合肥城建发展股份有限公司 2011年年度报告 专业能力作为选拔和聘用员工的重要标准,切实加强员工培训和继续教育,不断 提升员工素质。《合肥城建员工手册》规定了各岗位的职位说明书,明确了每个 岗位的职责和权限。定期进行专业人员的专业化培训和考试,建立轮岗、交流机 制,培养专业人员全面的知识和技能。 (五)企业文化 报告期内,公司开展企业文化建设大讨论,重新梳理和塑造适合企业发展现 状及未来可持续发展的企业文化,用正确的企业价值观引导职工,用鲜明的企业 精神凝聚职工。公司崇尚“团队、规则、自律、责任”的企业精神,秉承“以 人为本、塑造精品;以质为纲、追求卓越”的企业质量方针,树立“以城市建设 为己任,创建美好生活,发展企业,服务社会”的企业使命,追求“成为受尊敬 的全国房地产行业百强企业”的企业愿景,推崇“服务至上、诚信公平、创新进 取、理性发展、和谐共进”的企业价值观,明确“以普通商品住宅及商业地产开 发为主营业务,适当拓展综合商务写字楼的开发建设,以合肥为核心将公司业务 向周边二三线城市扩张,进而走向全国,依托资本市场,不断通过品牌推广和标 准化复制,走业务扩张和区域扩张并举之路,快速提升公司的业务规模和盈利能 力。”的企业发展战略。 公司高度重视企业文化的宣传和推广,不定期组织公司及全资和控股子公司 的企业文化学习与讨论,由公司管理层进行企业文化的宣讲和阐述。在任用和选 拔优秀人才时,一贯坚持“德才兼备、以德为先”的原则,把持续培养专业化、 富有激情和创造力的员工队伍作为公司持续发展的重要保障。 、风险评估 为促进公司持续、健康、稳定发展,实现经营目标,公司根据既定的发展策 略,结合不同发展阶段和业务拓展情况,全面系统持续地收集相关信息,及时进 行风险评估,动态进行风险识别和风险分析,并相应调整风险应对策略 公司由相关部门负责对经济形势、产业政策、市场竞争、资源供给等外部风 险因素以及财务状况、资金状况、资产管理、运营管理等内部风险因素进行收集 研究,并采用定量及定性相结合的方法进行风险分析及评估,为管理层制订风险 应对策略提供依据。 ninfa 巨潮资讯 wwwcninto,com.cn 中国证监会指定信息技站
合肥城建发展股份有限公司 2011 年年度报告 23 专业能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断 提升员工素质。《合肥城建员工手册》规定了各岗位的职位说明书，明确了每个 岗位的职责和权限。定期进行专业人员的专业化培训和考试，建立轮岗、交流机 制，培养专业人员全面的知识和技能。 （五）企业文化 报告期内，公司开展企业文化建设大讨论，重新梳理和塑造适合企业发展现 状及未来可持续发展的企业文化，用正确的企业价值观引导职工，用鲜明的企业 精神凝聚职工。公司崇尚 “团队、规则、自律、责任”的企业精神，秉承“以 人为本、塑造精品；以质为纲、追求卓越”的企业质量方针，树立“以城市建设 为己任，创建美好生活，发展企业，服务社会”的企业使命，追求“成为受尊敬 的全国房地产行业百强企业”的企业愿景，推崇“服务至上、诚信公平、创新进 取、理性发展、和谐共进”的企业价值观，明确“以普通商品住宅及商业地产开 发为主营业务，适当拓展综合商务写字楼的开发建设，以合肥为核心将公司业务 向周边二三线城市扩张，进而走向全国，依托资本市场，不断通过品牌推广和标 准化复制，走业务扩张和区域扩张并举之路，快速提升公司的业务规模和盈利能 力。”的企业发展战略。 公司高度重视企业文化的宣传和推广，不定期组织公司及全资和控股子公司 的企业文化学习与讨论，由公司管理层进行企业文化的宣讲和阐述。在任用和选 拔优秀人才时，一贯坚持“德才兼备、以德为先”的原则，把持续培养专业化、 富有激情和创造力的员工队伍作为公司持续发展的重要保障。 三、风险评估 为促进公司持续、健康、稳定发展，实现经营目标，公司根据既定的发展策 略，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面系统持续地收集相关信息，及时进 行风险评估，动态进行风险识别和风险分析，并相应调整风险应对策略。 公司由相关部门负责对经济形势、产业政策、市场竞争、资源供给等外部风 险因素以及财务状况、资金状况、资产管理、运营管理等内部风险因素进行收集 研究，并采用定量及定性相结合的方法进行风险分析及评估，为管理层制订风险 应对策略提供依据
