2017年年度报告 应对措施:公司将在结合自身优势和外部环境综合分析的基础上,充分尊重市场客观规律, 建立适合新业务特点的业务流程、管理制度、激励机制。此外,加强学习,提高业务团队的专业 素养,聘请专业机构对重大事项进行可行性研究,保障业务拓展效果。 6、财政补贴不确定性的影响 根据上市时的相关政策,公司近几年均获得江西省财政扶持。由于未来财政补贴的获得具有 不确定性,可能对公司经营和盈利能力的连续性与稳定性造成一定影响 (五)其他 口适用不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明 口适用√不适用 21/149
2017 年年度报告 21 / 149 应对措施：公司将在结合自身优势和外部环境综合分析的基础上，充分尊重市场客观规律， 建立适合新业务特点的业务流程、管理制度、激励机制。此外，加强学习，提高业务团队的专业 素养，聘请专业机构对重大事项进行可行性研究，保障业务拓展效果。 6、财政补贴不确定性的影响 根据上市时的相关政策，公司近几年均获得江西省财政扶持。由于未来财政补贴的获得具有 不确定性，可能对公司经营和盈利能力的连续性与稳定性造成一定影响。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用
2017年年度报告 笫五节重要事项 普通股利润分配或资本公积金转增预案 1.现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用口不适用 2015年3月,公司董事会第五届董事会第十六次会议审议通过了《赣粤高速分红回报规划》 (2015年-2017年) 报告期内,公司以2016年12月31日的总股本2,335,407,014股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利1.50元(含税)。派发现金红利总额为350,311,052.10元。当年现金分红数额 占合并报表中归属于上市公司股东净利润的33.7%。2017年5月17日,公司刊登2016年年度权 益分派实施公告,股权登记日为2017年5月24日,除息日为2017年5月25日。该年度分红派 息工作已于2017年5月25日实施完毕 2018年3月23日,公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《赣粤高速分红回报规划(2018 年-2020年)》 2.公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:元币种:人民币 占合并报表 分红每10般每10股 年度送红股数派息数每10股 分红年度合并报表中归属于上 (股)"|(元)(含转增数/现金分红的数额中归属于上市公司市公司普通 (含税) 普通股股东的净利股股东的净 税) (股) 润 利润的比率 (%) 2017年 70 0397,019,192.38982,2,83.39 40.42 2016 0350,31,052.101,037,483,976.28 2015年 0350,311,052.10712,105,005.61 49.19 3.以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 口适用√不适用 4.报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预 案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 口适用√不适用 二、承诺事项履行情况 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用口不适用 承诺承诺 承诺 承诺是否是否如末能及时履行如未能及 时间有履及时 背景类型承诺方 内容 及期|行期严格/应说明未完成履时展行应 限限履行行的具体原因说明下 步计划 根据江西省人民政府赣府字 按照《指引》第五 次公 开发 江西省[19960号文《关于授权签订特1998 条列示的第一种 行相其他交通运许权协议的批复》,省人民政府年水是是情况,“因相关法 关的 输厅 授权公司实际控制人省交通厅诺 律法规、政策变 承诺:在昌九公路、银三角立交、年 化、自然灾害等自 承诺 昌樟公路年平均日交通量相当 身无法控制的客
2017 年年度报告 22 / 149 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 1. 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 2015 年 3 月，公司董事会第五届董事会第十六次会议审议通过了《赣粤高速分红回报规划》 （2015 年-2017 年）。 报告期内，公司以 2016 年 12 月 31 日的总股本 2,335,407,014 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税）。派发现金红利总额为 350,311,052.10 元。当年现金分红数额 占合并报表中归属于上市公司股东净利润的 33.77%。2017 年 5 月 17 日，公司刊登 2016 年年度权 益分派实施公告，股权登记日为 2017 年 5 月 24 日，除息日为 2017 年 5 月 25 日。该年度分红派 息工作已于 2017 年 5 月 25 日实施完毕。 2018 年 3 月 23 日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《赣粤高速分红回报规划（2018 年-2020 年）》。 2. 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股 送红股数 （股） 每 10 股 派息数 (元)（含 税） 每 10 股 转增数 （股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表 中归属于上 市公司普通 股股东的净 利润的比率 (%) 2017 年 0 1.70 0 397,019,192.38 982,225,823.39 40.42 2016 年 0 1.50 0 350,311,052.10 1,037,483,976.28 33.77 2015 年 0 1.50 0 350,311,052.10 712,105,005.61 49.19 3. 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 4. 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺 背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺 时间 及期 限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及时履行 应说明未完成履 行的具体原因 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承诺 其他 江西省 交通运 输厅 根据江西省人民政府赣府字 [1997]66 号文《关于授权签订特 许权协议的批复》，省人民政府 授权公司实际控制人省交通厅 承诺：在昌九公路、银三角立交、 昌樟公路年平均日交通量相当 1998 年 承 诺,30 年 是 是 按照《指引》第五 条列示的第一种 情况，“因相关法 律法规、政策变 化、自然灾害等自 身无法控制的客
