2019年年度报告 活动有关的现金 服务费和收购少 数股权款项 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 口适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用口不适用 1.资产及负债状况 单位:元 本期期 上期期/本期期 末数占 末数占末金额 项目名称|本期末数总资产上期期末数总资产较上期情况说明 的比例 的比例期末变 动比例 (%) (%) (%) 公司经营活 动现金流量 货币资金2,101,532,939.8361.161,563,449,985.5973.8634.42 净额及筹资 活动现金流 量净额增加 所致 主要是理财 交易性金 融资产 796,143,215.7623.17 100 产品根据新 金融工具准 则确认 主要是本期 应收账款1.05:93502.84065014-3变火就舰店 主要是预付 预付账款 21,182,981.510.62 17,159,278.980.8123.45的营销费用 同比增加 其他应收 主要是应收 3,744,563.900.11 款 1,722,625.530.081.38日本税局出 口退税 随销售增长 存货 1000541109008860148备货增加,库 存商品、包装 物库存增加 主要是上年 其他流动 资产 6,976,599.170.4 7639.782613.61-77该项目包含 000万银行 理财产品 投资性房 4,847,016.580.14 5,160,769.690.24-6.08 无重大变化 地产 固定资产 249,272,376287.25260,101,830.55112.29-4.16无重大变化 在建工程 0 191,646.220.01 100已竣工投入 16/17
2019 年年度报告 16 / 173 活动有关的现金 服务费和收购少 数股权款项 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况说明 货币资金 2,101,532,939.83 61.16 1,563,449,985.59 73.86 34.42 公司经营活 动现金流量 净额及筹资 活动现金流 量净额增加 所致 交易性金 融资产 796,143,215.76 23.17 0 0 100 主要是理财 产品根据新 金融工具准 则确认 应收账款 1,805,569.35 0.05 2,898,480.63 0.14 -37.71 主 要 是 本 期 恋 火旗舰店 余额及时提 现 预付账款 21,182,981.51 0.62 17,159,278.98 0.81 23.45 主要是预付 的营销费用 同比增加 其他应收 款 3,744,563.90 0.11 1,722,625.53 0.08 117.38 主要是 应 收 日本税局 出 口退税 存货 187,026,386.08 5.44 129,084,068.84 6.10 44.89 随销售增长 备货增加，库 存商品、包装 物库存增加 其他流动 资产 16,976,599.17 0.49 76,349,782.66 3.61 -77.76 主要是上 年 该 项目包 含 7000 万银行 理财产品 投资性房 地产 4,847,016.58 0.14 5,160,769.69 0.24 -6.08 无重大变化 固定资产 249,272,376.28 7.25 260,101,830.55 12.29 -4.16 无重大变化 在建工程 0 0 191,646.22 0.01 -100 已竣工投入
2019年年度报告 使用转入固 定资产 无形资产计 无形资产 17,740,460.590.52 27,638,355.701.31-35.81提减值854.1 万 其他非流 动资产 4,057,877.630.12 887580.04359.16预付长期资 产款项 应付账款289796547.34843273,364,7441912.916.01无重大变化 预收款项163,413,542.124.76184,390,77.0708.71-1.38无重大变化 其他应付 主要是计提 款 205,090,0055.97172,363,892768.1418.9的返利同比 增加 递延收益 5,44390470.7425,686532151.210.75无重大变化 公允价值变 递延所得 动损益应纳 税负债 21,482.360.03 0 税暂时性差 其他说明 无 截至报告期末主要资产受限情况 口适用√不适用 3.其他说明 口适用√不适用 (四)行业经营性信息分析 √适用口不适用 详见下述。 17/173
2019 年年度报告 17 / 173 使用转入固 定资产 无形资产 17,740,460.59 0.52 27,638,355.70 1.31 -35.81 无形资产计 提减值 854.1 万 其他非流 动资产 4,057,877.63 0.12 883,755.88 0.04 359.16 预付长期资 产款项 应付账款 289,796,547.34 8.43 273,364,744.19 12.91 6.01 无重大变化 预收款项 163,413,542.12 4.76 184,390,770.70 8.71 -11.38 无重大变化 其他应付 款 205,090,009.53 5.97 172,363,892.76 8.14 18.99 主要是计提 的返利同比 增加 递延收益 25,443,905.47 0.74 25,636,532.15 1.21 -0.75 无重大变化 递延所得 税负债 921,482.36 0.03 0 0 100 公允价值变 动损益应纳 税暂时性差 异 其他说明 无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 详见下述