合肥城建发展股份有限公司 2011年年度报告 公司面对目前严峻房地产行业宏观调控形势,着重于提升企业的经营质量、 管理效率和专业能力。报告期内,公司不断深入推动成本优化管理,严格控制成 本,并采取严格费用预算和预算监督,降低费用水平,以及积极拓展融资渠道等 风险应对措施,持续提升为股东持续创造价值的能力。 四、控制活动 (一)控制措施: 1.不相容职务分离控制 公司根据业务需要设置各业务岗位,并通过岗位说明书详细阐述各岗位的任 职条件、职责权限等,充分考虑到各业务流程中所涉及的不相容职务进行分析、 梳理和不相容职务分离的控制要求,实施相应的分离措施,形成各司其职、各负 其责、相互制约的工作机制 2.授权审批控制 公司各项需审批业务有明确的审批权限及流程,明确各岗位办理业务和事项 的权限范围、审批程序和相应责任。公司及全资及控股子公司的日常审批业务通 过在信息化平台上进行自动控制以保证授权审批控制的效率和效果。 3.会计系统控制 公司严格遵照国家统一的会计准则和会计制度,建立了规范的会计工作秩 序,制定了《合肥城建会计管理及核算规范》及各项具体业务核算制度,不断加 强公司会计管理,提高会计工作的质量和水平。与此同时,公司不断加强财务信 息系统的建设和完善,财务核算工作全面实现信息化,有效保证了会计信息及资 料的真实、完整。 4.财产保护控制 公司建立了财产日常管理制度和定期清査制度,各项实物资产建立台账进行 记录、管理,坚持进行定期盘点及账实核对等措施,保障公司财产安全。 5.预算控制 公司通过编制经营计划及成本费用预算等实施预算管理控制,明确各责任单 位在预算管理中的职责权限,规范预算的编制、审定、下达和执行程序,并通过 对营运计划的动态管理强化预算约束,评估预算的执行效果 巨潮资讯 wwwcninto,com.cn 中国证监会指定信息技站
合肥城建发展股份有限公司 2011 年年度报告 24 公司面对目前严峻房地产行业宏观调控形势，着重于提升企业的经营质量、 管理效率和专业能力。报告期内，公司不断深入推动成本优化管理，严格控制成 本，并采取严格费用预算和预算监督，降低费用水平，以及积极拓展融资渠道等 风险应对措施，持续提升为股东持续创造价值的能力。 四、控制活动 （一）控制措施： 1．不相容职务分离控制 公司根据业务需要设置各业务岗位，并通过岗位说明书详细阐述各岗位的任 职条件、职责权限等，充分考虑到各业务流程中所涉及的不相容职务进行分析、 梳理和不相容职务分离的控制要求，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负 其责、相互制约的工作机制。 2．授权审批控制 公司各项需审批业务有明确的审批权限及流程，明确各岗位办理业务和事项 的权限范围、审批程序和相应责任。公司及全资及控股子公司的日常审批业务通 过在信息化平台上进行自动控制以保证授权审批控制的效率和效果。 3．会计系统控制 公司严格遵照国家统一的会计准则和会计制度，建立了规范的会计工作秩 序，制定了《合肥城建会计管理及核算规范》及各项具体业务核算制度，不断加 强公司会计管理，提高会计工作的质量和水平。与此同时，公司不断加强财务信 息系统的建设和完善，财务核算工作全面实现信息化，有效保证了会计信息及资 料的真实、完整。 4. 财产保护控制 公司建立了财产日常管理制度和定期清查制度，各项实物资产建立台账进行 记录、管理，坚持进行定期盘点及账实核对等措施，保障公司财产安全。 5. 预算控制 公司通过编制经营计划及成本费用预算等实施预算管理控制，明确各责任单 位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，并通过 对营运计划的动态管理强化预算约束，评估预算的执行效果
合肥城建发展股份有限公司 2011年年度报告 6.运营分析控制 公司建立了运营情况分析制度,并通过运营管理平台,实现了对公司运营的 信息化管理。公司管理层通过月度经营例会和年度经营考核会等形式,定期开展 运营情况分析,发现潜在问题,及时调整经营策略。 7.绩效考评控制 公司制定了《合肥城建绩效考核制度》以明确规范绩效考核工作,坚持客观 公正、规范透明、绩效导向原则,按期组织季度考核、年度考核,使绩效考核结 果能为薪酬分配、优才甄选与培养、团队优化、薪金福利调整等提供决策依据。 (二)公司将上述控制措施在下列主要业务活动中综合运用,对各种业务及 事项实施有效控制,促进内部控制有效运行。 