华意压缩机股份有限公司2015年年度报告全文.pdf_P21-P25

华意压缩机股份有限公司2015年年度报告全文生品投资审批股东会公告披露日2014年03月18日期(如有) 公司第六届董事会2014年第二次临时会议已审议批准了《远期外汇资金交易业务管理报告期衍生品持仓的风险分析及控制度》,规定公司限于以实际业务为背景,以规避风险为主要目的,禁止投机和套利交制措施说明(包括但不限于市场风易。该项管理制度中明确了远期外汇交易业务的主要种类、操作原则、审批权限、管险、流动性风险、信用风险、操作理及内部操作流程等,并对信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息风险、法律风险等) 披露等事项提出了要求,该制度有利于加强对远期外汇交易业务的管理,防范投资风险,健全和完善公司远期外汇交易业务管理机制,确保公司资产安全公司按照《企业会计准则第22条金融工具确认和计量》第七章"公允价值确定"进行确已投资衍生品报告期内市场价格或认计量,公允价值基本按照银行等定价服务机构等提供或获得的价格确定。本公司对产品公允价值变动的情况,对衍生行生品公允价值的核算主要是报告期本公司与银行签订的远期结售汇交易未到期合品公允价值的分析应披露具体使用同,根据期末的未到期远期结售汇合同报价与远期汇价的差异确认为交易性金融资产的方法及相关假设与参数的设定或负债报告期内本公司确认未到期衍生品公允价值变动损益1343万元,合约到期投资损益1902万元。报告期公司衍生品的会计政策及会公司根据财政部《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第241 计核算具体原则与上一报告期相比号-套期保值》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》相关规定及其指南,对开展是否发生重大变化的说明的远期外汇交易业务进行相应的核算处理,反映资产负债表及损益表相关项目。独立董事认为报告期内,公司远期外汇资金交易业务严格按照深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引(2015年修订)》及《公司章程》、《公司授权管理办法》、《公远期外汇资金交易业务管理制度》等有关制度的规定执行,在股东大会和董事会的独立董事对公司衍生品投资及风险授权范围内进行操作,公司以实际业务为背景,以锁定收入与成本、规避和防范汇率制情况的专项意见波动风险、保持稳健经营为目的,开展的远期外汇资金交易业务与公司日常经营需求紧密相关,有利于规避进出口业务所面临的汇率波动风险,符合公司的经营发展的需要,未有出现违反相关法律法规的情况,相关业务履行了相应的决策程序和信息披露义务,不存在损害公司及中小股东利益的情形 5、募集资金使用情况 √适用口不适用 (1)募集资金总体使用情况 √适用口不适用单位:万元尚未本期已己累计报告期内累计变更累计变更闲置两集年集方集(使用获(使用变更用途用途的限途的使用总额集资金集资金的募集资集资金总集资金总/擊集尚未使用募集资金用途及年以上募集资资金总额总额金总额额额比例金金额总额非Eod 0.00%34,913 公司运用暂时闲置募集资发行股 1100403577005 金购买保本型银行理财产

华意压缩机股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) 2014 年 03 月 18 日报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）公司第六届董事会 2014 年第二次临时会议已审议批准了《远期外汇资金交易业务管理制度》，规定公司限于以实际业务为背景，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。该项管理制度中明确了远期外汇交易业务的主要种类、操作原则、审批权限、管理及内部操作流程等，并对信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等事项提出了要求，该制度有利于加强对远期外汇交易业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司远期外汇交易业务管理机制，确保公司资产安全。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定公司按照《企业会计准则第 22 条-金融工具确认和计量》第七章"公允价值确定"进行确认计量，公允价值基本按照银行等定价服务机构等提供或获得的价格确定。