2019年年度报告 化工行业经营性信息分析 1行业基本情况 (1).行业政策及其变动 口适用√不适用 (2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位 √适用口不适用 详见“第四节经营情况讨论与分析”中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“() 行业格局和趋势”中相关描述 公司行业地位: 综合行业各数据分析,公司在国内化妆品市场占据一定的市场份额。 2产品与生产 (1).主要经营模式 √适用口不适用 详见本报告“第三节公司业务概要”的“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及 行业情况说明”中关于经营模式的相关描述。 报告期内调整经营模式的主要情况 口适用√不适用 (2).主要产品情况 √适用口不适用 产品 所属细分行业主要上游原材料主要下游应用领域价格主要影响因素 添加剂、水溶保湿 消费者个人收入、 眼部类 护肤 剂、表面活性剂、护肤 皮肤类型、生活习 液体油脂、包装物 惯、品牌偏好等 添加剂、水溶保湿 消费者个人收入、 肤类 护肤 剂、表面活性剂、护肤 皮肤类型、生活习 液体油脂、包装物 惯、品牌偏好等 水溶保湿剂、表面 消费者个人收入、 洁肤类 洗护 活性剂、乳化剂、清洁 皮肤类型、生活习 液体油脂、包装物 惯、品牌偏好等 消费者个人收入、 彩妆及其他类彩妆 油脂、乳化剂、色 化妆、修颜 皮肤类型、生活习 粉、包装物 惯、品牌偏好等 (3).研发创新 √适用口不适用 详见本报告“第四节经营情况讨论和分析”的“二、报告期内主要经营情况”中的“研发 为本”相关描述 18/173
2019 年年度报告 18 / 173 化工行业经营性信息分析 1 行业基本情况 (1).行业政策及其变动 □适用 √不适用 (2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位 √适用 □不适用 详见“第四节 经营情况讨论与分析”中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“(一) 行业格局和趋势”中相关描述。 公司行业地位： 综合行业各数据分析，公司在国内化妆品市场占据一定的市场份额。 2 产品与生产 (1).主要经营模式 √适用 □不适用 详见本报告“第三节 公司业务概要”的“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及 行业情况说明”中关于经营模式的相关描述。 报告期内调整经营模式的主要情况 □适用 √不适用 (2).主要产品情况 √适用 □不适用 产品 所属细分行业 主要上游原材料 主要下游应用领域 价格主要影响因素 眼部类 护肤 添加剂、水溶保湿 剂、表面活性剂、 液体油脂、包装物 护肤 消费者个人收入、 皮肤类型、生活习 惯、品牌偏好等 护肤类 护肤 添加剂、水溶保湿 剂、表面活性剂、 液体油脂、包装物 护肤 消费者个人收入、 皮肤类型、生活习 惯、品牌偏好等 洁肤类 洗护 水溶保湿剂、表面 活性剂、乳化剂、 液体油脂、包装物 清洁 消费者个人收入、 皮肤类型、生活习 惯、品牌偏好等 彩妆及其他类 彩妆 油脂、乳化剂、色 粉、包装物 化妆、修颜 消费者个人收入、 皮肤类型、生活习 惯、品牌偏好等 (3).研发创新 √适用 □不适用 详见本报告 “第四节 经营情况讨论和分析”的“二、报告期内主要经营情况”中的“研发 为本”相关描述
2019年年度报告 (4).生产工艺与流程 √适用口不适用 公司主要产品为膏霜类化妆品(眼部类、护肤类、洁肤类),具体生产工艺流程如下图所示 膏箱类产品(眼部类、护肤类、洁肤类)生产工艺流程 基础原料 特殊原料 加温溶解 乳化均质「一保温、搅拌 冷却 搅拌、出料 入陈十装箱十包装十 灌装 静置 成品检验 半成品检验 (5).产能与开工情况 适用口不适用 主要厂区或项目 设计产能产能利用率(%)在建产能及投资在建产能预计完 情况 工时间 广州市黄埔区科 3,382.50吨 78.4 无 无 生产能力的增减情况 口适用√不适用 产品线及产能结构优化的调整情况 口适用√不适用 非正常停产情况 口适用√不适用 3原材料采购 (1).主要原材料的基本情况 √适用口不适用 价格波动对营业成 原材料 采购模式 采购量价格变动情况 本的影响 以竞争性采购为主,注重产品的 添加剂功效以及创新,与有研发优势、 功效明显的供应商形成长期合约170吨整体价格下跌|降低了营业成本 作 水溶保湿采用竞争性采购,与具市场优势|约560吨|整体价格上涨|提高了营业成本 19/173
