江苏盛虹科技股份有限公司 审计报告及财务报表 17年1-6月
江苏盛虹科技股份有限公司 审计报告及财务报表 2017 年 1-6 月
审计报告 信会师报字2017第ZA16007号 江苏盛虹科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的江苏盛虹科技股份有限公司(以下简称贵公司) 财务报表,包括2017年6月30日的资产负债表、2017年1-6月的利 润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括: (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映: (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计 恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意 见提供了基础。 审计报告第1页
审计报告 第 1 页 审 计 报 告 信会师报字[2017]第 ZA16007 号 江苏盛虹科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏盛虹科技股份有限公司（以下简称贵公司） 财务报表，包括 2017 年 6 月 30 日的资产负债表、2017 年 1-6 月的利 润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础
BDO存立信会计师事务所(特殊普通合伙 三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了贵公司2017年6月30日的财务状况以及2017 年1-6月的经营成果和现金流量。 D PUBL 立信会汁师聊务所 中国注册会计师: 〔特殊通语硖多所 国 斌师册 中国注册会计师: 会甲 舒炕册 中国·上海 二O一七年九月二十日 审计报告第2页
产食食褒 具批
编制单位：江苏盛虹科技股份有限公司 项 目 行次 期末余额 年初余额 项 目 行次 期末余额 年初余额 流动资产： 1 流动负债： 72 货币资金 2 2,008,486,703.84 914,961,805.29 短期借款 73 1,950,414,928.30 2,570,965,101.08 △结算备付金 3 △向中央银行借款 74 △拆出资金 4 △吸收存款及同业存放 75 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5 △拆入资金 76 衍生金融资产 6 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 77 应收票据 7 540,275,198.52 122,206,000.00 衍生金融负债 78 应收账款 8 86,587,632.16 应付票据 79 1,873,882,900.00 1,829,830,400.00 预付款项 9 16,381,862.43 29,053,679.54 应付账款 80 357,937,924.54 △应收保费 10 预收款项 81 78,290,769.26 △应收分保账款 11 △卖出回购金融资产款 82 △应收分保准备金 12 △应付手续费及佣金 83 应收利息 13 8,588,659.44 应付职工薪酬 84 49,897.42 37,800,162.53 应收股利 14 其中：应付工资 85 44,393.74 37,800,162.53 其他应收款 15 4,557,940,373.41 2,841,240,671.53 应付福利费 86 △买入返售金融资产 16 #其中：职工奖励及福利基金 87 存货 17 403,140,782.48 应交税费 88 53,765,442.74 其中：原材料 18 167,862,099.44 其中：应交税金 89 52,841,315.29 库存商品(产成品) 19 156,069,971.12 应付利息 90 6,263,432.60 2,678,926.67 划分为持有待售的资产 20 应付股利 91 一年内到期的非流动资产 21 其他应付款 92 664,630,084.05 4,764,397.61 其他流动资产 22 2,149,645,799.98 1,708,342,700.00 △应付分保账款 93 流动资产合计 23 9,281,318,597.62 6,105,533,271.00 △保险合同准备金 94 非流动资产： 24 △代理买卖证券款 95 △发放贷款及垫款 25 △代理承销证券款 96 可供出售金融资产 26 划分为持有待售的负债 97 持有至到期投资 27 一年内到期的非流动负债 98 315,009,600.00 322,570,500.00 长期应收款 28 其他流动负债 99 长期股权投资 29 4,879,242,795.57 3,953,320,383.10 流动负债合计 100 4,810,250,842.37 5,258,603,624.43 投资性房地产 30 非流动负债： 101 固定资产原价 31 4,668,856,824.84 长期借款 102 2,000,000,000.00 减：累计折旧 32 2,785,165,673.18 应付债券 103 固定资产净值 33 1,883,691,151.66 长期应付款 104 减：固定资产减值准备 34 专项应付款 105 固定资产净额 35 1,883,691,151.66 预计负债 106 在建工程 36 25,715,448.87 递延收益 107 10,740,714.30 工程物资 37 4,966,983.05 递延所得税负债 108 固定资产清理 38 其他非流动负债 109 生产性生物资产 39 其中：特准储备基金 110 油气资产 40 非流动负债合计 111 2,000,000,000.00 10,740,714.30 无形资产 41 85,442,973.63 负 债 合 计 112 6,810,250,842.37 5,269,344,338.73 开发支出 42 所有者权益（或股东权益）： 113 商誉 43 实收资本（股本） 114 2,992,741,121.70 2,992,741,121.70 长期待摊费用 44 国有资本 115 递延所得税资产 45 500,330.90 3,537,620.53 其中：国有法人资本 116 其他非流动资产 46 229,892.30 集体资本 117 其中：特准储备物资 47 民营资本 118 2,244,555,841.43 2,244,555,841.43 非流动资产合计 48 4,879,743,126.47 5,956,904,453.14 其中：个人资本 119 49 外商资本 120 748,185,280.27 748,185,280.27 50 #减：已归还投资 121 51 实收资本（或股本）净额 122 2,992,741,121.70 2,992,741,121.70 52 其他权益工具 123 53 其中：优先股 124 54 永续债 125 55 资本公积 126 