按业务类型划分的客户贷款及垫款平均收益分析 人民币百万元,百分比除外 年 2018年 平均收益 平均收益 平均佘额利息收入率(%)平均余顺利患收入 公司类贷款 8,570,732383,600 4.488,019,984356,176 4.44 票据贴现 372,12712,415 3.3431243814493 4.64 个人贷款 5,534,278254,216 4.594,891,776214,317 境外业务 1,420,231 57,169 4.031.376.398 55.045 客户貸款及垫款总额15,897,368707,400 4.4514,600,596640,031 4.38 ◆投资利息收入 投资利息收入2,211.84亿元,比上年增加21027亿元,增长10.5%,主要是 投资规模增加所致。 ◆存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入461.85亿元,比上年减少30.61亿元,下降6.2%, 主要是法定存款准备金率调整影响所致。 存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入 存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入63385亿元,比上年增加 4725亿元,增长81%,主要是报告期内本行流动性整体较为充裕,合理加大融 出力度,存放和拆放同业及其他金融机构款项规模增加所致 利息支出 存款利息支出 存款利息支出3,310.66亿元,比上年增加508.54亿元,增长18.1%,是由于 存款付息率上升14个基点和客户存款规模增加所致。 中国工商银行股份有限公司2019年度报告(A股)
中国工商银行股份有限公司 2019 年度报告（A 股） 25 按业务类型划分的客户贷款及垫款平均收益分析 人民币百万元，百分比除外 项目 2019 年 2018 年 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 公司类贷款 8,570,732 383,600 4.48 8,019,984 356,176 4.44 票据贴现 372,127 12,415 3.34 312,438 14,493 4.64 个人贷款 5,534,278 254,216 4.59 4,891,776 214,317 4.38 境外业务 1,420,231 57,169 4.03 1,376,398 55,045 4.00 客户贷款及垫款总额 15,897,368 707,400 4.45 14,600,596 640,031 4.38 投资利息收入 投资利息收入 2,211.84 亿元，比上年增加 210.27 亿元，增长 10.5%，主要是 投资规模增加所致。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入 461.85 亿元，比上年减少 30.61 亿元，下降 6.2%， 主要是法定存款准备金率调整影响所致。 存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入 存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入 633.85 亿元，比上年增加 47.25 亿元，增长 8.1%，主要是报告期内本行流动性整体较为充裕，合理加大融 出力度，存放和拆放同业及其他金融机构款项规模增加所致。 利息支出 存款利息支出 存款利息支出 3,310.66 亿元，比上年增加 508.54 亿元，增长 18.1%，是由于 存款付息率上升 14 个基点和客户存款规模增加所致
按产品类型划分的存款平均成本分析 人民币百万元,百分比除外 2019年 2018年 项目 平均付息 平均付息 平均余颕利息支出 平均余额利惠支出 率(%) 公司存款 定期 4,506,960106,580 2.364,286,839986 期 6,417,558 0.775983.490 2.012 小计 10,924.518155,879 1.4310.270.329 140,637 137 个人存款 定期 5,175,228139,533 2.704,488.128108872 2.43 活期 ,866,88215,399 3.719278 14,105 计 9,042,110154,932 1.718,207,406122,977 境外业务 880.418 20,255 839,53416,598 198 存款总 20,847,046331,066 1.5919,317,269280,212 1.45 ◆同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出632.96亿元,比上年减少 1695亿元,下降2.6%,主要是同业及其他金融机构存放和拆入款项付息率下降 所致。 