北京银行股份有限公司 2013年年度报告 「房屋及建筑物 87.12 31.88 权利凭证 265.19 合计 962 79.67 381.62 43.12逾期未偿债务情况 截至报告期末,本行无逾期未偿债务 4313报告期理财业务、资产证券化、各项代理、托管、财富管理等业务 的开展和损益情况 1、理财业务的开展和损益情况 2013年,本行共发行理财产品6890亿元,同比增长57%。其中个人理财募 集2595亿元,同比增长64%;机构理财募集4295亿元,同比增长53%。截至报 告期末,本行理财产品余额1352亿元,同比增长9%。实现理财业务手续费收 入447亿元,同比增长110% (1)本行管理的未纳入合并财务报表的合并范围内的理财 本行管理的未纳入合并范围的理财产品为非保本理财,本行不对此类理财 产品的本金和收益提供承诺。非保本理财的投资方向包括债券及货币市场工 具、非标准化债权资产等。本行将客户理财募集资金按照产品合同约定进行投 资,根据投资运作情况向投资者分配收益。鉴于本行所承担的与非保本理财产 品收益相关的可变回报影响非重大,本行未将此类理财产品纳入合并范围 2013年度,本行未向此类理财产品提供财务支持。2013年末,本行的非保本理 财余额为689亿元。 (2)本行管理的纳入合并财务报表的合并范围内的理财 本行管理的纳入合并范围的理财为本行发行的保本理财产品。2013年末, 本行的保本理财余额为663亿元。 (3)理财业务创新及相关工作 2013年,本行创新理财业务快速发展。取得银监会“理财直融工具”和 理财管理计划”两项创新业务试点资格。截至报告期末,成功发行3支理财 直接融资工具和4期理财管理计划,累计募集理财资金27亿元。 截至报告期末,本行理财投资于非标资产余额符合银监会8号文要求。本 行理财产品信息披露工作持续提升,产品信息披露范围由个人理财扩大至机构 理财,并将非标资产融资客户和项目名称、剩余融资期限等纳入信息披露内 容。按照8号文要求,本行对理财投资合作机构进行准入管理。理财投资的非 标资产风险管理工作进一步加强。 2、资产证券化业务的开展和损益情况 报告期内,本行资产证券化业务已完成筹备工作,未来释放出的信贷规模 空间将着力于服务中小微企业等,以支持实体经济发展。 3、各项代理业务的开展和损益情况 报告期内,本行债券结算代理业务代理交易量1711亿元人民币,实现手续 费收入397万元。2013年代理贵金属交易交易量总计21亿元人民币,实现手
北京银行股份有限公司 2013 年年度报告 29 房屋及建筑物 56.67 87.12 31.88 权利凭证 265.19 265.19 265.19 其他 127.36 127.36 84.55 合计 449.22 479.67 381.62 4.3.12 逾期未偿债务情况 截至报告期末，本行无逾期未偿债务。 4.3.13 报告期理财业务、资产证券化、各项代理、托管、财富管理等业务 的开展和损益情况 1、理财业务的开展和损益情况 2013 年，本行共发行理财产品 6890 亿元，同比增长 57%。其中个人理财募 集 2595 亿元，同比增长 64%；机构理财募集 4295 亿元，同比增长 53%。截至报 告期末，本行理财产品余额 1352 亿元，同比增长 9%。实现理财业务手续费收 入 4.47 亿元，同比增长 110%。 （1）本行管理的未纳入合并财务报表的合并范围内的理财 本行管理的未纳入合并范围的理财产品为非保本理财，本行不对此类理财 产品的本金和收益提供承诺。非保本理财的投资方向包括债券及货币市场工 具、非标准化债权资产等。本行将客户理财募集资金按照产品合同约定进行投 资，根据投资运作情况向投资者分配收益。鉴于本行所承担的与非保本理财产 品收益相关的可变回报影响非重大，本行未将此类理财产品纳入合并范围。 2013 年度，本行未向此类理财产品提供财务支持。2013 年末，本行的非保本理 财余额为 689 亿元。 （2）本行管理的纳入合并财务报表的合并范围内的理财 本行管理的纳入合并范围的理财为本行发行的保本理财产品。2013 年末， 本行的保本理财余额为 663 亿元。 （3）理财业务创新及相关工作 2013 年，本行创新理财业务快速发展。取得银监会“理财直融工具”和 “理财管理计划”两项创新业务试点资格。