2,538,897,769.91 2,538,897,769.91 56 减：库存股 127 57 其他综合收益 128 58 其中：外币报表折算差额 129 59 专项储备 130 60 盈余公积 131 159,312,045.13 159,312,045.13 61 其中：法定公积金 132 62 任意公积金 133 63 #储备基金 134 127,449,636.10 127,449,636.10 64 #企业发展基金 135 31,862,409.03 31,862,409.03 65 #利润归还投资 136 66 △一般风险准备 137 67 未分配利润 138 1,659,859,944.98 1,102,142,448.67 68 归属于母公司所有者权益合计 139 7,350,810,881.72 6,793,093,385.41 69 *少数股东权益 140 70 所有者权益合计 141 7,350,810,881.72 6,793,093,385.41 资 产 总 计 71 14,161,061,724.09 12,062,437,724.14 负债和所有者权益总计 142 14,161,061,724.09 12,062,437,724.14 单位负责人： 主管会计工作负责人（总会计师）： 会计（财务）机构负责人： 填表人： 资产负债表 金额单位：元 注:表中带*科目为合并会计报表专用；加△楷体项目为金融类企业专用，带#为外商投资企业专用。 2017年6月30日
利润表 2017年16月 编制单位:江苏盛虹科技股份有限公司 业总收入 5631.52 手续费及佣金收入 158214414 s71402331942 动资产处置损失 1922990548 45s238909803 币性资产交换损失 费及佣金支出 赔付支出净额 净莉〔净宁以“一号列判) 5371749%31 76635,700. 问准备金净额 管理费用 51126033596365934882权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额4 研究与开发费 益的其他综合收益中享有的份50 可供出售金融资产损益 净损失(净收益以“号填列) 失以“”号填列) 者的综合收益总额 营企业的投资收益 消啊〔学以“一号列 主管会计工作负责人《总会计师) 会计(财务)机构负责人: 填表人
编制单位：江苏盛虹科技股份有限公司 项 目 行次 本期金额 上年金额 项 目 行次 本期金额 上年金额 一、营业总收入 1 2,217,361,901.02 5,302,113,922.32 其中：非流动资产处置利得 32 767,156.58 5,631.52 其中：营业收入 2 2,217,361,901.02 5,302,113,922.32 非货币性资产交换利得 33 △利息收入 3 政府补助 34 △已赚保费 4 债务重组利得 35 △手续费及佣金收入 5 减：营业外支出 36 158,214,414.75 4,731,096.75 二、营业总成本 6 2,160,613,575.23 4,871,023,319.42 其中：非流动资产处置损失 37 366,626.17 4,644,073.92 其中：营业成本 7 1,922,990,054.85 4,582,389,098.03 非货币性资产交换损失 38 △利息支出 8 债务重组损失 39 △手续费及佣金支出 9 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40 557,217,165.42 438,589,744.57 △退保金 10 减：所得税费用 41 -500,330.89 61,954,043.70 △赔付支出净额 11 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 42 557,717,496.31 376,635,700.87 △提取保险合同准备金净额 12 归属于母公司所有者的净利润 43 △保单红利支出 13 *少数股东损益 44 △分保费用 14 六、其他综合收益的税后净额 45 税金及附加 15 50,349,526.40 32,036,553.45 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 46 销售费用 16 18,652,453.58 32,362,997.23 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 47 管理费用 17 51,112,603.35 96,366,934.88 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 48 其中：研究与开发费 18 21,000,372.81 21,712,704.69 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 49 财务费用 19 114,737,588.43 131,762,689.98 1.权益法下在被投资单位将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 50 其中：利息支出 20 107,601,432.97 124,347,585.71 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 51 利息收入 21 10,244,689.90 11,973,433.47 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 52 汇兑净损失（净收益以“-”号填列） 22 5,044,406.56 -5,294,592.54 4.现金流量套期损益的有效部分 53 资产减值损失 23 2,771,348.62 -3,894,954.15 5.外币财务报表折算差额 54 其他 24 七、综合收益总额 55 557,717,496.31 376,635,700.87 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 25 归属于母公司所有者的综合收益总额 56 投资收益（损失以“-”号填列） 26 655,989,666.58 1,302,163.73 *归属于少数股东的综合收益总额 57 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 27 八、每股收益： 58 △汇兑收益（损失以“-”号填列） 28 基本每股收益 59 加：其他收益 29 1,662,857.14 稀释每股收益 60 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30 714,400,849.51 432,392,766.63 加：营业外收入 31 1,030,730.66 10,928,074.69 注:表中带*科目为合并会计报表专用；加△楷体项目为金融类企业专用。 单位负责人： 主管会计工作负责人（总会计师）： 会计（财务）机构负责人： 填表人： 利 润 表 金额单位：元 2017年1-6月