2019年年度报告 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 母公司 数不切实可行,故采用未来适用法处理,从 019年4月1日起实施 (6)联营企业执行新金融工具准则 联营企业大众交通(集团)股份有限公司、上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司自2019年1月1日起执行财 政部于2017年度修订的《企业会计准则第22号—一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—一金融 资产转移》、《企业会计准则第24号—一套期会计》和《企业会计准则第37号—一金融工具列报》。本公司根据 其因追溯调整产生的累积影响数调整了长期股权投资账面价值及年初留存收益和其他综合收益 会计政策变更的 受影响的报表项目名称和金额 内容和原因 审批程序 母公司 长期股权投资:增加16,77,865.27元:长期股权投资:增加 联营企业执行新 联营企业董归属于母公司所有者的其他综合收益减 金融工具准则 事会决议通少29980063元;归属于母公司所2,541,728.52元:其他综合收 过 有者的留存收益增加316,767,665.90 益减少224,275,508.93元,留存 收益增加236,817,237.45元 2、重要会计估计变更 (1)公司对会计估计变更适用时点的确定原则 以董事会决议通过的最近一期定期报告的起始日 (2)本期主要会计估计变更 会计估计变更的内容和原审批程序升始适用 受影响的报表项目名称和金额 时点 母公司 固定资产:增加81,783,564.13元 众燃气管网资产折旧年董事会决议2019年营业成本:减少81,783,56413元 对母公司无 限由20年变更为30年通 4月1日归属于母公司股东的净利润:增加 影响 40,891,782.07元 非居民用户燃气表具的折 固定资产:增加1,193,000.14元 旧年限由100个月变更为董事会决议2019年营业成本:减少1,193,0001元 对母公司无 10年,残值率由0%变更为通过4月1日归属于母公司股东的净利润:增加 影响。 596,500.07元。 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 口适用√不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 口适用√不适用 (四)其他说明 口适用√不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 境外会计师事务所名称 香港立信德豪会计师事务所有限公司 境外会计师事务所报酬 130(港币) 境外会计师事务所审计年限 31/212
2019 年年度报告 31 / 212 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 数不切实可行，故采用未来适用法处理，从 2019 年 4 月 1 日起实施。 （6）联营企业执行新金融工具准则 联营企业大众交通（集团）股份有限公司、上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财 政部于 2017 年度修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融 资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。本公司根据 其因追溯调整产生的累积影响数调整了长期股权投资账面价值及年初留存收益和其他综合收益。 会计政策变更的 内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 联营企业执行新 金融工具准则 联营企业董 事会决议通 过 长期股权投资：增加 16,775,865.27 元； 归属于母公司所有者的其他综合收益减 少 299,991,800.63 元；归属于母公司所 有者的留存收益增加 316,767,665.90 元。 长期股权投资：增加 12,541,728.52 元；其他综合收 益减少 224,275,508.93 元，留存 收益增加 236,817,237.45 元。 2、 重要会计估计变更 （1）公司对会计估计变更适用时点的确定原则： 以董事会决议通过的最近一期定期报告的起始日。 （2）本期主要会计估计变更 会计估计变更的内容和原 因 审批程序 开始适用 时点 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 大众燃气管网资产折旧年 限由 20 年变更为 30 年 董事会决议 通过 2019 年 4 月 1 日 固定资产：增加 81,783,564.13 元； 营业成本：减少 81,783,564.13 元； 归属于母公司股东的净利润：增加 40,891,782.07 元。 对母公司无 影响。 非居民用户燃气表具的折 旧年限由 100 个月变更为 10 年，残值率由 0%变更为 5%。 董事会决议 通过 2019 年 4 月 1 日 固定资产：增加 1,193,000.14 元； 营业成本：减少 1,193,000.14 元； 归属于母公司股东的净利润：增加 596,500.07 元。 对母公司无 影响。 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 (四)其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 150 境内会计师事务所审计年限 20 境外会计师事务所名称 香港立信德豪会计师事务所有限公司 境外会计师事务所报酬 130（港币） 境外会计师事务所审计年限 4
2019年年度报告 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙) 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用口不适用 2019年6月12日,公司召开2018年度股东大会审议通过了《关于续聘2019年度境内审计机 构和内部控制审计机构的议案》、《关于续聘公司2019年度境外审计机构的议案》,同意续聘立信 会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度财务审计机构和内部控制审计机构、续聘香港立 信德豪会计师事务所为公司2019年度境外审计机构,聘期均为一年,并按标准支付审计费用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 口适用√不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 口适用√不适用 (二)公司拟采取的应对措施 口适用√不适用 八、面临终止上市的情况和原因 口适用√不适用 九、破产重整相关事项 口适用√不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 口本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 口适用√不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 口适用√不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 ()相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 口适用√不适用 (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 口适用√不适用 其他说明 口适用√不适用 32/212
