北京星网宇达科技股份有限公司 审计报告及财务报表 (2016年1月1日至2016年12月31日止) 目录 页次 审计报告 财务报表 合并资产负债表和资产负债表 合并利润表和利润表 合并现金流量表和现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和所有者权益变动表 财务报表附注 1-61
北京星网宇达科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止） 目 录 页 次 一、 审计报告 1-2 二、 财务报表 合并资产负债表和资产负债表 1-4 合并利润表和利润表 5-6 合并现金流量表和现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1- 61
审计报告 信会师报字[2017第ZA90029号 北京星网字达科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的北京星网宇达科技股份有限公司(以下简称贵 公司)财务报表,包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表, 2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公 司所有者权益变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括 (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映 (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计 恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性,以及评价财务报表的总体列报
审 计 报 告 信会师报字[2017]第 ZA90029 号 北京星网宇达科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京星网宇达科技股份有限公司（以下简称贵 公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公 司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意 见提供了基础。 审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了贵公司2016年12月31日的合并及公司财务 状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国·上海 中国注册会计师: 二0一七年三月七日 (此盖章页仅限于北京星网宇达科技股份有限公司-信会师报字[2017]第 ZA90029号报告专用,不得用于其他目的。)
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务 状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·上海 中国注册会计师： 二 O 一七年三月七日 （此盖章页仅限于北京星网宇达科技股份有限公司-信会师报字[2017]第 ZA90029 号报告专用，不得用于其他目的。）
北京星网字达科技股份有限公司 合并资产负债表 2016年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 附注五 期末余额 年初余额 动资产 货币资金 (一) 396,623,91145 69,556,562.08 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 (二) 应收账款 (三) 137,490,49367 122,846,24818 预付款项 (四) 4,704,170.15 2,379,243.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五) 1,372,721 买入返售金融资产 存货 (六) 58.634.92293 67,599,585.74 划分为持有待售的资产 年内到期的非流动资产 其他流动资产 (七) 1,725,872.55 1,252,47657 流动资产合计 614,321,373.93 27240.3785 非流动资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 212,176,39907 180,850,35902 在建工程 (九) 1,705,35481 5,239,242.09 匚程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (十) 44.029459.04 开发支出 商誉 (十一) 57,647.38 长期待摊费用 1.355674.87 1.726.320.24 递延所得税资产 (十三) 4,414,003.72 4,282,719.35 其他非流动资产 非流动资产合计 236.128.09974 资产总计 876,890,747.79 507,36843759 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人 报表第1页
报表 第 1 页 北京星网宇达科技股份有限公司 合并资产负债表 2016年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 396,623,911.45 69,556,562.08 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （二） 14,546,090.98 6,233,500.00 应收账款 （三） 137,490,493.67 122,846,248.18 预付款项 （四） 4,704,170.15 2,379,243.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （五） 595,912.20 1,372,721.96 买入返售金融资产 存货 （六） 58,634,922.93 67,599,585.74 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （七） 1,725,872.55 1,252,476.57 流动资产合计 614,321,373.93 271,240,337.85 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 （八） 212,176,399.07 180,850,359.02 在建工程 （九） 1,705,354.81 5,239,242.09 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十） 42,860,294.01 44,029,459.04 开发支出 商誉 （十一） 57,647.38 长期待摊费用 （十二） 1,355,674.87 1,726,320.24 递延所得税资产 （十三） 4,414,003.72 4,282,719.35 其他非流动资产 非流动资产合计 262,569,373.86 236,128,099.74 资产总计 876,890,747.79 507,368,437.59 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京星网宇达科技股份有限公司 合并资产负债表(续) 2016年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和所有者权益 期末余 额 年初余额 流动负债: 短期借款 央银行借款 吸收存款及同业存 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 (十四) 8,557,300 2,671,200. 应付账款 十五 96601099 850532351 预收款项 (十六) 220716001 504321001 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 747080203 49206574 13,687,991.74 应付利息 (十九) 24,400.68 60,763.89 应付股利 其他应付款 二十) 714,98220 50437225 分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 年内到期的非流动负债 10,000.00 其他流动负债 [流动负愦合计 长期借款 (二十 18,750,000 应付债券 其中:优先股 长期应付款 长期应付职工薪酬 递延收益 (二十二) 21,420,252. 23,609,36633 递延所得税负债 820,367 非流动负债合计 43.179.733.4 负合计 167.833 1801632516 所有者权益 (二十四) 76000000 57.000.00000 其他权益工具 其中:优先股 资本公积 (二十五) 3471352599 565104047 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 二十六) 18,638,751.18 14,303,415.10 风险准备 未分配利润 (二十七) 属于母公司所有者权益合计 705,933,787.21 327,205,185.99 3,12387882 所有者权益计 709.057666.03 327,205,18599 [负债和所有者权益总计 876890,747.79 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人 北京星网字达科技股份有限公司 chint
报表 第 2 页 北京星网宇达科技股份有限公司 合并资产负债表（续） 2016 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 （十四） 8,557,300.00 2,671,200.00 应付账款 （十五） 96,660,110.99 85,095,323.51 预收款项 （十六） 2,207,160.01 5,043,210.01 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十七） 7,477,802.03 4,920,656.74 应交税费 （十八） 10,399,780.19 13,687,991.74 应付利息 （十九） 24,400.68 60,763.89 应付股利 其他应付款 （二十） 714,982.20 504,372.25 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 （二十一） 18,750,000.00 25,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 144,791,536.10 136,983,518.14 非流动负债： 长期借款 （二十三） 18,750,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 （二十二） 九） 21,420,252.75 23,609,366.33 递延所得税负债 1,621,292.91 820,367.13 其他非流动负债 非流动负债合计 23,041,545.66 43,179,733.46 负债合计 167,833,081.76 180,163,251.60 所有者权益： 股本 （二十四） 76,000,000.00 57,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十五） 347,113,526.99 56,151,040.47 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十六） 18,638,751.18 14,303,415.10 一般风险准备 未分配利润 （二十七） 264,181,509.04 199,750,730.42 归属于母公司所有者权益合计 705,933,787.21 327,205,185.99 少数股东权益 3,123,878.82 所有者权益合计 709,057,666.03 327,205,185.99 负债和所有者权益总计 876,890,747.79 507,368,437.59 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 北京星网宇达科技股份有限公司