1.销售 报告期内,公司持续加强对销售相关业务的管控职责,建立了以“明源销售 系统”为基础的销售管理制度,动态链接公司营销部及各销售案场和公司财务部, 系统遵循合约明晰、授权审批和不相容职务相分离的原则,使用销售管理平台对 项目定价、认购、折扣、签约、回款等业务实施全程控制和记录。年内,公司进 一步梳理和细化了销售收款等高风险环节的控制流程,加强了对销售费用管理的 控制力度。实际业务控制中,所有业务操作均需履行公司设定的审批流程,其中 重大和关键业务操作必须由公司管理层审批后方可实施 2.成本 报告期内,公司不断完善各项成本管理制度,不断推动成本优化,实施成本 目标管理。公司工程部和财务部对项目运作全过程成本信息进行目标管理和动态 跟踪记录,并通过定期的成本清査、成本核对工作,保障动态成本数据准确性 资金 报告期内,公司完善资金管理、结算要求,加强资金业务管理和控制,从而 降低资金使用成本并保证资金安全。公司营销部编制月度销售资金回笼计划,工 程部编制月度工程建设资金使用计划,财务部编制月度管理费用使用计划及月度 运营资金计划以加强资金管理的计划性。 4.采购 公司设立工程管理部负责采购业务的管理控制。通过招标投标方式,严格进 ninfa今 巨潮资讯 wwwcninto,com.cn 中国证监会指定信息技站
合肥城建发展股份有限公司 2011 年年度报告 25 6. 运营分析控制 公司建立了运营情况分析制度，并通过运营管理平台，实现了对公司运营的 信息化管理。公司管理层通过月度经营例会和年度经营考核会等形式，定期开展 运营情况分析，发现潜在问题，及时调整经营策略。 7. 绩效考评控制 公司制定了《合肥城建绩效考核制度》以明确规范绩效考核工作，坚持客观 公正、规范透明、绩效导向原则，按期组织季度考核、年度考核，使绩效考核结 果能为薪酬分配、优才甄选与培养、团队优化、薪金福利调整等提供决策依据。 （二）公司将上述控制措施在下列主要业务活动中综合运用，对各种业务及 事项实施有效控制，促进内部控制有效运行。 1. 销售 报告期内，公司持续加强对销售相关业务的管控职责，建立了以“明源销售 系统”为基础的销售管理制度，动态链接公司营销部及各销售案场和公司财务部， 系统遵循合约明晰、授权审批和不相容职务相分离的原则，使用销售管理平台对 项目定价、认购、折扣、签约、回款等业务实施全程控制和记录。年内，公司进 一步梳理和细化了销售收款等高风险环节的控制流程，加强了对销售费用管理的 控制力度。实际业务控制中，所有业务操作均需履行公司设定的审批流程，其中 重大和关键业务操作必须由公司管理层审批后方可实施。 2. 成本 报告期内，公司不断完善各项成本管理制度，不断推动成本优化，实施成本 目标管理。公司工程部和财务部对项目运作全过程成本信息进行目标管理和动态 跟踪记录，并通过定期的成本清查、成本核对工作，保障动态成本数据准确性。 3. 资金 报告期内，公司完善资金管理、结算要求，加强资金业务管理和控制，从而 降低资金使用成本并保证资金安全。公司营销部编制月度销售资金回笼计划，工 程部编制月度工程建设资金使用计划，财务部编制月度管理费用使用计划及月度 运营资金计划以加强资金管理的计划性。 4. 采购 公司设立工程管理部负责采购业务的管理控制。通过招标投标方式，严格进
合肥城建发展股份有限公司 2011年年度报告 行资质预审和经济标、技术标评审,在公平公正、充分竞争的基础上择优选择供 应商,保证采购成本和质量的合理性。在采购付款环节,公司加强了对支付环节 的审查、核对以及对供应商的后评估,以保证付款的准确性及合理性。 5.投资管理 公司通过《重大决策程序规则》,明确规定了房地产项目投资和非房地产项 目投资的决策程序和权限。公司所有投资活动由相关业务部门经详细市场调研 后,编写投资可行性研究报告书,经总经理办公会核准后,提交董事会或股东大 会决策,必要时总经理办公会、董事会可以聘请专业机构编写投资可行性硏究报 告书。 6.对子公司的管理 公司严格按照有关法律法规和上市公司的有关规定对控股子公司进行管理, 明确了向控股子公司委派经理等高级管理人员的选任和职责权限;建立了重大事 项报告制度,及时向公司报告重大业务事项、财务事项,定期向公司提供季报(月 报)包括业务运作报告、财务报告,从各方面对子公司进行管理。