手续费及佣金净收入 人民币百万元,百分比除外 项目 2016年增减颖增长率(%) 银行卡 37.670 2.7 个人理财及私人银行 32,846 37.625 (4,779) (12.7) 结算、清算及现金管理 26,820 26,108 712 投资银行 23,189 25,024 (1,835 对公理财 18984 20.440 (1456 担保及承 6.818 5,950 868 14.6 资产托管 6.731 6.893 (162) 代理收付及委托 1,8051,907 (5.3) 其他 3.097 手续费及佣金收入 158,666 164.714 (6,048) 减:手续费及佣金支出 19,041 19,741 (3.5) 手续费及佣金净收入 139.625 144,973 (5,348) (3.7) 本行以满足消费者金融需求为立足点,继续加大结算类业务优惠力度,积极 推进普惠金融措施落地,持续向实体经济和消费者减费让利。2017年手续费及 佣金净收入1,39625亿元,比上年减少5348亿元,下降3.7%,主要是在本行主 动降费让利的同时,受报告期内债券和资本市场波动、保险产品监管规范、营改 增实施等多重因素影响,代理基金及保险、私人银行、投融资顾问、债券发行与 承销、对公理财等业务收入减少。 其他非利息收益 人民币百万元,百分比除外 项目 017年 2016年增减颜增长率(%) 投资收益 11,927 10,020 1907 19.0 公允价值变动净(损失y收益 4.168 (120 及汇率产品净(损失y收益 (3,583)(111.8) 业务收入 54.091 41.680 12,41l 29.8 合计 64,799 59,072 5,727 9.7 其他非利息收益64799亿元,比上年增加57.27亿元,增长9.7%。其中, 公允价值变动净损失主要是保本理财产品投资端未实现收益减少;汇兑及汇率产 品净损失主要是外汇衍生产品收益减少。其他业务收入增加主要是子公司工银安 盛保费收入增加 中国工商银行股份有限公司2017年度报告(A股)
中国工商银行股份有限公司 2017 年度报告(A 股) 25 手续费及佣金净收入 人民币百万元，百分比除外 项目 2017 年 2016 年 增减额 增长率(%) 银行卡 38,692 37,670 1,022 2.7 个人理财及私人银行 32,846 37,625 (4,779) (12.7) 结算、清算及现金管理 26,820 26,108 712 2.7 投资银行 23,189 25,024 (1,835) (7.3) 对公理财 18,984 20,440 (1,456) (7.1) 担保及承诺 6,818 5,950 868 14.6 资产托管 6,731 6,893 (162) (2.4) 代理收付及委托 1,805 1,907 (102) (5.3) 其他 2,781 3,097 (316) (10.2) 手续费及佣金收入 158,666 164,714 (6,048) (3.7) 减：手续费及佣金支出 19,041 19,741 (700) (3.5) 手续费及佣金净收入 139,625 144,973 (5,348) (3.7) 本行以满足消费者金融需求为立足点，继续加大结算类业务优惠力度，积极 推进普惠金融措施落地，持续向实体经济和消费者减费让利。2017 年手续费及 佣金净收入 1,396.25 亿元，比上年减少 53.48 亿元，下降 3.7%，主要是在本行主 动降费让利的同时，受报告期内债券和资本市场波动、保险产品监管规范、营改 增实施等多重因素影响，代理基金及保险、私人银行、投融资顾问、债券发行与 承销、对公理财等业务收入减少。 其他非利息收益 人民币百万元，百分比除外 项目 2017 年 2016 年 增减额 增长率(%) 投资收益 11,927 10,020 1,907 19.0 公允价值变动净(损失)/收益 (840) 4,168 (5,008) (120.2) 汇兑及汇率产品净(损失)/收益 (379) 3,204 (3,583) (111.8) 其他业务收入 54,091 41,680 12,411 29.8 合计 64,799 59,072 5,727 9.7 其他非利息收益 647.99 亿元，比上年增加 57.27 亿元，增长 9.7%。其中， 公允价值变动净损失主要是保本理财产品投资端未实现收益减少；汇兑及汇率产 品净损失主要是外汇衍生产品收益减少。其他业务收入增加主要是子公司工银安 盛保费收入增加