2019 年年度报告 32 / 212 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 40 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2019 年 6 月 12 日，公司召开 2018 年度股东大会审议通过了《关于续聘 2019 年度境内审计机 构和内部控制审计机构的议案》、《关于续聘公司 2019 年度境外审计机构的议案》，同意续聘立信 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度财务审计机构和内部控制审计机构、续聘香港立 信德豪会计师事务所为公司 2019 年度境外审计机构，聘期均为一年，并按标准支付审计费用。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用
2019年年度报告 员工持股计划情况 口适用√不适用 其他激励措施 口适用√不适用 十四、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 √适用口不适用 事项概述 查询索引 1、公司下属子公司大众燃气、南通大众燃气等向燃气「 集团采购天然气的业务及大众燃气向燃气集团租赁办公场 报告期内,根据上海市国资委关于上海燃气(集团) 有限公司开展专业化整合及混合所有制改革的要求,将燃 气集团实施存续分立,分立的新设公司为“上海燃气有限 公司”,作为申能集团全资子公司和天然气业务平台,承担 全市燃气上游采购、气源平衡、下游销售等保障供应职能。 019年度下属子公司大众燃气向燃气集团采购天然气业务www.ssecomcn(公告临:2019-06 逐步过渡到上海燃气有限公司 2019年度,大众燃气向燃气集团/上海燃气有限公司 采购天然气购气量为114,424.29万立方米,应支付采购款 294,066.20万元(含税),2019年度已支付天然气采购款 248,491.62万元,截止2019年12月31日,尚余138,492.82 万元未支付。 2019年度,大众燃气向燃气集团租赁办公场所,实际 发生资产租赁费496万元(含税) 公司及下属子公司因办公需要,向上海大众大厦有限 责任公司租赁办公场所 2019年度,公司及下属子公司向上海大众大厦有限责|w.sse.com.cn(公告临:2019006) 任公司租赁办公场所,实际发生租赁费534.92万元(含 税) 3、临时公告未披露的事项 √适用口不适用 单位:元币种:人民币 关联关联|关联|关联交|关联 占同类交易关联交交易价格与市场 关联交易方关系交易交易易定价交易关联交易金额|金额的比例易结算|价参考价格差异较 类型|内容原则价格 方式 大的原因 上海大众企业控股接受|接受市场价 普通货 管理有限公司股东劳务劳务格 7,877,395.52 款结算 上海大众房地|其他 接受接受|市场价 产开发经营公关联劳务劳务格 /2,446,601.95 普通货 46.31款结算 33/212
2019 年年度报告 33 / 212 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 1、公司下属子公司大众燃气、南通大众燃气等向燃气 集团采购天然气的业务及大众燃气向燃气集团租赁办公场 所。 报告期内，根据上海市国资委关于上海燃气（集团） 有限公司开展专业化整合及混合所有制改革的要求，将燃 气集团实施存续分立，分立的新设公司为“上海燃气有限 公司”，作为申能集团全资子公司和天然气业务平台，承担 全市燃气上游采购、气源平衡、下游销售等保障供应职能。 2019年度下属子公司大众燃气向燃气集团采购天然气业务 逐步过渡到上海燃气有限公司。 2019 年度，大众燃气向燃气集团/上海燃气有限公司 采购天然气购气量为 114,424.29 万立方米，应支付采购款 294,066.20 万元（含税），2019 年度已支付天然气采购款 248,491.62万元，截止2019年12月31日，尚余138,492.82 万元未支付。 2019 年度，大众燃气向燃气集团租赁办公场所，实际 发生资产租赁费 496 万元（含税）。 www.sse.com.cn(公告临：2019-006) 公司及下属子公司因办公需要，向上海大众大厦有限 责任公司租赁办公场所。 2019 年度，公司及下属子公司向上海大众大厦有限责 任公司租赁办公场所,实际发生租赁费 534.92 万元（含 税）。 www.sse.com.cn(公告临：2019-006) 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联交 易定价 原则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同类交易 金额的比例 (%) 关联交 易结算 方式 市 场 价 格 交易价格与市场 参考价格差异较 大的原因 上海大众企业 管理有限公司 控股 股东 接受 劳务 接受 劳务 市场价 格 / 7,877,395.52 39.85 普通货 款结算 / / 上海大众房地 产开发经营公 司 其他 关联 人 接受 劳务 接受 劳务 市场价 格 / 2,446,601.95 46.31 普通货 款结算 / /