已发行债务证券利息支出 已发行债务证券利息支出36866亿元,比上年增加64.93亿元,增长21.49%, 主要是报告期内本行新发行1,100亿元二级资本债券以及境外机构和境内子公司 发行金融债券与票据、发行存款证规模增加所致。有关本行发行的债务证券情况 请参见“财务报表附注四、21.已发行债务证券” 非利息收入 2019年实现非利息收入2,482.38亿元,比上年增加46967亿元,增长23.3%, 占营业收入的比重为290%其中,手续费及佣金净收入1,55600亿元,增长71% 其他非利息收益92638亿元,增长65.5% 中国工商银行股份有限公司2019年度报告(A股)
中国工商银行股份有限公司 2019 年度报告（A 股） 26 按产品类型划分的存款平均成本分析 人民币百万元，百分比除外 项目 2019 年 2018 年 平均余额 利息支出 平均付息 率（%） 平均余额 利息支出 平均付息 率（%） 公司存款 定期 4,506,960 106,580 2.36 4,286,839 98,625 2.30 活期 6,417,558 49,299 0.77 5,983,490 42,012 0.70 小计 10,924,518 155,879 1.43 10,270,329 140,637 1.37 个人存款 定期 5,175,228 139,533 2.70 4,488,128 108,872 2.43 活期 3,866,882 15,399 0.40 3,719,278 14,105 0.38 小计 9,042,110 154,932 1.71 8,207,406 122,977 1.50 境外业务 880,418 20,255 2.30 839,534 16,598 1.98 存款总额 20,847,046 331,066 1.59 19,317,269 280,212 1.45 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出 632.96 亿元，比上年减少 16.95 亿元，下降 2.6%，主要是同业及其他金融机构存放和拆入款项付息率下降 所致。 已发行债务证券利息支出 已发行债务证券利息支出 368.66 亿元，比上年增加 64.93 亿元，增长 21.4%， 主要是报告期内本行新发行 1,100 亿元二级资本债券以及境外机构和境内子公司 发行金融债券与票据、发行存款证规模增加所致。有关本行发行的债务证券情况 请参见“财务报表附注四、21.已发行债务证券”。 非利息收入 2019年实现非利息收入2,482.38亿元，比上年增加469.67亿元，增长23.3%， 占营业收入的比重为 29.0%。其中，手续费及佣金净收入 1,556.00 亿元，增长 7.1%， 其他非利息收益 926.38 亿元，增长 65.5%
手续费及佣金净收入 人民币百万元,百分比除外 项目 2018年 增减颖增长率(%) 银行卡 47.054 43.719 3.335 结算、清算及现金管理 37,321 31.785 5,536 174 个人理财及私人银行 27.337 27,596 (259) (0.9) 投资银行 142) 对公理财 14.024 14.582 (558) 担保及承 10,836 1,975 资产托管 7004 7.045 代理收付及委托 1,590 1,959 (369) (188) 其他业务 2.798 183) 手续费及佣金收入 171,641 162.347 9,294 减:手续费及佣金支出 16.041 17,046 (1,005) (5.9) 手续费及佣金净收入 155,600 145,301 10,299 7.1 本行积极应对资管新规等监管要求,立足服务实体经济及满足消费者金融需 求,持续开展中间业务转型创新。2019年手续费及佣金净收入1,55600亿元, 比上年增加10299亿元,增长7.1%,其中:银行卡业务收入增加33.35亿元, 主要是信用卡分期业务收入增加:结算、清算及现金管理业务收入增加5.36亿 元,主要是第三方支付业务增长较快带动收入增加;担保及承诺业务收入增加 1975亿元,主要是承诺业务增长较快带动收入增加 其他非利息收益 人民币百万元,百分比除外 项目 2019年 2018年 增减增长率(%) 投资收益 9,500 18,821 (9,321) (49.5) 公允价值变动净收益/(损失 l1.312 6,920) 不适用 及汇率产品净损失 (3,711) (8,810) 5.099 不适用 业务收入 75,537 52,879 22.658 42.8 合计 92,638 55,970 36.668 65.5 其他非利息收益926.38亿元,比上年增加36668亿元,增长65.5%。其中, 投资收益减少主要是保本理财产品到期兑付客户金额增加。公允价值变动净收益 增加主要是由于保本理财预期支付客户的金额减少以及其他以公允价值计量的 中国工商银行股份有限公司2019年度报告(A股)
