吸收存款利息支出 下表列出所示期间本集团吸收存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本 率情况。 2019年 2018年 (人民币百万元, 平均 平均 百分比除外) 平均余颖利息支出成本率(%)平均佘额利息支出成本率%) 公司存款 8,940,187124459 8.7289701130 活期存款 5865717 45.824 0.785673,929 0.70 定期存款 3.074.470 78.635 256305504 71.379 2.34 个人存款 8,424,052145,910 1.737,459,776111,147 活期存款 3.552.153 10.804 0303,164.811 定期存款 4871899135106 2774.294965101535 2.36 外及子公司 496.570 10.565 2.13 522.695 10430 吸收存款总颖 17.860.80 280,934 1.5716,711,441 232,877 1.39 吸收存款利息支出2.809.34亿元,较上年增加480.57亿元,增幅20.64%,主要是吸 收存款平均成本率较上年上升18个基点,平均余额亦较上年增长6.88%。主要是由于市 场竞争激烈,境内公司存款平均成本率较上年上升11个基点,个人存款平均成本率较上 年上升24个基点。 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出465.92亿元,较上年减少35.33 亿元,降幅7.05%,主要是同业及其他金融机构存放款项和拆入资金平均成本率较上年下 降30个基点,抵销了平均余额上升带来的影响。 已发行债务证券利息支出 已发行债务证券利息支出2%6.71亿元,较上年増加49.36亿元,增幅1996%,主要 是合格二级资本债券、存款证等已发行债务证券玶均氽额较上年増长25.53%,抵销了平 均成本率下降带来的影响。 向中央银行借款利息支出 向中央银行借款利息支出143.26亿元,较上年减少13.45亿元,降幅8.58%,主要是 向中央银行借款平均余额较上年下降1024%,抵销了平均成本率上升带来的影响。 卖出回购金融资产款利息支出 卖出回购金融资产款利息支出12.%6亿元,较上年减少0.44亿元,降幅3,28%,主要 是卖出回购金融资产款平均余额较上年下降381%,抵销了平均成本率上升带来的影响
26 吸收存款利息支出 下表列出所示期间本集团吸收存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本 率情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 2019 年 2018 年 平均余额 利息支出 平均 成本率(%) 平均余额 利息支出 平均 成本率(%) 公司存款 8,940,187 124,459 1.39 8,728,970 111,300 1.28 活期存款 5,865,717 45,824 0.78 5,673,929 39,921 0.70 定期存款 3,074,470 78,635 2.56 3,055,041 71,379 2.34 个人存款 8,424,052 145,910 1.73 7,459,776 111,147 1.49 活期存款 3,552,153 10,804 0.30 3,164,811 9,612 0.30 定期存款 4,871,899 135,106 2.77 4,294,965 101,535 2.36 海外及子公司 496,570 10,565 2.13 522,695 10,430 2.00 吸收存款总额 17,860,809 280,934 1.57 16,711,441 232,877 1.39 吸收存款利息支出 2,809.34 亿元，较上年增加 480.57 亿元，增幅 20.64%，主要是吸 收存款平均成本率较上年上升 18 个基点，平均余额亦较上年增长 6.88%。主要是由于市 场竞争激烈，境内公司存款平均成本率较上年上升 11 个基点，个人存款平均成本率较上 年上升 24 个基点。 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 465.92 亿元，较上年减少 35.33 亿元，降幅 7.05%，主要是同业及其他金融机构存放款项和拆入资金平均成本率较上年下 降 30 个基点，抵销了平均余额上升带来的影响。 已发行债务证券利息支出 已发行债务证券利息支出 296.71 亿元，较上年增加 49.36 亿元，增幅 19.96%，主要 是合格二级资本债券、存款证等已发行债务证券平均余额较上年增长 25.53%，抵销了平 均成本率下降带来的影响。 向中央银行借款利息支出 向中央银行借款利息支出 143.26 亿元，较上年减少 13.45 亿元，降幅 8.58%，主要是 向中央银行借款平均余额较上年下降 10.24%，抵销了平均成本率上升带来的影响。 卖出回购金融资产款利息支出 卖出回购金融资产款利息支出 12.96 亿元，较上年减少 0.44 亿元，降幅 3.28%，主要 是卖出回购金融资产款平均余额较上年下降 3.81%，抵销了平均成本率上升带来的影响