2019 年年度报告 19 / 173 (4).生产工艺与流程 √适用 □不适用 公司主要产品为膏霜类化妆品（眼部类、护肤类、洁肤类），具体生产工艺流程如下图所示： 膏霜类产品（眼部类、护肤类、洁肤类）生产工艺流程 基础原料 加温溶解 乳化均质 保温、搅拌 冷却 搅拌、出料 特殊原料 入库 装箱 包装 灌装 静置 成品检验 半成品检验 (5). 产能与开工情况 √适用 □不适用 主要厂区或项目 设计产能 产能利用率（%） 在建产能及投资 情况 在建产能预计完 工时间 广州市黄埔区科 学城工厂 3,382.50 吨 78.4 无 无 生产能力的增减情况 □适用 √不适用 产品线及产能结构优化的调整情况 □适用 √不适用 非正常停产情况 □适用 √不适用 3 原材料采购 (1).主要原材料的基本情况 √适用 □不适用 原材料 采购模式 采购量 价格变动情况 价格波动对营业成 本的影响 添加剂 以竞争性采购为主，注重产品的 功效以及创新，与有研发优势、 功效明显的供应商形成长期合 作。 约 170 吨 整体价格下跌 降低了营业成本 水溶保湿 采用竞争性采购，与具市场优势 约 560 吨 整体价格上涨 提高了营业成本
2019年年度报告 的供应商形成长期合作。 采用竞争性采购,与具市场优势 液体油脂 的供应商形成长期合作 约150吨整体价格下跌降低了营业成本 乳化剂采用竞争性采购,与具市场优势约70吨整体价格下跌降低了营业成本 的供应商形成长期合作。 表面活性采用竞争性采购,与具市场优势 约140吨|整体价格下跌|降低了营业成本 的供应商形成长期合作。 采用竞争性采购,与交货速度 包装物产品创新有优势的供应商形成约400万整体价格上涨提高了营业成本 长期合作 件 (2).原材料价格波动风险应对措施 持有衍生品等金融产品的主要情况 口适用√不适用 采用阶段性储备等其他方式的基本情况 口适用√不适用 4产品销售情况 (1).销售模式 √适用口不适用 公司产品的销售模式以经销为主、直营为辅,线上和线下相结合的方式。 (1)线下销售模式 线下渠道主要有日化专营店、百货专柜、美容院等,主要通过经销模式进行运营。 (2)线上销售模式 线上渠道主要为天猫、唯品会、京东等电商平台,主要通过直营、经销模式进行运营。 (2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用口不适用 单位:万元币种:人民币 细分 营业 营业毛利/营业收入比营业成本比毛利率比同行业同领 行业 收入 成本 上年增减上年增减上年增减域产品毛利 (%) (%) (%) 率情况 眼部类55,229.0916,412.6570.28 3.81 143(减少276未获取公开 个百分点 资料 增加0.89 护肤类99,328.7732,140.7967.64 21.43 64.83% 个百分点 洁肤类22,851.507,608.146.71 16.13 4.97 增加3.54 63.50% 个百分点 彩妆及 其他类2,590.241,152.7855 -5.8 1386减少768未获取公开 个百分点 资料 说明:同行业同领域产品毛利率来源于珀莱雅2019年年度报告 20/173
2019 年年度报告 20 / 173 剂 的供应商形成长期合作。 液体油脂 采用竞争性采购，与具市场优势 的供应商形成长期合作。 约 150 吨 整体价格下跌 降低了营业成本 乳化剂 采用竞争性采购，与具市场优势 的供应商形成长期合作。 约 70 吨 整体价格下跌 降低了营业成本 表面活性 剂 采用竞争性采购，与具市场优势 的供应商形成长期合作。 约 140 吨 整体价格下跌 降低了营业成本 包装物 采用竞争性采购，与交货速度、 产品创新有优势的供应商形成 长期合作 约 47000 万 件 整体价格上涨 提高了营业成本 (2).原材料价格波动风险应对措施 持有衍生品等金融产品的主要情况 □适用 √不适用 采用阶段性储备等其他方式的基本情况 □适用 √不适用 4 产品销售情况 (1).销售模式 √适用 □不适用 公司产品的销售模式以经销为主、直营为辅，线上和线下相结合的方式。 （1）线下销售模式 线下渠道主要有日化专营店、百货专柜、美容院等，主要通过经销模式进行运营。 （2）线上销售模式 线上渠道主要为天猫、唯品会、京东等电商平台，主要通过直营、经销模式进行运营。 (2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 细分 行业 营业 收入 营业 成本 毛利率 (%) 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比 上年增减 （%） 同行业同领 域产品毛利 率情况 眼部类 55,229.09 16,412.65 70.28 3.81 14.43 减少 2.76 个百分点 未获取公开 资料 护肤类 99,328.77 32,140.79 67.64 21.43 18.17 增加 0.89 个百分点 64.83% 洁肤类 22,851.50 7,608.14 66.71 16.13 4.97 增加 3.54 个百分点 63.50% 彩妆及 其他类 2,590.24 1,152.78 55.5 -5.8 13.86 减少 7.68 个百分点 未获取公开 资料 说明： 同行业同领域产品毛利率来源于珀莱雅 2019 年年度报告