截至报告期末，成功发行 3 支理财 直接融资工具和 4 期理财管理计划，累计募集理财资金 27 亿元。 截至报告期末，本行理财投资于非标资产余额符合银监会 8 号文要求。本 行理财产品信息披露工作持续提升，产品信息披露范围由个人理财扩大至机构 理财，并将非标资产融资客户和项目名称、剩余融资期限等纳入信息披露内 容。按照 8 号文要求，本行对理财投资合作机构进行准入管理。理财投资的非 标资产风险管理工作进一步加强。 2、资产证券化业务的开展和损益情况 报告期内，本行资产证券化业务已完成筹备工作，未来释放出的信贷规模 空间将着力于服务中小微企业等，以支持实体经济发展。 3、各项代理业务的开展和损益情况 报告期内，本行债券结算代理业务代理交易量 1711 亿元人民币，实现手续 费收入 397 万元。2013 年代理贵金属交易交易量总计 21 亿元人民币，实现手
北京银行股份有限公司 2013年年度报告 续费收入126万元人民币;代购实物贵金属制品业务共实现销售额累计4121万 元人民币,实现代购手续费收入105万元。 4、托管业务的开展和损益情况 报告期内,本行资产托管业务快速发展。秉持“严谨、专业、高效”的经 营理念,本行为基金公司、证券公司、信托公司等客户提供优质的托管服务, 托管多只创新型产品,完善托管系统建设,提升托管服务水平,托管业务呈现 良好的发展势头。截至报告期末,本行资产托管业务规模达到2408亿元,实现 托管手续费收入1.86亿元。托管产品种类包括公募基金、基金公司专项资产管 理计划、券商资产管理计划、信托计划、银行理财等。 5、财富管理业务的开展和损益情况 2013年,本行以争做高端客户“主办银行”为战略定位,明确贵宾客户服 务体系,建立“金卡客户-白金客户-财富客户-私人银行客户”的分层结构及分 层服务模式,深耕客户管理,加强交叉销售。定期推出资产配置及产品池,加 强定制化产品服务,理财、基金销售规模再创历史新高;推出私行客户专属IC 卡,在业内率先推出家族信托业务,为高端客户打造“从私人到法人无边界服 务、从财富到传承无缝隙衔接”的综合金融平台。做实超越财富俱乐部,成立 网球、髙尔夫两大子俱乐部,新建深圳本部、上海、天津3家私人银行中心。 截至2013年末,高端客户规模及贡献占比持续提升,VP客户突破22万人, 增长25%;VIP客户资产余额(包括储蓄、理财等业务)达1686亿元,增长 33%。 43.14可能对财务状况与经菅成果造成重大影响的表外项目余颚 (单位:人民币百万元) 表外业务项目 2013年12月31日 2012年12月31日 信用承诺 190,932 开出信用证 银行承兑汇票 117,579 81,945 贷款及其他信用承诺 39,925 47,278 司业代付承兑 3.034 经营租赁承诺 3.178 2,816 资本性支出承诺 2.338 1,763 已签约但尚未支付 1.265 1,263 已批准但尚未签约 1.073 证券承销承诺 43,854 43,314 短期融资券、中期票据 43,314 43.15面临的主要风险及相应对策 (一)信用风险状况及管理对策 本行董事会对本行风险管理承担最终责任。董事会下设风险管理委员会 关联交易委员会,高级管理层下设信用风险委员会、信用风险政策委员会等专
北京银行股份有限公司 2013 年年度报告 30 续费收入 126 万元人民币；代购实物贵金属制品业务共实现销售额累计 4121 万 元人民币，实现代购手续费收入 105 万元。 4、托管业务的开展和损益情况 报告期内，本行资产托管业务快速发展。秉持“严谨、专业、高效”的经 营理念，本行为基金公司、证券公司、信托公司等客户提供优质的托管服务， 托管多只创新型产品，完善托管系统建设，提升托管服务水平，托管业务呈现 良好的发展势头。截至报告期末，本行资产托管业务规模达到 2408 亿元，实现 托管手续费收入 1.86 亿元。托管产品种类包括公募基金、基金公司专项资产管 理计划、券商资产管理计划、信托计划、银行理财等。 5、财富管理业务的开展和损益情况 2013 年，本行以争做高端客户“主办银行”为战略定位, 明确贵宾客户服 务体系，建立“金卡客户-白金客户-财富客户-私人银行客户”的分层结构及分 层服务模式，深耕客户管理，加强交叉销售。