中国工商银行股份有限公司 2019 年度报告（A 股） 27 手续费及佣金净收入 人民币百万元，百分比除外 项目 2019 年 2018 年 增减额 增长率(%) 银行卡 47,054 43,719 3,335 7.6 结算、清算及现金管理 37,321 31,785 5,536 17.4 个人理财及私人银行 27,337 27,596 (259) (0.9) 投资银行 23,860 24,002 (142) (0.6) 对公理财 14,024 14,582 (558) (3.8) 担保及承诺 10,836 8,861 1,975 22.3 资产托管 7,004 7,045 (41) (0.6) 代理收付及委托 1,590 1,959 (369) (18.8) 其他业务 2,615 2,798 (183) (6.5) 手续费及佣金收入 171,641 162,347 9,294 5.7 减：手续费及佣金支出 16,041 17,046 (1,005) (5.9) 手续费及佣金净收入 155,600 145,301 10,299 7.1 本行积极应对资管新规等监管要求，立足服务实体经济及满足消费者金融需 求，持续开展中间业务转型创新。2019 年手续费及佣金净收入 1,556.00 亿元， 比上年增加 102.99 亿元，增长 7.1%，其中：银行卡业务收入增加 33.35 亿元， 主要是信用卡分期业务收入增加；结算、清算及现金管理业务收入增加 55.36 亿 元，主要是第三方支付业务增长较快带动收入增加；担保及承诺业务收入增加 19.75 亿元，主要是承诺业务增长较快带动收入增加。 其他非利息收益 人民币百万元，百分比除外 项目 2019 年 2018 年 增减额 增长率(%) 投资收益 9,500 18,821 (9,321) (49.5) 公允价值变动净收益/（损失） 11,312 (6,920) 18,232 不适用 汇兑及汇率产品净损失 (3,711) (8,810) 5,099 不适用 其他业务收入 75,537 52,879 22,658 42.8 合计 92,638 55,970 36,668 65.5 其他非利息收益 926.38 亿元，比上年增加 366.68 亿元，增长 65.5%。其中， 投资收益减少主要是保本理财产品到期兑付客户金额增加。公允价值变动净收益 增加主要是由于保本理财预期支付客户的金额减少以及其他以公允价值计量的
金融工具收益增加;汇兑及汇率产品净损失主要是受汇率波动影响所致;其他业 务收入增加主要是子公司工银安盛保费收入增加 营业支出 ◆业务及管理费 人民币百万元,百分比除外 项目 2019年 2018年 增减额增长率(%) 职工费用 126950 121.074 固定资产折旧 12,416 12,539 (1.0) 资产摊销 3.189 业务费用 6.495 48,221 8,274 17.2 合计 199,050 185.041 14,009 7.6 本行注重以价值创造为导向,持续加强费用精细化管理,业务及管理费 1,990.50亿元,比上年增加14009亿元,增长76% ◆资产减值损失 2019年计提各类资产减值损失1,789.57亿元,比上年增加173.63亿元,增 长10.7%,其中计提贷款减值损失1621.08亿元,增加14761亿元,增长10.0%, 请参见“财务报表附注四、6客户贷款及垫款;37资产减值损失” ◆其他业务成本 其他业务成本789.12亿元,比上年增加307.26亿元,增长63.8%,主要是 由于工银安盛保费支出增加以及结构性存款向客户兑付金额增加。 所得税费用 所得税费用78428亿元,比上年增加47.38亿元,增长64%,实际税率20.02%。 根据法定税率计算的所得税费用与实际所得税费用的调节表,请参见“财务报表 附注四、39所得税费用” 中国工商银行股份有限公司2019年度报告(A股)
中国工商银行股份有限公司 2019 年度报告（A 股） 28 金融工具收益增加；汇兑及汇率产品净损失主要是受汇率波动影响所致；其他业 务收入增加主要是子公司工银安盛保费收入增加。 营业支出 业务及管理费 人民币百万元，百分比除外 项目 2019 年 2018 年 增减额 增长率(%) 职工费用 126,950 121,074 5,876 4.9 固定资产折旧 12,416 12,539 (123) (1.0) 资产摊销 3,189 3,207 (18) (0.6) 业务费用 56,495 48,221 8,274 17.2 合计 199,050 185,041 14,009 7.6 本行注重以价值创造为导向，持续加强费用精细化管理，业务及管理费 1,990.50 亿元，比上年增加 140.09 亿元，增长 7.6%。 