本公司对衍生品公允价值的核算主要是报告期本公司与银行签订的远期结售汇交易未到期合同，根据期末的未到期远期结售汇合同报价与远期汇价的差异确认为交易性金融资产或负债。报告期内本公司确认未到期衍生品公允价值变动损益-1343 万元，合约到期投资损益 1902 万元。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明公司根据财政部《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号--套期保值》、《企业会计准则第 37 号--金融工具列报》相关规定及其指南，对开展的远期外汇交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见独立董事认为报告期内，公司远期外汇资金交易业务严格按照深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》及《公司章程》、《公司授权管理办法》、《公司远期外汇资金交易业务管理制度》等有关制度的规定执行，在股东大会和董事会的授权范围内进行操作，公司以实际业务为背景，以锁定收入与成本、规避和防范汇率波动风险、保持稳健经营为目的，开展的远期外汇资金交易业务与公司日常经营需求紧密相关，有利于规避进出口业务所面临的汇率波动风险，符合公司的经营发展的需要，未有出现违反相关法律法规的情况，相关业务履行了相应的决策程序和信息披露义务，不存在损害公司及中小股东利益的情形。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额 2013 年非公开发行股 110,000 4,035 77,005 0 0 0.00% 34,913 公司运用暂时闲置募集资金购买保本型银行理财产 0

华意压缩机股份有限公司2015年年度报告全文品34800万元,募集资金账户余额为113万元合计 11000403577005 000%34,913 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于核准华意压缩机股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可201411号)核准丶司于2013年1月底实施了非公开发行股票方案,本次非公开发行235042,735股人民币普通股(A股),每股发行价格为人民币468元,募集资金总额为人民币109999890元,扣除本次发行费用230904274元,募集资金净额为人币1,079,690,95706元。经信永中和会计师事务所XYZH2012CDA4086-2号《验资报告》验证,此次非公开发行股票募集资金已于2013年1月30日全部到位。报告期公司投入募集资金总额4035万元,已累计投入募集资金总额7005万元, 其中加西贝拉新建年产500万台超高效和变频压缩机生产线项目累计投入募集资金32,417万元(含募集资金置换预先投入项目的自筹资金1,998万元),本部新建年产600万元高效和商用压缩机生产线项目累计投入募集资金16200万元,华意技术研究院项目投入419万元,按承诺用于补充流动资金27,969万元。 (2)募集资金承诺项目情况 √适用口不适用单位:万元是否已变截至期末项目达到项目可行承诺投资项目和超募|更项目募集资金调整后投是否达到性是否发资金投向变更)/总额0)入盒/据计入投资进度定多/本报告期 (含部分/承诺投资资总额/告期/截至期末可使实现的效)计效益生重大变 (3)=用状态日金额(2) (2)(1)期承诺投资项目新建年产500万台超高效和变频压缩机生否 32,20032,20047432,41710067%12月31 5,157否产线项目新建年产600万台高 2017年效和商用压缩机生产否 40004003491620040.50%06月30352尚未达产否线项目 2017年华意压缩技术研究院否 7,8007,80 4195.37%06月30建设期不适用否建设项目补充流动资 30,00027,969 027,96910000%902月01 承诺投资项目小计 110007,9694.03577005 5,190.6 超募资金投向超募资金投向小计 110079694035|77005 5.190.62 未达到计划进度或预注1:新建年产500万台超高效和变频压缩机生产线项目于2013年底投产,报告期内虽然已建生产