2017年年度报告 于或少于四车道7 六车道 观原因导致承诺 10万辆的条件下,除股份公司另 无法履行或无法 外书面明确同意的以外,省政府 按期履行的,承诺 不计划在两旁各50公里范围内 相关方应及时披 新建、改建或扩建任何与之平行 露相关信息。”本 或方向相同的特定公路 承诺属因国家大 江西省根据《江西高速公路投资发展 力发展高速公路 高速公(控股)有限公司与江西赣粤高 1998 的政策变化导致 速公路股份有限公司(筹委会) 其他/集团有/之承诺协议书》,公司控股股东|年承 路投资 无法履行的情况, 限责任高速集团承诺:在江西省内开展/诺,30是是实际控制人与控 公司任何业务中,将不与股份公司竞/ 股股东已按照要 求对该情况进行 了公开说明。 (二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 口已达到口未达到√不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 口适用√不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 口适用√不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用口不适用 1.会计政策变更 1)本次会计政策变更的内容 2017年4月28日,财政部发布了关于印发《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营》的通知(财会(2017)13号),自2017年5月28日起施行 2017年5月10日,财政部发布了关于印发修订《企业会计准则第16号—一政府补助》的通 知(财会(2017)15号),自2017年6月12日起施行 2017年12月25日,财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财会(2017 30号),执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制2017年度及以 后期间的财务报表 根据财政部要求及企业会计准则相关规定,公司拟对原会计政策进行相应变更,并按以上文 件规定的起始日开始执行。 2018年3月23日,公司第六届董事会第十九次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。 2)本次会计政策变更对公司的影响 根据《企业会计准则第42号一持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会〔2017) 13号)以及《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017)30号)的规定和要求, 公司规范了持有待售的非流动资产、处置组的分类、计量和列报以及终止经营的列报。在利润表 中新增了资产处置收益项目,并对净利润按经营持续性进行了分类列报。 公司将本期原列报于营业外收入和营业外支出的处置非流动资产的利得和损失 4,607,192.15元调整列报于资产处置收益,同时将上期已计入营业外收入的资产处置净损失 2,107,224.47元调整至比较报表的资产处置收益项目列示,该调整仅对财务报表的列报项目产生 影响,对公司净损益无影响。 23/149
2017 年年度报告 23 / 149 于或少于四车道 7 万辆、六车道 10 万辆的条件下，除股份公司另 外书面明确同意的以外，省政府 不计划在两旁各 50 公里范围内 新建、改建或扩建任何与之平行 或方向相同的特定公路。 观原因导致承诺 无法履行或无法 按期履行的，承诺 相关方应及时披 露相关信息。”本 承诺属因国家大 力发展高速公路 的政策变化导致 无法履行的情况， 实际控制人与控 股股东已按照要 求对该情况进行 了公开说明。 其他 江西省 高速公 路投资 集团有 限责任 公司 根据《江西高速公路投资发展 （控股）有限公司与江西赣粤高 速公路股份有限公司（筹委会） 之承诺协议书》，公司控股股东 高速集团承诺：在江西省内开展 任何业务中，将不与股份公司竞 争。 1998 年 承 诺,30 年 是 是 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 1.会计政策变更 1) 本次会计政策变更的内容 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了关于印发《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营》的通知（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行。 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通 知（财会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行。 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制 2017 年度及以 后期间的财务报表。 根据财政部要求及企业会计准则相关规定，公司拟对原会计政策进行相应变更，并按以上文 件规定的起始日开始执行。 2018 年 3 月 23 日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。 2) 本次会计政策变更对公司的影响 根据《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕 13 号）以及《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）的规定和要求， 公司规范了持有待售的非流动资产、处置组的分类、计量和列报以及终止经营的列报。在利润表 中新增了资产处置收益项目，并对净利润按经营持续性进行了分类列报。 公司将本期原列报于营业外收入和营业外支出的处置非流动资产的利得和损失 4,607,192.15 元调整列报于资产处置收益，同时将上期已计入营业外收入的资产处置净损失 2,107,224.47 元调整至比较报表的资产处置收益项目列示，该调整仅对财务报表的列报项目产生 影响，对公司净损益无影响
