2018年年度报告 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 口适用√不适用 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 口适用√不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 口适用√不适用 (四)其他说明 口适用√不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元币种:人民币 现聘任 「境内会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所〔特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 910 境内会计师事务所审计年限 13年 单位:万元币种:人民币 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 保荐人 国泰君安证券股份有限公司 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 口适用√不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 口适用不适用 七、面临暂停上市风险的情况 导致暂停上市的原因 口适用不适用 (二)公司拟采取的应对措施 口适用√不适用 八、面临终止上市的情况和原因 口适用√不适用 九、破产重整相关事项 口适用√不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 口本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 口适用√不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用口不适用 报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好 21/178
2018 年年度报告 21 / 178 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 910 境内会计师事务所审计年限 13 年 单位：万元 币种：人民币 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 200 保荐人 国泰君安证券股份有限公司 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好
2018年年度报告 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用口不适用 事项概述 查询索引 员工持股计划 临201703《上汽集团核心员工持股计划第一次持有人会议决议公告》 激励基金计划 临201702《上汽集团六届十六次董事会会议决议公告》 (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 口适用√不适用 其他说明 口适用√不适用 员工持股计划情况 口适用√不适用 其他激励措施 口适用√不适用 十四、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 口适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 口适用√不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 口适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 口适用√不适用 4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 口适用√不适用 三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 口适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 口适用√不适用 (四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 22/178
2018 年年度报告 22 / 178 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 员工持股计划 临 2017-003《上汽集团核心员工持股计划第一次持有人会议决议公告》 激励基金计划 临 2017-022《上汽集团六届十六次董事会会议决议公告》 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用
2018年年度报告 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 口适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 口适用√不适用 (五)其他 口适用√不适用 十五、重大合同及其履行情况 ()托管、承包、租赁事项 1、托管情况 口适用√不适用 2、承包情况 口适用√不适用 3、租赁情况 口适用√不适用 (二)担保情况 √适用口不适用 单位:万元币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 阳积 担保方 与上市 担保发生日 是否是否 担保方公司的/被担保方担保金额期协议签担保 关系 暑日) 起始日到期日已是否期存在|为关 履行逾期金额担联方 完毕 保|担保 华域汽 华域科尔本 股份有公司施密特铝技1564602018628201862809%60任担保否 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 9473.47 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 211.800.60 报告期末对子公司担保余额合计(B) 445,866.59 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 455,340.06 担保总额占公司净资产的比例(%) 194 其中 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 448.624.14 担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 上述三项担保金额合计(C+D+E) 448,624.14 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 23/178
