、查询查复开展自查;开展员工违反职业操守行为的排 查;组织各网点对柜员情况进行调查,重点关注重要岗位的轮岗情况;加强节假 日柜台操作检查,对内控建设较为薄弱的机构和网点的重要岗位和高风险业务进 行突查 报告期内,本行不断推进与深化制度建设,注重政策传导的及时性和有效性 对各项法律、规则、准则及内部规章进行及时分析与传导,切实提高制度执行力。 主要工作包括:持续更新与维护制度库;加强对分支机构的制度建设管理,对各 机构制度的制定、修订、废止、报备和报批等流程进行明确规定,强调制度执 情况的反馈与沟通;开展内控制度后评价,定期对现行内控制度进行清理与后评 价,提出制度制定或修订计划,并逐月跟踪落实 持续推进操作风险管理工具建设,逐步提高操作风险管理能力。主要工作包 括:建立分支机构操作风险点库,继续以总行操作类岗位的识别和归类为基础 定期梳理其操作风险点,实时更新操作风险点库;进一步扩展操作风险敏感指标, 并在实际运用过程中逐步建立各项指标的预警阀值及指标的动态更新机制;积极 筹备操作风险管理系统的建设。 335信息技术风险 信息科技风险,指信息科技运用过程中,由于自然因素、人为因素、技术漏 洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。 报告期内,本行完善了IT风险管理政策体系,发布了指导全行IT风险管理 和业务连续性管理的总体政策,制定了覆盖I'运作各个方面的多个风险控制策略 和流程管理办法。同时,持续加强对信息系统的监控和资源投入,有效保障信息 系统安全、稳定运行;进一步提升项目管理和外包管理能力,确保信息系统对业 务发展的及时支撑;加快信息安全管理体系建设,保护银行数据和客户信息的安

重庆银行股份有限公司 2012 年年度报告 28 3.3.4 操作风险 操作风险，指由不完善或有问题的内部流程、人员、信息系统，以及外部事 件所造成损失的风险。包括法律风险，但不包括信息科技风险、战略风险和声誉 风险。其中，法律风险指由监管行为、司法机关判决或裁定以及私下和解产生的 罚金、损失、惩罚性损失赔偿。 报告期内，本行积极开展内控检查，将案件防控与操作风险管理有机结合。 针对操作风险多发领域，开展案件风险排查，涉及柜台及会计出纳、对账管理、 银行卡、代理、安全保卫等 5 个高风险业务或领域。同时结合外部监管，开展了 专项风险排查：针对票据业务的贸易背景真实性、电子商业汇票系统登记情况、 商业汇票的重要空白凭证、查询查复开展自查；开展员工违反职业操守行为的排 查；组织各网点对柜员情况进行调查，重点关注重要岗位的轮岗情况；加强节假 日柜台操作检查，对内控建设较为薄弱的机构和网点的重要岗位和高风险业务进 行突查。 报告期内，本行不断推进与深化制度建设，注重政策传导的及时性和有效性， 对各项法律、规则、准则及内部规章进行及时分析与传导，切实提高制度执行力。 主要工作包括：持续更新与维护制度库；加强对分支机构的制度建设管理，对各 机构制度的制定、修订、废止、报备和报批等流程进行明确规定，强调制度执行 情况的反馈与沟通；开展内控制度后评价，定期对现行内控制度进行清理与后评 价，提出制度制定或修订计划，并逐月跟踪落实。 持续推进操作风险管理工具建设，逐步提高操作风险管理能力。主要工作包 括：建立分支机构操作风险点库，继续以总行操作类岗位的识别和归类为基础， 定期梳理其操作风险点，实时更新操作风险点库；进一步扩展操作风险敏感指标， 并在实际运用过程中逐步建立各项指标的预警阀值及指标的动态更新机制；积极 筹备操作风险管理系统的建设。 