资产减值损失 2019 年计提各类资产减值损失 1,789.57 亿元，比上年增加 173.63 亿元，增 长 10.7%，其中计提贷款减值损失 1,621.08 亿元，增加 147.61 亿元，增长 10.0%， 请参见“财务报表附注四、6.客户贷款及垫款；37.资产减值损失”。 其他业务成本 其他业务成本 789.12 亿元，比上年增加 307.26 亿元，增长 63.8%，主要是 由于工银安盛保费支出增加以及结构性存款向客户兑付金额增加。 所得税费用 所得税费用784.28亿元，比上年增加47.38亿元，增长6.4%，实际税率20.02%。 根据法定税率计算的所得税费用与实际所得税费用的调节表，请参见“财务报表 附注四、39.所得税费用
822分部信息 本行的主要经营分部有公司金融业务、个人金融业务和资金业务。本行利用 MOⅴA(基于价值会计的管理体系)作为评估本行经营分部绩效的管理工具 经营分部信息概要 人民币百万元,百分比除外 2019年 年 项目 金颕占比(%) 金颕占比(%) 营业收入 855,164 100.0 773,789 100.0 公司金融业务 398,967 46.7 366.293 47.3 个人金融业务 341400 399 05.304 资金业务 109796 12.8 96,283 12.4 税前利润 391,789 100.0 372,413 100.0 公司金融业务 159,368 151.714 个人金融业务 152919 39.0 144.28 资金业务 78.191 20.0 75.828 20.4 1,31l 0.3 587 0.2 注:请参见“财务报表附注五、分部信息” 分部相关业务的开展情况请参见“讨论与分析一业务综述”。 地理区域信息概要 币百 百分比除外 项目 2019年 2018年 金额占比(%) 金额 占比(%) 营业收入 855,164 100.0 773,789 100.0 99,206 l1.7 91413 l1.8 长江三角洲 131,666 154 126.494 朱江三角洲 102075 l19 94.694 环渤海地区 146.640 137,318 179 中部地区 13 西部地区 ll8.061 13.8 东北地区 3.5 28.068 3.6 境外及其他 130,922 15.3 98.514 127 税前利润 391.789 100.0 372,413 100.0 总行 40.088 102 38,506 长江三角洲 82,336 77,056 朱江三角洲 61,250 15.6 52,131 14.0 中国工商银行股份有限公司2019年度报告(A股)
中国工商银行股份有限公司 2019 年度报告（A 股） 29 8.2.2 分部信息 本行的主要经营分部有公司金融业务、个人金融业务和资金业务。本行利用 MOVA（基于价值会计的管理体系）作为评估本行经营分部绩效的管理工具。 经营分部信息概要 人民币百万元，百分比除外 项目 2019 年 2018 年 金额 占比（%） 金额 占比（%） 营业收入 855,164 100.0 773,789 100.0 公司金融业务 398,967 46.7 366,293 47.3 个人金融业务 341,400 39.9 305,304 39.5 资金业务 109,796 12.8 96,283 12.4 其他 5,001 0.6 5,909 0.8 税前利润 391,789 100.0 372,413 100.0 公司金融业务 159,368 40.7 151,714 40.7 个人金融业务 152,919 39.0 144,284 38.7 资金业务 78,191 20.0 75,828 20.4 其他 1,311 0.3 587 0.2 注：请参见“财务报表附注五、分部信息”。 分部相关业务的开展情况请参见“讨论与分析—业务综述”。 地理区域信息概要 人民币百万元，百分比除外 项目 2019 年 2018 年 金额 占比（%） 金额 占比（%） 营业收入 855,164 100.0 773,789 100.0 总行 99,206 11.7 91,413 11.8 长江三角洲 131,666 15.4 126,494 16.3 珠江三角洲 102,075 11.9 94,694 12.2 环渤海地区 146,640 17.1 137,318 17.9 中部地区 96,666 11.3 88,433 11.4 西部地区 118,061 13.8 108,855 14.1 东北地区 29,928 3.5 28,068 3.6 境外及其他 130,922 15.3 98,514 12.7 税前利润 391,789 100.0 372,413 100.0 总行 40,088 10.2 38,506 10.3 长江三角洲 82,336 21.0 77,056 20.7 珠江三角洲 61,250 15.6 52,131 14.0