2018 年年度报告 23 / 178 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方 担保方 与上市 公司的 关系 被担保方 担保金额 担保发生日 期(协议签 署日) 担保 起始日 担保 到期日 担保类 型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 华域汽 车系统 股份有 限公司 控股子 公司 华域科尔本 施密特铝技 术有限公司 15,694.60 2018/6/28 2018/6/28 2019/6/30 连带责 任担保 否 否 - 否 否 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 15,694.60 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 9,473.47 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 211,800.60 报告期末对子公司担保余额合计（B） 445,866.59 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 455,340.06 担保总额占公司净资产的比例(%) 1.94 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 448,624.14 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） - 上述三项担保金额合计（C+D+E） 448,624.14 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 无
2018年年度报告 (三)委托他人进行现金资产管理的情况 1.委托理财情况 (1)委托理财总体情况 口适用不适用 其他情况 口适用√不适用 (2)单项委托理财情况 口适用√不适用 其他情况 口适用√不适用 (3)委托理财减值准备 口适用√不适用 2.委托贷款情况 (1)委托贷款总体情况 √适用口不适用 单位:万元币种:人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 委托贷款 有资金 400,590 1,158914 其他情况 口适用√不适用 (2)单项委托贷款情况 √适用口不适用 单位:万元币种:人民币 借歌方 委托货委托贷款起始委托贷款终 资金 资金 报确定 款金额 日期 止日期 投向 方式 收益率收益或经过 法定 上汽大通汽车有限公司 贷款|30000420180525 0190524自有资金流动资金|协议确定275%50646是 上汽大通汽车有限公司 30001802219092自有资金流动资金协议确定275%429是 上汽大通汽车有限公司 贷款30002018.08.10 0190809自有资金流动资金协议确定2.75% 3300是 上海汽车变速器有限公司托20020804272019231自有资金流动资金协议确定325%49是 上海汽车国际商贸有限公司 款/42002018.108 01910.07自有资金流动资金协议确定200% 19.83是 海汽车集团股权投资有限 款3000180901908有资金流动资金协议确定20% 173.33是 海汽车集团股权投资有限 15020180919200018自有资金流动资金协议确定210% 9100是 上海汽车卢森堡有限公司 放x51206020210自有资金流动资金协议确定 3721是 上海汽车香港投资有限公司 款|12000 409192024091自有资金流动资金协议确定030% 650是 上海汽车香港投资有限公司 409192024091自有资金流动资金协议确定300% 9125是 上海汽车香港投资有限公司 1501.2820250128自有资金流动资金协议确定0.30% 2129是 上海汽车香港投资有限公司贷款|800 1501.2920250129自有资金流动资金协议确定0.30% UsD是 上海汽车香港投资有限公司委托 2015013020250130自有资金流动资金协议确 0.30% 3042是 24/178
2018 年年度报告 24 / 178 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 委托贷款 自有资金 400,590 1,158,914 - 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 借款方 委托 贷款 类型 委托贷 款金额 委托贷款起始 日期 委托贷款终 止日期 资金 来源 资金 投向 报酬确定 方式 年化 收益率 实际 收益或 损失 是否 经过 法定 程序 上汽大通汽车有限公司 委托 贷款 30,000 2018.05.25 2019.05.24 自有资金 流动资金 协议确定 2.75% 506.46 是 上汽大通汽车有限公司 委托 贷款 30,000 2018.06.22 2019.06.21 自有资金 流动资金 协议确定 2.75% 442.29 是 上汽大通汽车有限公司 委托 贷款 30,000 2018.08.10 2019.08.09 自有资金 流动资金 协议确定 2.75% 330.00 是 上海汽车变速器有限公司 委托 贷款 20,000 2018.04.27 2019.12.31 自有资金 流动资金 协议确定 3.25% 449.58 是 上海汽车国际商贸有限公司 委托 贷款 4,200 2018.10.08 2019.10.07 自有资金 流动资金 协议确定 2.00% 19.83 是 上海汽车集团股权投资有限 公司 委托 贷款 30,000 2018.09.19 2019.09.18 自有资金 