华意压缩机股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 份品 34,800 万元，募集资金账户余额为 113 万元。合计 -- 110,000 4,035 77,005 0 0 0.00% 34,913 -- 0 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于核准华意压缩机股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1411 号）核准，公司于 2013 年 1 月底实施了非公开发行股票方案，本次非公开发行 235,042,735 股人民币普通股（A 股），每股发行价格为人民币 4.68 元，募集资金总额为人民币 1,099,999,999.80 元，扣除本次发行费用 25,309,042.74 元，募集资金净额为人民币 1,079,690,957.06 元。经信永中和会计师事务所 XYZH/2012CDA4086-2 号《验资报告》验证，此次非公开发行股票募集资金已于 2013 年 1 月 30 日全部到位。报告期公司投入募集资金总额 4,035 万元，已累计投入募集资金总额 77,005 万元，其中加西贝拉新建年产 500 万台超高效和变频压缩机生产线项目累计投入募集资金 32,417 万元（含募集资金置换预先投入项目的自筹资金 1,998 万元），本部新建年产 600 万元高效和商用压缩机生产线项目累计投入募集资金 16,200 万元，华意技术研究院项目投入 419 万元，按承诺用于补充流动资金 27,969 万元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目 (含部分变更) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额 (1) 本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目新建年产 500 万台超高效和变频压缩机生产线项目否 32,200 32,200 474 32,417 100.67% 2013 年 12 月 31 日 5,157 否否新建年产 600 万台高效和商用压缩机生产线项目否 40,000 40,000 3,409 16,200 40.50% 2017 年 06 月 30 日 33.62 尚未达产否华意压缩技术研究院建设项目否 7,800 7,800 152 419 5.37% 2017 年 06 月 30 日建设期不适用否补充流动资金否 30,000 27,969 0 27,969 100.00% 2013 年 02 月 01 日 -- 是否承诺投资项目小计 -- 110,000 107,969 4,035 77,005 -- -- 5,190.62 -- -- 超募资金投向无超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 合计 -- 110,000 107,969 4,035 77,005 -- -- 5,190.62 -- -- 未达到计划进度或预注 1：新建年产 500 万台超高效和变频压缩机生产线项目于 2013 年底投产，报告期内虽然已建生产

华意压缩机股份有限公司2015年年度报告全文计收益的情况和原因线的实际产销量都超过了预期,产能利用率达到饱和,但由于国家节能补贴政策的退出,市场产品 (分具体项目)需求的结构有所变化,该项目原计划生产的超高效压缩机等高端产品比例未达预期,另外由于冰箱市场需求放缓,市场竞争进一步加剧,产品售价下降明显,从目前的销售情况来看,项目收益尚未达到满产时的预计效益。此外,根据原计划,该项目总投资金额为698亿元,募集资金投资生产线达产后,加西贝拉以自有资金投资的生产线尚在建设中,根据原计划,该项目将于2017年完全达产总体的产能效益尚待项目完全建成后整体发挥注2:本项目原计划建设期为2年。为降低本投资经营风险,保证产品的竞争力和满足市场需求御新建年产600万台高效和商用压缩机生产线项目分期进行建设,项目一期设计产能200万台商用H 缩机生产线已于2013年12月正式动工建设,在2015年初投产后,一期尚处于量产经过了一段时的试产、爬坡期,至2015年3季度才开始正常生产,因此本年度总体生产、销售规模不高,另外司国内商用压缩机项目市场尚处在开拓期,目前实际产能利用尚不饱和,同时由于市场竞争进一步加剧,该项目一期收益效益尚未达到预期收益。项目二期400万台高效压缩机项目目前尚在进行产品和工艺方案等的细化论证,并根据综合论证情况确定产品和工艺方案以及具体的开工建设时间。根据公司第六届董事会第七次会议决议,同意将新建年产600万台高效和商用压缩机生产线项目投资计划进行调整,二期400万台高效压缩机项目预计拟于2017年6月30前建成投产,该投资计划调整事项已经公司2014年年度股东大会审议批准。