2017年年度报告 根据《关于印发修订<企业会计准则第16号—一政府补助>的通知》(财会〔2017)15号) 公司将与日常经营活动相关的政府补助664,587.16元列报于其他收益,将与日常活动无关的政府 补助503,516,670.00元继续列报于营业外收入,对该项会计政策变更采用未来适用法,无需对 2017年比较财务报表进行重新表述,该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 会计估计变更 依据2017年1月交通运输部规划研究院出具的《江西赣粤高速公路股份有限公司经营公路交 通量分析及预测报告》所确定的预测车流量,公司重新计算了昌九、昌樟(含昌傅段)、昌泰、 温厚、彭湖、九景及昌铜(含昌奉、奉铜)高速公路单位车流量折旧额。根据公司2017年3月3 日第六届董事会第十四次会议审批通过的《关于会计估计变更的议案》,本公司对上述会计估计 变更,自2017年1月1日起实行。本次会计估计变更影响2017本公司合并会计报表项目及金额 如下 受影响的报表项目 影响金额(单位:元) 累计折旧减少 62,087,240.73 营业成本减少 62,087,240.73 所得税费用增加 5,255,657.50 合并净利润增加 56,831,583.23 [归属于母公司所有者的净利润增加 35,609,612.581 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 口适用√不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 口适用不适用 (四)其他说明 口适用√不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 900,000 境内会计师事务所审计年限 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙 500,000 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用口不适用 经公司2016年年度股东大会审议通过,公司决定聘请大信会计师事务所(特殊普通合伙)担 任本公司2017年度财务审计和内部控制审计机构,负责本公司及所属子公司2017年度的财务审 计和内部控制审计工作。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 口适用不适用 24/149
2017 年年度报告 24 / 149 根据《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号）， 公司将与日常经营活动相关的政府补助 664,587.16 元列报于其他收益，将与日常活动无关的政府 补助 503,516,670.00 元继续列报于营业外收入，对该项会计政策变更采用未来适用法，无需对 2017 年比较财务报表进行重新表述，该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 2．会计估计变更 依据 2017 年 1 月交通运输部规划研究院出具的《江西赣粤高速公路股份有限公司经营公路交 通量分析及预测报告》所确定的预测车流量，公司重新计算了昌九、昌樟（含昌傅段）、昌泰、 温厚、彭湖、九景及昌铜（含昌奉、奉铜）高速公路单位车流量折旧额。根据公司 2017 年 3 月 3 日第六届董事会第十四次会议审批通过的《关于会计估计变更的议案》，本公司对上述会计估计 变更，自 2017 年 1 月 1 日起实行。本次会计估计变更影响 2017 本公司合并会计报表项目及金额 如下： 受影响的报表项目 影响金额（单位：元） 累计折旧减少 62,087,240.73 营业成本减少 62,087,240.73 所得税费用增加 5,255,657.50 合并净利润增加 56,831,583.23 归属于母公司所有者的净利润增加 35,609,612.58 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 900,000 境内会计师事务所审计年限 5 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 500,000 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 经公司 2016 年年度股东大会审议通过，公司决定聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）担 任本公司 2017 年度财务审计和内部控制审计机构，负责本公司及所属子公司 2017 年度的财务审 计和内部控制审计工作。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用
2017年年度报告 七、面临暂停上市风险的情况 ()导致暂停上市的原因 口适用√不适用 (二)公司拟采取的应对措施 口适用√不适用 八、面临终止上市的情况和原因 口适用√不适用 九、破产重整相关事项 口适用√不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 口本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 口适用√不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用口不适用 报告期内,公司及控股股东均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿 等情况 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用口不适用 事项概述 查询索引 公司2016年第一次临时股东大会审议详见公司2017年1月3日于上海证券交易所网站和《中 通过《关于设立业绩奖励基金激励计|国证券报》《上海证券报》《证券时报》上披露的临 划的议案》 2017-001号公告 (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 口适用√不适用 其他说明 口适用√不适用 员工持股计划情况 口适用√不适用 其他激励措施 √适用口不适用 公司第六届董事会第十三次会议审议通过,并报经2016年第一次临时股东大会审议批准,公 司通过了《关于设立业绩奖励基金激励计划的议案》。该激励计划实施年限暂定为5年,从2016 年开始执行。激励计划主要内容为:当公司年度业绩考核指标满足条件时,可计提业绩奖励基金 25/149
2017 年年度报告 25 / 149 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司及控股股东均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿 等情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 公司 2016 年第一次临时股东大会审议 通过《关于设立业绩奖励基金激励计 划的议案》。 详见公司 2017 年 1 月 3 日于上海证券交易所网站和《中 国证券报》《上海证券报》《证券时报》上披露的临 2017-001 号公告。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 √适用 □不适用 公司第六届董事会第十三次会议审议通过，并报经 2016 年第一次临时股东大会审议批准，公 司通过了《关于设立业绩奖励基金激励计划的议案》。该激励计划实施年限暂定为 5 年，从 2016 年开始执行。激励计划主要内容为：当公司年度业绩考核指标满足条件时，可计提业绩奖励基金