流动资金 协议确定 2.00% 173.33 是 上海汽车集团股权投资有限 公司 委托 贷款 15,000 2018.09.19 2020.09.18 自有资金 流动资金 协议确定 2.10% 91.00 是 上海汽车卢森堡有限公司 委托 贷款 USD 3,670 2016.09.07 2021.09.07 自有资金 流动资金 协议确定 1.00% USD 37.21 是 上海汽车香港投资有限公司 委托 贷款 USD 12,000 2014.09.19 2024.09.11 自有资金 流动资金 协议确定 0.30% USD 36.50 是 上海汽车香港投资有限公司 委托 贷款 USD 3,000 2014.09.19 2024.09.11 自有资金 流动资金 协议确定 3.00% USD 91.25 是 上海汽车香港投资有限公司 委托 贷款 USD 7,000 2015.01.28 2025.01.28 自有资金 流动资金 协议确定 0.30% USD 21.29 是 上海汽车香港投资有限公司 委托 贷款 USD 8,000 2015.01.29 2025.01.29 自有资金 流动资金 协议确定 0.30% USD 24.33 是 上海汽车香港投资有限公司 委托 USD 10,000 2015.01.30 2025.01.30 自有资金 流动资金 协议确定 0.30% USD 30.42 是
2018年年度报告 上海汽车香港投资有限公司 USD 015.05.19 20430自有资金流动资金协议确定0.3 USD是 上海汽车香港投资有限公司 USD 2016062920260629自有资金流动资金协议确定|0.30 USD是 上海汽车香港投资有限公司 USD 2016070820260708自有资金流动资金协议确定030 上海汽车香港投资有限公司 USD 2016080320260803自有资金 上海汽车香港投资有限公司 0610.1202610.1自有资金 协议确定0.30 3042/是 上海汽车香港投资有限公司 400002002082022028自有资金 上海尚鸿置业有限公司 贷款5400205120123自有资金流动资金协议确定300163是 上海尚元投资管理有限公司 0191106自有资金流动资金协议确定218% 465是 上海申沃客车有限公司 2500201803222020032自有资金流动资金协议确定 服务中心 贷款2020182172019.217自有资金流动资金协议确定150% 1.25是 其他情况 口适用√不适用 (3)委托贷款减值准备 口适用√不适用 3.其他情况 口适用√不适用 (四)其他重大合同 口适用√不适用 十六、其他重大事项的说明 口适用√不适用 十七积极履行社会责任的工作情况 ()上市公司扶贫工作情况 √适用口不适用 上汽集团及所属企业积极响应政府打好“精准脱贫”攻坚战的要求,围绕产业和就业扶贫 教育扶贫、健康扶贫等主动开展扶贫帮困,报告期内,上汽集团及主要所属企业通过开展校 企合作、慈善捐赠、援建、支教、开展乡村医生培训计划等方式积极投身各类社会公益事业, 捐赠钱款及物品折合人民币超过4100万元,详见公司2018年度社会责任报告。(公告于上 交所网站www.sse.comcn) (二)社会實任工作情况 √适用口不适用 详见公司2018年度社会责任报告(公告于上交所网站www.sse.comcn) (三)环境信息情况 1.属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 口适用口不适用 25/178
2018 年年度报告 25 / 178 贷款 上海汽车香港投资有限公司 委托 贷款 USD 35,980 2015.05.19 2025.04.30 自有资金 流动资金 协议确定 0.30% USD 109.44 是 上海汽车香港投资有限公司 委托 贷款 USD 20,000 2016.06.29 2026.06.29 自有资金 流动资金 协议确定 0.30% USD 60.83 是 上海汽车香港投资有限公司 委托 贷款 USD 10,000 2016.07.08 2026.07.08 自有资金 流动资金 协议确定 0.30% USD 30.42 是 上海汽车香港投资有限公司 委托 贷款 USD 10,000 2016.08.03 2026.08.03 自有资金 流动资金 协议确定 0.30% USD 30.42 是 上海汽车香港投资有限公司 委托 贷款 USD 10,000 2016.10.11 2026.10.11 自有资金 流动资金 协议确定 0.30% USD 30.42 是 上海汽车香港投资有限公司 委托 贷款 40,000 2017.02.08 2022.02.28 自有资金 流动资金 协议确定 1.50% 608.33 是 上海尚鸿置业有限公司 委托 贷款 54,000 2015.12.24 2020.12.23 自有资金 流动资金 协议确定 3.00% 1,642.50 是 上海尚元投资管理有限公司 委托 贷款 1,400 2018.11.07 2019.11.06 自有资金 流动资金 协议确定 2.18% 4.65 是 上海申沃客车有限公司 委托 贷款 12,500 2018.03.22 2020.03.21 自有资金 流动资金 协议确定 2.10% 207.81 是 仪征市汽车工业园投资发展 服务中心 委托 贷款 2,000 2018.12.17 2019.12.17 自有资金 流动资金 协议确定 1.50% 1.25 是 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 上汽集团及所属企业积极响应政府打好“精准脱贫”攻坚战的要求，围绕产业和就业扶贫、 教育扶贫、健康扶贫等主动开展扶贫帮困，报告期内，上汽集团及主要所属企业通过开展校 企合作、慈善捐赠、援建、支教、开展乡村医生培训计划等方式积极投身各类社会公益事业， 捐赠钱款及物品折合人民币超过 4100 万元，详见公司 2018 年度社会责任报告。（公告于上 交所网站 www.sse.com.cn） (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 详见公司 2018 年度社会责任报告（公告于上交所网站 www.sse.com.cn）。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 □不适用