注3:该项目原规划的建设期为2年,项目计划租用加西贝拉的场地用于布置研发测试线等,为进一步加强公司研发建设,满足公司研发需要,经公司董事会审议批准,加西贝拉将投资建设新的技术大楼,技术大楼已于2014年12月开工建设。为更加合理统筹规划公司研发管理,公司后续技术研究院的建设将与该技术大楼的布置合理统筹考虑,技术研究院建设周期将延长,项目建成时间将比原计划延后。鉴于以上情况,根据公司第六届董事会第七次会议决议,同意将华意压缩技术研究院建设项目投资计划进行调整,根据加西贝拉新建技术大楼的建设进度,华意压缩技术研究院项目预计将在2017年6月30日前建成并投入使用该投资计划调整事项已经公司2014年年度股东大审议批准。报告期加西贝拉技术大楼已封顶,并完成了华意压缩技术研究院部分研发设备的招标订购项目可行性发生重大不适用变化的情况说明超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资/不适用施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用募集资金投资项目坐2013年5月15日召开的第六届董事会2013年第五次临时会议审议批准加西贝拉从本次增资募期投入及置换情况集资金存储专户中提取1.998元置换加西贝拉预先已投入新建年产500万台超高效和变频压缩机生产线募集资金投资项目的自筹资金(详见2013年5月16日证券时报与巨潮资讯网第2013-32、 2013-034号公司公告)

华意压缩机股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 计收益的情况和原因（分具体项目）线的实际产销量都超过了预期，产能利用率达到饱和，但由于国家节能补贴政策的退出，市场产品需求的结构有所变化，该项目原计划生产的超高效压缩机等高端产品比例未达预期，另外由于冰箱市场需求放缓，市场竞争进一步加剧，产品售价下降明显，从目前的销售情况来看，项目收益尚未达到满产时的预计效益。此外，根据原计划，该项目总投资金额为 6.98 亿元，募集资金投资生产线达产后，加西贝拉以自有资金投资的生产线尚在建设中，根据原计划，该项目将于 2017 年完全达产，总体的产能效益尚待项目完全建成后整体发挥。注 2：本项目原计划建设期为 2 年。为降低本投资经营风险，保证产品的竞争力和满足市场需求，新建年产 600 万台高效和商用压缩机生产线项目分期进行建设，项目一期设计产能 200 万台商用压缩机生产线已于 2013 年 12 月正式动工建设，在 2015 年初投产后，一期尚处于量产经过了一段时间的试产、爬坡期，至 2015 年 3 季度才开始正常生产，因此本年度总体生产、销售规模不高，另外公司国内商用压缩机项目市场尚处在开拓期，目前实际产能利用尚不饱和，同时由于市场竞争进一步加剧，该项目一期收益效益尚未达到预期收益。项目二期 400 万台高效压缩机项目目前尚在进行产品和工艺方案等的细化论证，并根据综合论证情况确定产品和工艺方案以及具体的开工建设时间。根据公司第六届董事会第七次会议决议，同意将新建年产 600 万台高效和商用压缩机生产线项目投资计划进行调整，二期 400 万台高效压缩机项目预计拟于 2017 年 6 月 30 前建成投产，该投资计划调整事项已经公司 2014 年年度股东大会审议批准。注 3：该项目原规划的建设期为 2 年，项目计划租用加西贝拉的场地用于布置研发测试线等，为进一步加强公司研发建设，满足公司研发需要，经公司董事会审议批准，加西贝拉将投资建设新的技术大楼，技术大楼已于 2014 年 12 月开工建设。为更加合理统筹规划公司研发管理，公司后续技术研究院的建设将与该技术大楼的布置合理统筹考虑，技术研究院建设周期将延长，项目建成时间将比原计划延后。鉴于以上情况，根据公司第六届董事会第七次会议决议，同意将华意压缩技术研究院建设项目投资计划进行调整，根据加西贝拉新建技术大楼的建设进度，华意压缩技术研究院项目预计将在 2017 年 6 月 30 日前建成并投入使用。该投资计划调整事项已经公司 2014 年年度股东大会审议批准。报告期加西贝拉技术大楼已封顶，并完成了华意压缩技术研究院部分研发设备的招标和订购。项目可行性发生重大变化的情况说明不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用经 2013 年 5 月 15 日召开的第六届董事会 2013 年第五次临时会议审议批准，加西贝拉从本次增资募集资金存储专户中提取 1,998 万元置换加西贝拉预先已投入新建年产 500 万台超高效和变频压缩机生产线募集资金投资项目的自筹资金（详见 2013 年 5 月 16 日证券时报与巨潮资讯网第 2013-32、 2013-034 号公司公告）