同时控制子公 司在重大事项上的决策,避免决策风险;通过对子公司财务报表和会计系统等资 金活动行为的实时监控控制子公司的财务风险;通过对经营管理动态的掌握促进 子公司经营业绩的实现和公司总体战略目标的实现。公司各管理部门对全资或控 股子公司进行及时监控和不定时调研,并帮助子公司解决经营中的困难。 7.关联交易 为保证公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则,确保公 司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益,根据《深圳证券交易所 股票上市规则》、《企业会计准则——关联方关系及其交易的披露》等有关法律、 法规、规范性文件及公司章程的有关规定,公司制定了《关联交易决策制度》。 制度中明确了关联方和关联关系及关联交易的性质,规范了关联交易的决策程序 和信息披露要求,内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原 则,维护公司和其他股东的利益。重大关联交易在经独立董事认可后,方提交董 事会审议。披露关联交易时,同时披露独立董事的意见。 8.对外担保 公司在《公司章程》、《重大决策程序规则》等制度中对提供担保进行了严 26ninf2a 巨潮资讯 wwwcninto,com.cn 中国证监会指定信息技站
合肥城建发展股份有限公司 2011 年年度报告 26 行资质预审和经济标、技术标评审，在公平公正、充分竞争的基础上择优选择供 应商，保证采购成本和质量的合理性。在采购付款环节，公司加强了对支付环节 的审查、核对以及对供应商的后评估，以保证付款的准确性及合理性。 5. 投资管理 公司通过《重大决策程序规则》，明确规定了房地产项目投资和非房地产项 目投资的决策程序和权限。公司所有投资活动由相关业务部门经详细市场调研 后，编写投资可行性研究报告书，经总经理办公会核准后，提交董事会或股东大 会决策，必要时总经理办公会、董事会可以聘请专业机构编写投资可行性研究报 告书。 6. 对子公司的管理 公司严格按照有关法律法规和上市公司的有关规定对控股子公司进行管理， 明确了向控股子公司委派经理等高级管理人员的选任和职责权限；建立了重大事 项报告制度，及时向公司报告重大业务事项、财务事项，定期向公司提供季报（月 报）包括业务运作报告、财务报告，从各方面对子公司进行管理。同时控制子公 司在重大事项上的决策，避免决策风险；通过对子公司财务报表和会计系统等资 金活动行为的实时监控控制子公司的财务风险；通过对经营管理动态的掌握促进 子公司经营业绩的实现和公司总体战略目标的实现。公司各管理部门对全资或控 股子公司进行及时监控和不定时调研，并帮助子公司解决经营中的困难。 7. 关联交易 为保证公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公 司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，根据《深圳证券交易所 股票上市规则》、《企业会计准则——关联方关系及其交易的披露》等有关法律、 法规、规范性文件及公司章程的有关规定，公司制定了《关联交易决策制度》。 制度中明确了关联方和关联关系及关联交易的性质，规范了关联交易的决策程序 和信息披露要求，内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原 则，维护公司和其他股东的利益。重大关联交易在经独立董事认可后，方提交董 事会审议。披露关联交易时，同时披露独立董事的意见。 8. 对外担保 公司在《公司章程》、《重大决策程序规则》等制度中对提供担保进行了严
合肥城建发展股份有限公司 2011年年度报告 格的限制。公司除授权总经理办公会决定公司出售房地产的按揭贷款银行,并在 他项权证未办理完毕之前,由公司对其按揭贷款承担连带担保责任之外,公司不 对控股子公司以外的任何法人或自然人提供任何形式的担保。公司控股和全资子 公司根据生产经营需要,可以向母公司(合肥城建发展股份有限公司)申请提供 担保,经总经理办公会核准后,提交董事会或股东会决策。 报告期内,公司能严格遵循《公司法》、《公司章程》和《重大决策程序规 则》的有关规定,严格履行对外担保的审议程序,建立了对外担保的风险管理制 度,严格控制对外担保风险。