定期推出资产配置及产品池，加 强定制化产品服务，理财、基金销售规模再创历史新高；推出私行客户专属 IC 卡，在业内率先推出家族信托业务，为高端客户打造“从私人到法人无边界服 务、从财富到传承无缝隙衔接”的综合金融平台。做实超越财富俱乐部，成立 网球、高尔夫两大子俱乐部，新建深圳本部、上海、天津 3 家私人银行中心。 截至 2013 年末，高端客户规模及贡献占比持续提升，VIP 客户突破 22 万人， 增长 25%；VIP 客户资产余额（包括储蓄、理财等业务）达 1686 亿元，增长 33%。 4.3.14 可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额 （单位：人民币百万元） 表外业务项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 信用承诺 190,932 162,562 开出信用证 3,157 2,713 开出保函 30,271 27,592 银行承兑汇票 117,579 81,945 贷款及其他信用承诺 39,925 47,278 同业代付承兑 - 3,034 经营租赁承诺 3,178 2,816 已做质押资产 44,029 57,110 资本性支出承诺 2,338 1,763 已签约但尚未支付 1,265 1,263 已批准但尚未签约 1,073 500 证券承销承诺 43,854 43,314 短期融资券、中期票据 43,854 43,314 4.3.15 面临的主要风险及相应对策 （一）信用风险状况及管理对策 本行董事会对本行风险管理承担最终责任。董事会下设风险管理委员会、 关联交易委员会，高级管理层下设信用风险委员会、信用风险政策委员会等专
北京银行股份有限公司 2013年年度报告 业委员会。总行风险管理总部作为风险管理的职能部门,由风险管理部、信用 审批部、法律合规部、投贷后管理部、新资本协议实施办公室组成,形成了由 业务部门、风险管理部门与审计部门构建的三道防线,共同推动业务健康发 展 本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承 诺 报告期内,本行坚持“稳中求进”的总基调和服务实体经济的本质要求, 加大对小微企业、涉农、民生金融、消费信贷等领域的信贷投放力度;通过产 品创新和信贷资源倾斜提升中小企业贷款占比;借助产品和服务创新,提高战 略性新兴产业、先进制造业、现代服务业、农业产业化龙头企业等领域的市场 份额;严格执行绿色信贷政策,积极开展节能环保、清洁生产、污染治理、节 能增效等领域的产品创新和担保方式创新。 报告期内,本行深化以资本节约为目标的经济资本考核管理,严格执行 有扶有控、有保有压”的信贷政策。盘活存量,用好增量,持续优化客户结 构、资产结构和收入结构;推动零售业务、公司业务等基础业务转型升级,不 断增强市场响应力和客户服务能力,推动信贷结构持续优化。 报告期内,本行严密监控区域、行业或个别风险事件造成的风险,积极强 化产能过剩、融资平台、房地产、“两高一剩”等重点领域的信用风险管理 报告期内,本行继续推进总分支三级风险管理架构建设,逐步建立及完善 1.5道防线,强化三道防线之间的沟通协调,夯实全面风险管理架构;强化新 兴业务、产品创新等业务管理,确保增量业务资产质量 (二)流动性风险状况及管理对策 流动性风险指无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求, 或者无法以正常的成本来满足这些需求的风险,要求商业银行必须保持一定的 流动资产或保证有畅通的融资渠道。 本公司建立了由董事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设资产负 债委员会组成的流动性风险治理架构,负责制定流动性风险管理战略和构建内 控杋制,以支持流动性风险管理战略的实施和监督。在风险治理架构的基础 上,建立了由行长、风险管理总部、计划财务总部、金融市场总部、公司银行 总部、零售银行总部组成的流动性风险管理架构。 本公司流动性风险计量采取流动性指标及流动性缺口测算的方法,流动性 缺口测算具体又分为正常条件下流动性缺口计量和流动性危机情形下流动性缺 口计量。本公司通过采用常规压力测试和临时性、专门压力测试来分析承受流 动性事件或流动性危机的能力。