3.3.5 信息技术风险 信息科技风险，指信息科技运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏 洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。 报告期内，本行完善了 IT 风险管理政策体系，发布了指导全行 IT 风险管理 和业务连续性管理的总体政策，制定了覆盖 IT 运作各个方面的多个风险控制策略 和流程管理办法。同时，持续加强对信息系统的监控和资源投入，有效保障信息 系统安全、稳定运行；进一步提升项目管理和外包管理能力，确保信息系统对业 务发展的及时支撑；加快信息安全管理体系建设，保护银行数据和客户信息的安

重庆银行股份有限公司 2012年年度报告 全性;积极开展覆盖所有重要业务信息系统的应急演练,增强I的连续性倸障能 力 报告期内,本行自主研发了用于全面识别、评估、监测和报告IT风险的管理 工具,增强对IT风险的管理能力。持续开展专项风险评估活动,及时发现潜在问 题并实施整改,有效降低了银行面临的I风险隐患程度, 3362013年风险防控措施 2013年,国内外经济不确定因素依然存在,本行在复杂多变的外部环境下仍 然面临诸多风险管理挑战 是受宏观经济影响,中小企业贷款风险暴露存在反弹压力。中小企业规模 较小,一般更容易受到经济放缓、流动资金缺乏、成本上升等因素的不利影响, 抗风险能力较低。如果国家政策或市场因素发生不利于中小企业的变动,将导致 其经营状况出现恶化,从而对本行资产质量产生影响。对此,本行贷前应严格执 行客户准入标准、落实有效的风险控制措施;贷后切实履行风险监控职责、实现 早期预警,抓住有利时机采取措施予以化解。 是2012年央行两次降息的同时放开了存贷款利率的浮动区间,表明我国的 利率市场化改革有所提速,未来银行将面临资金成本上升、息差收窄、盈利能力 下降的压力。为此,本行将继续坚定不移地推动战略转型,切实加快盈利模式的 调整,拓展非利息收入渠道,逐步改变过于依赖利差的业务模式,深耕细作本行 的中小微客户市场,保持相对的存贷款定价能力,同时加强内部管理的精细化, 确保未来能在风险成本量化、管理成本核算的基础上实施科学的贷款定价。 三是近年来与银行相关的如银行卡交易密码漏洞等类似问题的舆情时有发 生,影响较为广泛。本行虽未涉及其中,但应举一反三,引以为戒,高度重视声 誉风险,加强内部管理,加强案件防范,及时堵塞漏洞,健全案防和声誉风险管 理的工作机制。同时,亦应加强对外披露信息的严谨性,强化舆情监测。 34经营环境、宏观政策的变化及影响 2012年,国内经济前三季度持续下滑,央行多次调整货币政策,人民币存 贷款利差空间大幅压缩,利率市场化进程加速。在此复杂的经济背景下,中共“十 八大”召开,制定了中国未来十年的发展方向和具体目标,提振了全国人民的信 。2013年是全面贯彻落实“十八大”会议精神的开局之年,是我国实施“十二 五”规划承前启后的关键一年,为剌激经济复苏,国家将实施宽松的财政政策及 稳健的货币政策,稳增长和调结构仍然是今年的主题,将给银行业健康持续的发 展带来契机。但同时,囯际经济复苏充满不确定性和不稳定性,利率市场化的推 动导致银行业利润空间逐步压缩,信贷风险的进一步凸显,在一定程度上抑制了