非利息收入 下表列出所示期间本集团非利息收入构成及变动情况。 (人民币百万元,百分比除外) 2019年 2018年 手续费及佣金收入 155,262 138,017 12.49 手续费及佣金支出 (17,978 14,982 手续费及佣金冷收入 123.035 1.58 其他非利息收入 57.66 非利惠收入总额 194,949 172613 2019年,本集团非利息收入1,94949亿元,较上年增加223.36亿元,增幅12.94% 非利息收入在营业收入中的占比为2763% 手续费及佣金净收入 下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。 (人民币百万元,百分比除外) 2019年 2018 变动(% 手续费及佣金收入 155262 138017 1249 银行卡手续费 52,620 13.92 电子银行业务收入 18.585 代理业务手续费 16894 16.044 5.30 托管及其他受托业务佣金 14.194 12748 11.34 理财产品业务收入 12.899 11113 6.07 结算与清算手续费 12267 12,101 1.37 顾问和咨询费 10.331 10.441 (1.05) 担保手续费 3.633 3.414 6.41 信用承诺手续费 1449 1.573 (788) 其他 5.309 5.806 (8.56) 手续费及佣金支出 (17,978 14,982) 20.00 手续费及佣金冷收入 137284 123035 1158 2019年,本集团紧抓市场机遇,围绕客户需求,持续优化产品、加大创新,提升服 务能力,手续费及佣金净收λ1,372.84亿元,较上年增长1158%。手续费及佣金净攻入 对营业收入比率为1946%,较上年上升0.79个百分点。 其中,银行卡手续费收入526.20亿元,增幅13.92%,主要是信用卡业务紧抓加快产 品创新,丰富各类客户产品线,稳步推进发卡量拓展和消费交易额提升;电子银行业务 收入2566亿元,增幅38.10%,主要是本集团加强金融科技创新和应用,发挥线上经营 优势,网络攴付交易额较快提升:代理业务手续费收λl6894亿元,增幅5.30%,主要
27 非利息收入 下表列出所示期间本集团非利息收入构成及变动情况。 （人民币百万元，百分比除外） 2019 年 2018 年 变动(%) 手续费及佣金收入 155,262 138,017 12.49 手续费及佣金支出 (17,978) (14,982) 20.00 手续费及佣金净收入 137,284 123,035 11.58 其他非利息收入 57,665 49,578 16.31 非利息收入总额 194,949 172,613 12.94 2019 年，本集团非利息收入 1,949.49 亿元，较上年增加 223.36 亿元，增幅 12.94%。 非利息收入在营业收入中的占比为 27.63%。 手续费及佣金净收入 下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。 2019 年，本集团紧抓市场机遇，围绕客户需求，持续优化产品、加大创新，提升服 务能力，手续费及佣金净收入 1,372.84 亿元，较上年增长 11.58%。手续费及佣金净收入 对营业收入比率为 19.46%，较上年上升 0.79 个百分点。 其中，银行卡手续费收入 526.20 亿元，增幅 13.92%，主要是信用卡业务紧抓加快产 品创新，丰富各类客户产品线，稳步推进发卡量拓展和消费交易额提升；电子银行业务 收入 256.66 亿元，增幅 38.10%，主要是本集团加强金融科技创新和应用，发挥线上经营 优势，网络支付交易额较快提升；代理业务手续费收入 168.94 亿元，增幅 5.30%，主要 （人民币百万元，百分比除外） 2019 年 2018 年 变动(%) 手续费及佣金收入 155,262 138,017 12.49 银行卡手续费 52,620 46,192 13.92 电子银行业务收入 25,666 18,585 38.10 代理业务手续费 16,894 16,044 5.30 托管及其他受托业务佣金 14,194 12,748 11.34 理财产品业务收入 12,899 11,113 16.07 结算与清算手续费 12,267 12,101 1.37 顾问和咨询费 10,331 10,441 (1.05) 担保手续费 3,633 3,414 6.41 信用承诺手续费 1,449 1,573 (7.88) 其他 5,309 5,806 (8.56) 手续费及佣金支出 (17,978) (14,982) 20.00 手续费及佣金净收入 137,284 123,035 11.58
是代理保险和债券承销业务增长带动;托管及其他受托业务佣金收λ141.94亿元,增幅 1134%,主要是银团贷款通过加大牵头筹组及分销力度,资产托管业务、委托性住房金 融业务保持稳健增长;理财产品业务收入12899亿元,增幅1607%,主要是加大新产品 研发和营销力度,产品规模保持稳定,产品发行成本下降,资产运营和管理能力提升 结算与清算手续费收入12267亿元,增幅1.37%;顾问和咨询费收λ103.31亿元,降幅 1.05% 其他非利息收入 下表列出所示期间本集团其他非利息收入构成及变动情况。 (人民币百万元,百分比除外) 2019年 2018年 变动(% 保险业务收入 22,914 21.495 6.60 20.549 14,586 匚兑收益 4.617 6.153 (24.96 公允价值变动收益 2456 1.605.56 其他 7.129 7.200 (0.99) 其他非利息收入总额 57665 其他非利息收入57665亿元,较上年増加80.87亿元,增幅16.31%。其中,保险业 务收入229.14亿元,较上年增加14.19亿元;投资收益20549亿元,较上年增加5963 亿元,主要是因发行证券化产品终止确认相应产生转让净收益,上年为净损失相应基数 较低所致;汇兑收益46.17亿元,较上年减少15.36亿元,主要是受与贵金属租赁相关的 掉期业务规模下降影响;公允价值变动收益24.56亿元,较上年増加23.12亿元,主要是 受资本市场回暖影响,子公司投资的公允价值增加较多。 业务及管理费 下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况。 (人民币百万元,百分比除外) 2019 2018年 员工成本 105784 102057 物业及设备支出 33.675 32.390 其他 40.072 32761 业务及管理费总颖 179,531 167208 成本收入比(%) 26.42 2019年,本集团持续加强成本管理,优化费用支出结构,成本收入比26.53%,较上 年上升0.11个百分点,继续保持良好水平。业务及管理费1,795.31亿元,较上年增加 123.23亿元,增幅737%。其中,员工成本1,05784亿元,较上年增加37.27亿元,增幅 365%;物业及设备支出336.75亿元,较上年增加12.85亿元,增幅3.97%;其他业务及 管理费4072亿元,较上年增加73.11亿元,增幅22、32%,主要是加大了ETC业务拓展 金融科技投入及数字化营销投入力度