在流动性风险应对方面,本公司加强限额管理 和监控;基于不同的流动性事件和流动性危机制定了有针对性的应急预案,设 立流动性应急领导小组,设定并监控内外部流动性预警指标和应急预案触发指 标,并设立由预警指标启动流动性风险应急预寀的触发机制;建立流动性风险 报告机制,由计划财务部门、风险管理部门定期就流动性风险状况、流动性风 险压力测试、应急预案有关事项向高级管理层、董事会提交报告。 本公司积极应用科技手段,提升资产负债管理系统应用水平,通过资产负 债管理系统监控流动性指标及流动性敞口情况,形成计量流动性风险的自动化 手段及定期监控机制,并根据流动性敞口状况组织全行资产负债业务,通过内 部资金转移定价,积极主动调整资产负债期限结构。本公司不断改善流动性管
北京银行股份有限公司 2013 年年度报告 31 业委员会。总行风险管理总部作为风险管理的职能部门，由风险管理部、信用 审批部、法律合规部、投贷后管理部、新资本协议实施办公室组成，形成了由 业务部门、风险管理部门与审计部门构建的三道防线，共同推动业务健康发 展。 本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承 诺。 报告期内，本行坚持“稳中求进”的总基调和服务实体经济的本质要求， 加大对小微企业、涉农、民生金融、消费信贷等领域的信贷投放力度；通过产 品创新和信贷资源倾斜提升中小企业贷款占比；借助产品和服务创新，提高战 略性新兴产业、先进制造业、现代服务业、农业产业化龙头企业等领域的市场 份额；严格执行绿色信贷政策，积极开展节能环保、清洁生产、污染治理、节 能增效等领域的产品创新和担保方式创新。 报告期内，本行深化以资本节约为目标的经济资本考核管理，严格执行 “有扶有控、有保有压”的信贷政策。盘活存量，用好增量，持续优化客户结 构、资产结构和收入结构；推动零售业务、公司业务等基础业务转型升级，不 断增强市场响应力和客户服务能力，推动信贷结构持续优化。 报告期内，本行严密监控区域、行业或个别风险事件造成的风险，积极强 化产能过剩、融资平台、房地产、“两高一剩”等重点领域的信用风险管理。 报告期内，本行继续推进总分支三级风险管理架构建设，逐步建立及完善 1.5 道防线，强化三道防线之间的沟通协调，夯实全面风险管理架构；强化新 兴业务、产品创新等业务管理，确保增量业务资产质量。 （二）流动性风险状况及管理对策 流动性风险指无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求， 或者无法以正常的成本来满足这些需求的风险，要求商业银行必须保持一定的 流动资产或保证有畅通的融资渠道。 本公司建立了由董事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设资产负 债委员会组成的流动性风险治理架构，负责制定流动性风险管理战略和构建内 控机制，以支持流动性风险管理战略的实施和监督。在风险治理架构的基础 上，建立了由行长、风险管理总部、计划财务总部、金融市场总部、公司银行 总部、零售银行总部组成的流动性风险管理架构。 本公司流动性风险计量采取流动性指标及流动性缺口测算的方法，流动性 缺口测算具体又分为正常条件下流动性缺口计量和流动性危机情形下流动性缺 口计量。本公司通过采用常规压力测试和临时性、专门压力测试来分析承受流 动性事件或流动性危机的能力。在流动性风险应对方面，本公司加强限额管理 和监控；基于不同的流动性事件和流动性危机制定了有针对性的应急预案，设 立流动性应急领导小组，设定并监控内外部流动性预警指标和应急预案触发指 标，并设立由预警指标启动流动性风险应急预案的触发机制；建立流动性风险 报告机制，由计划财务部门、风险管理部门定期就流动性风险状况、流动性风 险压力测试、应急预案有关事项向高级管理层、董事会提交报告。 本公司积极应用科技手段，提升资产负债管理系统应用水平，通过资产负 债管理系统监控流动性指标及流动性敞口情况，形成计量流动性风险的自动化 手段及定期监控机制，并根据流动性敞口状况组织全行资产负债业务，通过内 部资金转移定价，积极主动调整资产负债期限结构。本公司不断改善流动性管