2019年年度报告 有限责任公司/关联/接受|接受市场价 上海大众大厦 劳务劳务格 953,633.22 1.85/普通货 款结算 翠微网络科技 (上海)有限公 联营/租入|办公 公司/租出场地/市场价 租货/格 306,922.4 215|普通货 款结算 11,584,553.12 大额销货退回的详细情况 关联交易的说明 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 √适用口不适用 报告期内,本公司控股子公司上海大众融资租赁有限公司为上海大众企业管理有限公司及上 海大众万祥汽车修理有限公司、上海大众星光出租汽车有限公司、上海轶祥机动车检测有限公司 提供总金额人民币13,000万元的融资性售后回租服务。详见公告临2019-037 3、临时公告未披露的事项 口适用√不适用 4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 口适用√不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用口不适用 事项概述 查询索引 本公司与珠海鼎信华轩资产管理合伙企业(有限合伙)、大众交通(集团) 股份有限公司、上海大众企业管理有限公司共同投资深圳前海微风来股wwse. com. cn(公告 权投资管理有限公司,其中本公司认缴出资人民币10,000元。截止本临2019041) 报告披露日,公司已实缴出资人民币10,000万元 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 口适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 口适用√不适用 (四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 口适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 口适用√不适用 4/212
2019 年年度报告 34 / 212 上海大众大厦 有限责任公司 其他 关联 人 接受 劳务 接受 劳务 市场价 格 / 953,633.22 1.85 普通货 款结算 / / 翠微网络科技 （上海）有限公 司 联营 公司 租入 租出 办公 场地 租赁 市场价 格 / 306,922.43 2.15 普通货 款结算 / / 合计 / / 11,584,553.12 / / / / 大额销货退回的详细情况 关联交易的说明 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 报告期内，本公司控股子公司上海大众融资租赁有限公司为上海大众企业管理有限公司及上 海大众万祥汽车修理有限公司、上海大众星光出租汽车有限公司、上海轶祥机动车检测有限公司 提供总金额人民币 13,000 万元的融资性售后回租服务。详见公告临 2019-037。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 本公司与珠海鼎信华轩资产管理合伙企业（有限合伙）、大众交通（集团） 股份有限公司、上海大众企业管理有限公司共同投资深圳前海微风来股 权投资管理有限公司，其中本公司认缴出资人民币 10,000 万元。截止本 报告披露日，公司已实缴出资人民币 10,000 万元。 www.sse.com.cn (公告 临 2019-041) 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四)关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用
2019年年度报告 3、临时公告未披露的事项 √适用口不适用 单位:元币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司 关联方 提供资金 关联关系 期初发生期末 余额额余额 期初余额 发生额 期末余额 燃气(集囝)有限公司参股股东 25,051,217.89-2,916,312.492,134,905.40 上海大众广告有限公司其他关联人 1,173,287.50-1,173,287.50 26224,50539-4,089599992,134,905.40 关联债权债务形成原因 历史收购形成 关联债权债务对公司的影响 对公司不产生不利影响 (五)其他 口适用√不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项 1、托管情况 口适用√不适用 2、承包情况 口适用√不适用 3、租赁情况 口适用√不适用 (二)担保情况 √适用口不适用 单位:元币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 保|上市公司/被担保/保发生日保保 方的关系/保方金额明(协议签起/到/保担保是否担保担保是否存是否为 担担保方与 关 署日)始/砌/类型已经履行是否逾期在反担关联方/联 完毕逾期金额保/担保/关 日 系 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司 的担保) 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公 0 司的担保) 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,721,11,561.56 报告期末对子公司担保余额合计(B) 1,515,507,350.59 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 1,515,507,350.59 囤担保总额占公司净资产的比例(%) 18.80 35/212
2019 年年度报告 35 / 212 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司 提供资金 期初 余额 发生 额 期末 余额 期初余额 发生额 期末余额 上海燃气有限公司/上海 燃气（集团）有限公司 参股股东 25,051,217.89 -2,916,312.49 22,134,905.40 上海大众广告有限公司 其他关联人 1,173,287.50 -1,173,287.50 合计 26,224,505.39 -4,089,599.99 22,134,905.40 关联债权债务形成原因 历史收购形成 关联债权债务对公司的影响 对公司不产生不利影响 (五)其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二)担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担 保 方 担保方与 上市公司 的关系 被担 保方 担保 金额 担保发生日 期(协议签 署日) 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担保 类型 担保是否 已经履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否存 在反担 保 是否为 关联方 担保 关 联 关 系 - 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 司的担保） 0 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,721,111,561.56 报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,515,507,350.59 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 1,515,507,350.59 担保总额占公司净资产的比例(%) 18.80