重庆银行股份有限公司 2012 年年度报告 29 全性；积极开展覆盖所有重要业务信息系统的应急演练，增强 IT 的连续性保障能 力。 报告期内，本行自主研发了用于全面识别、评估、监测和报告 IT 风险的管理 工具，增强对 IT 风险的管理能力。持续开展专项风险评估活动，及时发现潜在问 题并实施整改，有效降低了银行面临的 IT 风险隐患程度。 3.3.6 2013 年风险防控措施 2013 年，国内外经济不确定因素依然存在，本行在复杂多变的外部环境下仍 然面临诸多风险管理挑战。 一是受宏观经济影响，中小企业贷款风险暴露存在反弹压力。中小企业规模 较小，一般更容易受到经济放缓、流动资金缺乏、成本上升等因素的不利影响， 抗风险能力较低。如果国家政策或市场因素发生不利于中小企业的变动，将导致 其经营状况出现恶化，从而对本行资产质量产生影响。对此，本行贷前应严格执 行客户准入标准、落实有效的风险控制措施；贷后切实履行风险监控职责、实现 早期预警，抓住有利时机采取措施予以化解。 二是 2012 年央行两次降息的同时放开了存贷款利率的浮动区间，表明我国的 利率市场化改革有所提速，未来银行将面临资金成本上升、息差收窄、盈利能力 下降的压力。为此，本行将继续坚定不移地推动战略转型，切实加快盈利模式的 调整，拓展非利息收入渠道，逐步改变过于依赖利差的业务模式，深耕细作本行 的中小微客户市场，保持相对的存贷款定价能力，同时加强内部管理的精细化， 确保未来能在风险成本量化、管理成本核算的基础上实施科学的贷款定价。 三是近年来与银行相关的如银行卡交易密码漏洞等类似问题的舆情时有发 生，影响较为广泛。本行虽未涉及其中，但应举一反三，引以为戒，高度重视声 誉风险，加强内部管理，加强案件防范，及时堵塞漏洞，健全案防和声誉风险管 理的工作机制。同时，亦应加强对外披露信息的严谨性，强化舆情监测。 3.4 经营环境、宏观政策的变化及影响 2012 年，国内经济前三季度持续下滑，央行多次调整货币政策，人民币存 贷款利差空间大幅压缩，利率市场化进程加速。在此复杂的经济背景下，中共“十 八大”召开，制定了中国未来十年的发展方向和具体目标，提振了全国人民的信 心。2013 年是全面贯彻落实“十八大”会议精神的开局之年，是我国实施“十二 五”规划承前启后的关键一年，为刺激经济复苏，国家将实施宽松的财政政策及 稳健的货币政策，稳增长和调结构仍然是今年的主题，将给银行业健康持续的发 展带来契机。但同时，国际经济复苏充满不确定性和不稳定性，利率市场化的推 动导致银行业利润空间逐步压缩，信贷风险的进一步凸显， 在一定程度上抑制了

重庆银行股份有限公司 2012年年度报告 银行业的快速发展。 352013年重点工作 )全力以赴推进上市 第一,按照上市要求制定完善各项制度文件,完成各项申报文件的制作、报 批,攻坚克难,力争实现年内成功上市。第二,根据IPO申请进度,不断优化公 司治理,进一步增强董事会在战略、风险、内审、架构等方面的履职能力,进 步发挥董事会专门委员会的职能作用,实现专委会参谋决策的专业化、精细化。 笫三,会同监事会按照银监会新出台的《商业银行监事会工作指引》的要求,形 成有效互补机制,推动经营层做好经营管理,促进全行高效运转 (二)切实推进落实战略管理及跨区域发展 第一,重点推进董事会确定的落实战略规划的十项重点项目。指导各条线完 成战略子规划的修订,督促一级支行拟定支行发展规划。根据经济金融形势和外 部市场的变化,及时对规划进行滚动调整,保障规划符合实际发展的要求。第二, 加强对异地分行的调研和规划指导,推动分行进一步“提档扩面”,支持分行立足 省会,有序扩张,扩大网点覆盖面,推动分行规模、质量、效益协调发展,将异 地分行打造成为支撑全行发展的新的增长极。进一步推动两翼和主城支行清晰定 位,突出特色,优化布局,做精作细做强。关注小微企业业务、中间业务的发展 继续支持业务转型,加快构建比较竞争优勢。