北京银行股份有限公司 2013年年度报告 理手段,加强和完善制度建设,及时进行政策调整,将流动性水平调控到适当 的水平之上 2013年,中国人民银行根据流动性形势变化,通过公开市场逆回购、常备 借贷便利等工具有效应对了多种因素引起的短期资金波动,并通过续做三年期 央票冻结长期流动性,促进银行体系流动性和货币市场利率平稳运行。在央行 宏观调控下,2013年市场流动性呈现上半年整体宽松、下半年中性偏紧状态, 部分时点如6月份及12月份受内外部多种因素综合影响,市场流动性较为紧 张,市场资金利率高企,流动性风险管理面临较大压力。 目前,商业银行流动性管理的重要性日益凸显,本行高度重视流动性管理 工作。2013年,本行将制度化日常流动性管理作为重点工作,全面提升流动性 管理能力: 1、完善规章制度。修订完善包括流动性管理政策、流动性压力测试、流动 性预警及应急预案、流动性计量等在内的多项流动性管理制度。 2、完善压力测试。对流动性风险压力测试参数进行再评估,将需并表附属 经营机构纳入流动性风险压力测试,开展集团并表层面流动性风险压力测试。 3、实施应急预案演练。开展流动性风险应急预案演练,增强流动性危机应 对能力。 4、丰富限额管理。根据形势政策变化,结合本行业务发展趋势,丰富限额 管理,增设不同时间段流动性缺口限额,并就同业业务单独设定缺口限额。 5、增强系统支持力度。开发新一代资产负债管理系统,推进流动性缺口、 指标计量系统化 6、快速响应、联动应对流动性危机。6月及12月,受市场形势政策、银 行自身经营影响,银行流动性受到冲击,流动性压力加大。针对流动性紧张局 面,本行积极应对,通过总分行上下联动和总行跨线联动,增强流动性管理力 度,确保流动性安全,经受住了真实的银行业流动性压力测试考验,在确保流 动性安全的同时实现业务合理安排,强化和提升了资金统筹管理能力。 报告期内,本公司资产负债业务平稳健康发展,流动性状况良好。反映流 动性状况的有关指标具体列示如下 主要监管指标监管标准2013年12月31日2012年12月31日2011年12月31日 流动性比例 25% 68.74% 68.19 4.41% 报告期末,本公司的流动性敞口如下(不含衍生金融工具) (单位:人民币百万元 即时偿还1个月内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上逾期合计 流动性敞口「-274,792-187,853 43,647 228,132 43,272317,4830.22825952 (三)市场风险状况及管理对策 市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内外业务遭受损失的风 险,本行涉及的市场风险主要包括利率风险和汇率风险。 本行高管层下设资产负债委员会负责全行整体市场风险管理,包括审批市 场风险管理战略、政策和程序,确定银行市场风险偏好和可以承受的市场风险 水平,督促相关部门采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险,并定 期获得关于市场风险性质和水平的报告;监控和评价市场风险管理全面性、有 效性以及管理层在市场风险管理方面的履职情况
北京银行股份有限公司 2013 年年度报告 32 理手段，加强和完善制度建设，及时进行政策调整，将流动性水平调控到适当 的水平之上。 2013 年，中国人民银行根据流动性形势变化，通过公开市场逆回购、常备 借贷便利等工具有效应对了多种因素引起的短期资金波动，并通过续做三年期 央票冻结长期流动性，促进银行体系流动性和货币市场利率平稳运行。在央行 宏观调控下，2013 年市场流动性呈现上半年整体宽松、下半年中性偏紧状态， 部分时点如 6 月份及 12 月份受内外部多种因素综合影响，市场流动性较为紧 张，市场资金利率高企，流动性风险管理面临较大压力。 目前，商业银行流动性管理的重要性日益凸显，本行高度重视流动性管理 工作。2013 年，本行将制度化日常流动性管理作为重点工作，全面提升流动性 管理能力： 1、完善规章制度。修订完善包括流动性管理政策、流动性压力测试、流动 性预警及应急预案、流动性计量等在内的多项流动性管理制度。 2、完善压力测试。对流动性风险压力测试参数进行再评估，将需并表附属 经营机构纳入流动性风险压力测试，开展集团并表层面流动性风险压力测试。 3、实施应急预案演练。开展流动性风险应急预案演练，增强流动性危机应 对能力。 4、丰富限额管理。