截止2011年12月31日,公司没有为控股股东及其控 股子公司、附属企业和其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保 公司部分商品房销售采用“按揭”方式,依照惯例为商品房承购人的按揭贷 款向贷款银行承担阶段性连带责任担保,根据房地产行业惯例此项担保是必须 的,截至2011年12月31日止,此项担保的金额为31,675.69万元。公司历年没有 发生由于担保连带责任而发生损失的情形,因此该项担保对公司的财务状况无重 大影响。我们认为公司为商品房承购人的按揭贷款向贷款银行承担阶段性连带责 任担保符合《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号)及 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发[2003]56号)的有关规定 9.募集资金使用 公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市 公司证券发行管理办法》等法律法规的相关规定,制定了《募集资金管理制度》, 对募集资金的存储、使用、变更、监督等进行明确规定,严格规范募集资金管理。 公司对募集资金采取专户存储、专款专用的原则,并聘请外部审计师对募集资金 存放和使用情况进行审计,审计结果和投资项目进展情况在定期报告中予以披 露 报告期内,公司未募集资金,也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期 内使用的情况。 10.信息披露及投资者关系管理 公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳 证券交易所上市规则》、《公司章程》等的有关规定,制定了《信息披露管理制 z7ninfsa 巨潮资讯 wwwcninto,com.cn 中国证监会指定信息技站
合肥城建发展股份有限公司 2011 年年度报告 27 格的限制。公司除授权总经理办公会决定公司出售房地产的按揭贷款银行，并在 他项权证未办理完毕之前，由公司对其按揭贷款承担连带担保责任之外，公司不 对控股子公司以外的任何法人或自然人提供任何形式的担保。公司控股和全资子 公司根据生产经营需要，可以向母公司（合肥城建发展股份有限公司）申请提供 担保，经总经理办公会核准后，提交董事会或股东会决策。 报告期内，公司能严格遵循《公司法》、《公司章程》和《重大决策程序规 则》的有关规定，严格履行对外担保的审议程序，建立了对外担保的风险管理制 度，严格控制对外担保风险。截止2011年12月31日，公司没有为控股股东及其控 股子公司、附属企业和其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 公司部分商品房销售采用“按揭”方式，依照惯例为商品房承购人的按揭贷 款向贷款银行承担阶段性连带责任担保，根据房地产行业惯例此项担保是必须 的，截至2011年12月31日止，此项担保的金额为31,675.69万元。公司历年没有 发生由于担保连带责任而发生损失的情形，因此该项担保对公司的财务状况无重 大影响。我们认为公司为商品房承购人的按揭贷款向贷款银行承担阶段性连带责 任担保符合《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）及 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003] 56号）的有关规定。 9. 募集资金使用 公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市 公司证券发行管理办法》等法律法规的相关规定，制定了《募集资金管理制度》， 对募集资金的存储、使用、变更、监督等进行明确规定，严格规范募集资金管理。 公司对募集资金采取专户存储、专款专用的原则，并聘请外部审计师对募集资金 存放和使用情况进行审计，审计结果和投资项目进展情况在定期报告中予以披 露。 报告期内，公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期 内使用的情况。 10. 信息披露及投资者关系管理 公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳 证券交易所上市规则》、《公司章程》等的有关规定，制定了《信息披露管理制