28 是代理保险和债券承销业务增长带动；托管及其他受托业务佣金收入 141.94 亿元，增幅 11.34%，主要是银团贷款通过加大牵头筹组及分销力度，资产托管业务、委托性住房金 融业务保持稳健增长；理财产品业务收入 128.99 亿元，增幅 16.07%，主要是加大新产品 研发和营销力度，产品规模保持稳定，产品发行成本下降，资产运营和管理能力提升； 结算与清算手续费收入 122.67 亿元，增幅 1.37%；顾问和咨询费收入 103.31 亿元，降幅 1.05%。 其他非利息收入 下表列出所示期间本集团其他非利息收入构成及变动情况。 （人民币百万元，百分比除外） 2019 年 2018 年 变动(%) 保险业务收入 22,914 21,495 6.60 投资收益 20,549 14,586 40.88 汇兑收益 4,617 6,153 (24.96) 公允价值变动收益 2,456 144 1,605.56 其他 7,129 7,200 (0.99) 其他非利息收入总额 57,665 49,578 16.31 其他非利息收入 576.65 亿元，较上年增加 80.87 亿元，增幅 16.31%。其中，保险业 务收入 229.14 亿元，较上年增加 14.19 亿元；投资收益 205.49 亿元，较上年增加 59.63 亿元，主要是因发行证券化产品终止确认相应产生转让净收益，上年为净损失相应基数 较低所致；汇兑收益 46.17 亿元，较上年减少 15.36 亿元，主要是受与贵金属租赁相关的 掉期业务规模下降影响；公允价值变动收益 24.56 亿元，较上年增加 23.12 亿元，主要是 受资本市场回暖影响，子公司投资的公允价值增加较多。 业务及管理费 下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况。 2019 年，本集团持续加强成本管理，优化费用支出结构，成本收入比 26.53%，较上 年上升 0.11 个百分点，继续保持良好水平。业务及管理费 1,795.31 亿元，较上年增加 123.23 亿元，增幅 7.37%。其中，员工成本 1,057.84 亿元，较上年增加 37.27 亿元，增幅 3.65%；物业及设备支出 336.75 亿元，较上年增加 12.85 亿元，增幅 3.97%；其他业务及 管理费 400.72 亿元，较上年增加 73.11 亿元，增幅 22.32%，主要是加大了 ETC 业务拓展、 金融科技投入及数字化营销投入力度。 （人民币百万元，百分比除外） 2019 年 2018 年 员工成本 105,784 102,057 物业及设备支出 33,675 32,390 其他 40,072 32,761 业务及管理费总额 179,531 167,208 成本收入比(%) 26.53 26.42
减值损失 下表列出所示期间本集团减值损失构成情况。 (人民币百万元) 2019年 2018年 发放贷款和垫款 148.942 143.045 金融投资 7.286 1.088 以摊余成本计量的金融资产 5.789 1.072 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 其他 7,293 6.855 减值损失总额 163.521 150.988 2019年,本集团减值损失总额1,635,21亿元,较上年增加125.33亿元,增幅8.30% 主要是本集团审慎计提减值准备,发放贷款和垫款减值损失较上年增加58.97亿元,金融 投资减值损失较上年増加61.98亿元,其他减值损失较上年增加4.38亿元。 所得税费用 2019年,所得税费用573.75亿元,较上年増加4841亿元。所得税实际税率为 17.57%,低于25%的法定税率,主要是由于持有的中国国债及地方政府债券利息收入按 税法规定为免税收益
29 减值损失 下表列出所示期间本集团减值损失构成情况。 2019 年，本集团减值损失总额 1,635.21 亿元，较上年增加 125.33 亿元，增幅 8.30%。 主要是本集团审慎计提减值准备，发放贷款和垫款减值损失较上年增加 58.97 亿元，金融 投资减值损失较上年增加 61.98 亿元，其他减值损失较上年增加 4.38 亿元。 所得税费用 2019 年，所得税费用 573.75 亿元，较上年增加 48.41 亿元。所得税实际税率为 17.57%，低于 25%的法定税率，主要是由于持有的中国国债及地方政府债券利息收入按 税法规定为免税收益。 （人民币百万元） 2019 年 2018 年 发放贷款和垫款 148,942 143,045 金融投资 7,286 1,088 以摊余成本计量的金融资产 5,789 1,072 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 1,497 16 其他 7,293 6,855 减值损失总额 163,521 150,988