根据形势政策变化，结合本行业务发展趋势，丰富限额 管理，增设不同时间段流动性缺口限额，并就同业业务单独设定缺口限额。 5、增强系统支持力度。开发新一代资产负债管理系统，推进流动性缺口、 指标计量系统化。 6、快速响应、联动应对流动性危机。6 月及 12 月，受市场形势政策、银 行自身经营影响，银行流动性受到冲击，流动性压力加大。针对流动性紧张局 面，本行积极应对，通过总分行上下联动和总行跨线联动，增强流动性管理力 度，确保流动性安全，经受住了真实的银行业流动性压力测试考验，在确保流 动性安全的同时实现业务合理安排，强化和提升了资金统筹管理能力。 报告期内，本公司资产负债业务平稳健康发展，流动性状况良好。反映流 动性状况的有关指标具体列示如下： 主要监管指标 监管标准 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 流动性比例 ≥25% 32.75% 37.57% 33.64% 存贷比 ≤75% 68.74% 68.19% 64.41% 报告期末，本公司的流动性敞口如下（不含衍生金融工具）： （单位：人民币百万元） 即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期 合计 流动性敞口 -274,792 -187,853 -43,647 228,132 243,272 317,483 0.2 282,595.2 （三）市场风险状况及管理对策 市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内外业务遭受损失的风 险，本行涉及的市场风险主要包括利率风险和汇率风险。 本行高管层下设资产负债委员会负责全行整体市场风险管理，包括审批市 场风险管理战略、政策和程序，确定银行市场风险偏好和可以承受的市场风险 水平，督促相关部门采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险，并定 期获得关于市场风险性质和水平的报告；监控和评价市场风险管理全面性、有 效性以及管理层在市场风险管理方面的履职情况
北京银行股份有限公司 2013年年度报告 银行账户利率风险 现金流量利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波 动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的 改变而波动的风险。本公司利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的 公允价值和现金流利率风险。 由于市场利率的波动,本公司的利差可能增加,也可能因无法预计的变动 而减少甚至产生亏损。本公司主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利 率体系经营业务。本公司定期计量利率敏感性缺口,通过缺口分析来评估承受 的利率风险,并进一步评估在不同利率条件下,利率变动对净利息收入和公司 净值的影响。同时,本公司密切跟踪市场利率走势,结合资金来源和运用情 况,合理调整生息资产及付息负债重定价期限结构,减少利率变动对盈利能力 的潜在负面影响 2013年,利率市场化改革迈出新步伐,金融机构贷款利率管制全面放开, 金融机构市场利率定价自律机制建立健全,贷款基础利率集中报价和发布机制 开始运行,同业存单发行交易稳步推进。利率风险管理难度进一步加大,本行 积极增强利率风险管理,提高利率风险管理的针对性和有效性。一是持续推进 业务结构调整,资源继续向零售业务、小微业务、中间业务倾斜,促进客户结 构、盈利结构优化,应对利率市场化挑战。二是増强利率定价灵活性,根据同 业和市场情况,在充分论证市场竞争形势、制定资产收益覆盖成本措施的基础 上,推出储蓄存款差异化定价方案。三是增强系统支持力度,继续完善核心系 统利率模块建设,针对不同地区、不同产品,通过参数配置实现差异化定价, 奠定利率市场化应对的系统基础 截至报告期末,合并利率敏感性缺口情况如下: 位:人民币百万元) 1个月以内1个月至3个月3个月至1年1至5年5年以上不计息合计 利率敏感性缺口-57,524 75,162 80,639 银行账户汇率风险 本公司汇率风险主要来源于自营业务和代客业务的资产负债币种错配和外 币交易导致的货币头寸错配,面临汇率风险的主要业务为非人民币计价的贷 款、存款、证券及其他金融衍生工具。