第三,及时检査2013年度经营计划 执行情况,提出相应对策 三)持续推进组织架构优化及制度建设 第一,推动零售、公司、信息科技、营运等业务条线在架构优化的基础上, 梳理流程、完善功能、提高效率。第二,根据组织架构优化工作安排,选择时机, 适时推动其他条线组织架构的方案制订和实施。第三,试行对业务条线首席执行 官的评价和激励制度;完善和细化对领导班子的绩效管理办法。第四,逐步推进 新近修订的专委会的职责及工作细则的实施,进一步提高专委会工作水平。 四)加强风险管理及审计工作 第一,继续推动全面风险管理项目实施,坚持定期评估风险管理状况和项目 实施效果。指导相关部门制定推进新资本管理工作实施的规划,做好培训和督促 检查工作。笫二,推动内部控制管理体系和配套制度的建设,根据本行实际,探 讨强化内审工作的有效途径。第三,修订年度《风险管理政策》、《风险资本限额 管理办法》、《资产负债管理策略》,并监督其执行情况。第四,增强风险管理委员 会的职能,提高风险管理的能力和覆盖面 为了完成上述重点工作,本行将在认真贯彻十八大精神、努力建成小康社会

重庆银行股份有限公司 2012 年年度报告 30 银行业的快速发展。 3.5 2013年重点工作 （一）全力以赴推进上市 第一，按照上市要求制定完善各项制度文件，完成各项申报文件的制作、报 批，攻坚克难，力争实现年内成功上市。第二，根据 IPO 申请进度，不断优化公 司治理，进一步增强董事会在战略、风险、内审、架构等方面的履职能力，进一 步发挥董事会专门委员会的职能作用，实现专委会参谋决策的专业化、精细化。 第三，会同监事会按照银监会新出台的《商业银行监事会工作指引》的要求，形 成有效互补机制，推动经营层做好经营管理，促进全行高效运转。 （二）切实推进落实战略管理及跨区域发展 第一，重点推进董事会确定的落实战略规划的十项重点项目。指导各条线完 成战略子规划的修订，督促一级支行拟定支行发展规划。根据经济金融形势和外 部市场的变化，及时对规划进行滚动调整，保障规划符合实际发展的要求。第二， 加强对异地分行的调研和规划指导，推动分行进一步“提档扩面”，支持分行立足 省会，有序扩张，扩大网点覆盖面，推动分行规模、质量、效益协调发展，将异 地分行打造成为支撑全行发展的新的增长极。进一步推动两翼和主城支行清晰定 位，突出特色，优化布局，做精作细做强。关注小微企业业务、中间业务的发展， 继续支持业务转型，加快构建比较竞争优势。第三，及时检查 2013 年度经营计划 执行情况，提出相应对策。 （三）持续推进组织架构优化及制度建设 第一，推动零售、公司、信息科技、营运等业务条线在架构优化的基础上， 梳理流程、完善功能、提高效率。第二，根据组织架构优化工作安排，选择时机， 适时推动其他条线组织架构的方案制订和实施。第三，试行对业务条线首席执行 官的评价和激励制度；完善和细化对领导班子的绩效管理办法。第四，逐步推进 新近修订的专委会的职责及工作细则的实施，进一步提高专委会工作水平。 （四）加强风险管理及审计工作 第一，继续推动全面风险管理项目实施，坚持定期评估风险管理状况和项目 实施效果。指导相关部门制定推进新资本管理工作实施的规划，做好培训和督促 检查工作。第二，推动内部控制管理体系和配套制度的建设，根据本行实际，探 讨强化内审工作的有效途径。第三，修订年度《风险管理政策》、《风险资本限额 管理办法》、《资产负债管理策略》，并监督其执行情况。第四，增强风险管理委员 会的职能，提高风险管理的能力和覆盖面。 为了完成上述重点工作，本行将在认真贯彻十八大精神、努力建成小康社会