51.2资产负债表分析 资产 下表列出于所示日期本集团资产总额的构成情况。 (人民币百万元, 2019年12月31日2018年12月31日2017年12月31日 百分比除外) 金额占比(%) 金额占比(%) 金颖占比(%) 发放贷款和垫款 14,540,667 571713,365430 575512,574473 以摊余成本计量的发放贷款 和垫款 1447993 569313405,030 577212,903445833 贷款损失准备 (482,158) (1.90)L(417623 (1.80)(328968)(149) 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的发放 贷款和垫款账面价值 492.693 不适用不适用 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的发放贷款 和垫款账面价值 15282 0.0632,857 不适用不适用 应计利息 34,919 0.14 36.798 0.16 不适用不适用 金融投资 6,213,241 24435,714,909 24615,1816482342 以摊余成本计量的金融资产3,740.296 4703,272,514 不适用不适用 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融 1,797,584 7.071,711,178 7.37 不适用不适用 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 675.361 2.66|731,217 578436 6 持有至到期投资 不适用不适用 不适用 不适用 11.69 可供出售金融资产 不适用不适用不适用不适用1.550680 7.01 应收款项类投资 不适用不适用不适用不适用 465.810 现金及存放中央银行款项2621,010 10302.632,863113429882561351 存放同业歉项及拆出资金」950.807 3.74 836,676 3.60 买入返售金融资产 557.809 201.845 0.87 208,360 0.94 应收利息 不适用不适用 不适用不适用 116993 其他1 552,727 470.970 2.03 554415 2.50 資产总颖 436,261 000023,2269310002,124,3831000 1.包括贵金属、衍生金融资产、长期股权授資、國定資产、土地使用权、无形資产、商誉、递延所得税资产及其他資 019年末,本集团资产总额2544万亿元,较上年增加22,13568亿元,增幅为9.53%。 积极支持实体经济重点领域和薄弱环节,冋时根据资金来源运用需要,动态调整资产规
30 5.1.2 资产负债表分析 资产 下表列出于所示日期本集团资产总额的构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 发放贷款和垫款 14,540,667 57.17 13,365,430 57.55 12,574,473 56.84 以摊余成本计量的发放贷款 和垫款 14,479,931 56.93 13,405,030 57.72 12,903,441 58.33 贷款损失准备 (482,158) (1.90) (417,623) (1.80) (328,968) (1.49) 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的发放 贷款和垫款账面价值 492,693 1.94 308,368 1.33 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的发放贷款 和垫款账面价值 15,282 0.06 32,857 0.14 不适用 不适用 应计利息 34,919 0.14 36,798 0.16 不适用 不适用 金融投资 6,213,241 24.43 5,714,909 24.61 5,181,648 23.42 以摊余成本计量的金融资产 3,740,296 14.70 3,272,514 14.09 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融 资产 1,797,584 7.07 1,711,178 7.37 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 675,361 2.66 731,217 3.15 578,436 2.61 持有至到期投资 不适用 不适用 不适用 不适用 2,586,722 11.69 可供出售金融资产 不适用 不适用 不适用 不适用 1,550,680 7.01 应收款项类投资 不适用 不适用 不适用 不适用 465,810 2.11 现金及存放中央银行款项 2,621,010 10.30 2,632,863 11.34 2,988,256 13.51 存放同业款项及拆出资金 950,807 3.74 836,676 3.60 500,238 2.26 买入返售金融资产 557,809 2.19 201,845 0.87 208,360 0.94 应收利息 不适用 不适用 不适用 不适用 116,993 0.53 其他 1 552,727 2.17 470,970 2.03 554,415 2.50 资产总额 25,436,261 100.00 23,222,693 100.00 22,124,383 100.00 1. 包括贵金属、衍生金融资产、长期股权投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得税资产及其他资 产。 2019年末，本集团资产总额25.44万亿元，较上年增加22,135.68亿元，增幅为9.53%。 积极支持实体经济重点领域和薄弱环节，同时根据资金来源运用需要，动态调整资产规