2013年5月,国家外汇管理局发布《关 于加强外汇资金流入管理有关问题的通知》(汇发[2013]20号),加强银行结 售汇综合头寸管理、加强对进出口企业货物贸易外汇收支的分类管理、严格执 行外汇管理规定,银行汇率风险加大。为管理本公司的汇率风险,本公司尽量 使每种币种的借贷相互匹配,并设定货币敞口限额,控制敞口规模,同时对货 币敞口定期进行监控,适时调整币种结构。 截至报告期末,合并汇率敏感性缺口情况如下 (单位:人民币百万元) 人民币美元折合人民币港币折合人民币其他币种折合人民币合计 资负表头寸净额65,013 (四)操作风险状况及管理对策 2013年,本行操作风险管理工作主要围绕建设操作风险标准法、发挥操作 风险委员会决策作用、全面排查制度及系统控制情况、完善操作风险考核方
北京银行股份有限公司 2013 年年度报告 33 银行账户利率风险 现金流量利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波 动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的 改变而波动的风险。本公司利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的 公允价值和现金流利率风险。 由于市场利率的波动，本公司的利差可能增加，也可能因无法预计的变动 而减少甚至产生亏损。本公司主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利 率体系经营业务。本公司定期计量利率敏感性缺口，通过缺口分析来评估承受 的利率风险，并进一步评估在不同利率条件下，利率变动对净利息收入和公司 净值的影响。同时，本公司密切跟踪市场利率走势，结合资金来源和运用情 况，合理调整生息资产及付息负债重定价期限结构，减少利率变动对盈利能力 的潜在负面影响。 2013 年，利率市场化改革迈出新步伐，金融机构贷款利率管制全面放开， 金融机构市场利率定价自律机制建立健全，贷款基础利率集中报价和发布机制 开始运行，同业存单发行交易稳步推进。利率风险管理难度进一步加大，本行 积极增强利率风险管理，提高利率风险管理的针对性和有效性。一是持续推进 业务结构调整，资源继续向零售业务、小微业务、中间业务倾斜，促进客户结 构、盈利结构优化，应对利率市场化挑战。二是增强利率定价灵活性，根据同 业和市场情况，在充分论证市场竞争形势、制定资产收益覆盖成本措施的基础 上，推出储蓄存款差异化定价方案。三是增强系统支持力度，继续完善核心系 统利率模块建设，针对不同地区、不同产品，通过参数配置实现差异化定价， 奠定利率市场化应对的系统基础。 截至报告期末，合并利率敏感性缺口情况如下： （单位：人民币百万元） 1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计 利率敏感性缺口 -57,524 -75,162 80,639 40,698 81,508 -3,858 66,301 银行账户汇率风险 本公司汇率风险主要来源于自营业务和代客业务的资产负债币种错配和外 币交易导致的货币头寸错配，面临汇率风险的主要业务为非人民币计价的贷 款、存款、证券及其他金融衍生工具。2013 年 5 月，国家外汇管理局发布《关 于加强外汇资金流入管理有关问题的通知》（汇发[2013]20 号），加强银行结 售汇综合头寸管理、加强对进出口企业货物贸易外汇收支的分类管理、严格执 行外汇管理规定，银行汇率风险加大。为管理本公司的汇率风险，本公司尽量 使每种币种的借贷相互匹配，并设定货币敞口限额，控制敞口规模，同时对货 币敞口定期进行监控，适时调整币种结构。 截至报告期末，合并汇率敏感性缺口情况如下： （单位：人民币百万元） 人民币 美元折合人民币 港币折合人民币 其他币种折合人民币 合计 资负表头寸净额 65,013 708 -99 678 66,300 （四）操作风险状况及管理对策 2013 年，本行操作风险管理工作主要围绕建设操作风险标准法、发挥操作 风险委员会决策作用、全面排查制度及系统控制情况、完善操作风险考核方