营业支出 业务及管理费 民币百万元,百分比除外 项目 2017年 016年 增减额增长率(%) 职工费用 114.954 12937 13,593 资产摊销 3,050 (2.4) 业务费用 46.782 45,083 1,699 3.8 人 计 177,723 175,156 2.567 本行持续加强成本控制与管理,优化费用支出结构,业务及管理费1,7723 亿元,比上年增加2567亿元,增长1.5% ◆资产减值损失 2017年计提各类资产减值损失127769亿元,比上年增加39875亿元,增 长454%,其中计提贷款减值损失1,240.%6亿元,增加379.58亿元,增长44.1%, 请参见“财务报表附注四、7客户贷款及垫款;40.资产减值损失” 其他业务成本 其他业务成本51703亿元,比上年增加16496亿元,增长469%,主要是 子公司工银安盛保费相关支出增加。 税金及附加 税金及附加7465亿元,比上年减少9854亿元,下降56.9%,主要是营改 增导致营业税金支出减少。 中国工商银行股份有限公司2017年度报告(A股)
中国工商银行股份有限公司 2017 年度报告(A 股) 26 营业支出 业务及管理费 人民币百万元，百分比除外 项目 2017 年 2016 年 增减额 增长率(%) 职工费用 114,954 113,354 1,600 1.4 折旧 12,937 13,593 (656) (4.8) 资产摊销 3,050 3,126 (76) (2.4) 业务费用 46,782 45,083 1,699 3.8 合计 177,723 175,156 2,567 1.5 本行持续加强成本控制与管理，优化费用支出结构，业务及管理费 1,777.23 亿元，比上年增加 25.67 亿元，增长 1.5%。 资产减值损失 2017 年计提各类资产减值损失 1,277.69 亿元，比上年增加 398.75 亿元，增 长 45.4%，其中计提贷款减值损失 1,240.96 亿元，增加 379.58 亿元，增长 44.1%， 请参见“财务报表附注四、7.客户贷款及垫款；40.资产减值损失”。 其他业务成本 其他业务成本 517.03 亿元，比上年增加 164.96 亿元，增长 46.9%，主要是 子公司工银安盛保费相关支出增加。 税金及附加 税金及附加 74.65 亿元，比上年减少 98.54 亿元，下降 56.9%，主要是营改 增导致营业税金支出减少
所得税费用 所得税费用77190亿元,比上年减少6983亿元,下降83%,实际税率21.17% 根据法定税率计算的所得税费用与实际所得税费用的调节表,请参见“财务报表 附注四、42所得税费用 722分部信息 本行的主要经营分部有公司金融业务、个人金融业务和资金业务。本行利用 MOⅤA(基于价值会计的管理体系)作为评估本行经营分部绩效的管理工具。 经营分部信息概要 人民币百万元,百分比除外 2017年 016年 金颗占比(%) 金占比(%) 营业收入 726,502 100.0 675891 100.0 司金融业务 319,175 个人金融业务 286.486 266,977 资金业务 12.8 85,853 12.7 税前利润 364.641 100.0 363,279 100.0 公司金融业务 152,873 41.9 164.833 454 个人金融业务 137.843 379 131,327 36.1 资金业务 199 66.856 1,212 注:请参见“财务报表附注五、分部信息” 分部相关业务的开展情况请参见“讨论与分析一业务综述” 地理区域信息概要 人民币百万元,百分比除外 2017年 2016年 项目 金颕占比(%) 金 占比(%) 营业收 总彳 79.180 10.9 70.303 104 长江三角洲 116.391 160 l12.975 16.7 中国工商银行股份有限公司2017年度报告(A股)
中国工商银行股份有限公司 2017 年度报告(A 股) 27 所得税费用 所得税费用771.90亿元，比上年减少69.83亿元，下降8.3%，实际税率21.17%。 根据法定税率计算的所得税费用与实际所得税费用的调节表，请参见“财务报表 附注四、42.所得税费用”。 7.2.2 分部信息 本行的主要经营分部有公司金融业务、个人金融业务和资金业务。本行利用 MOVA（基于价值会计的管理体系）作为评估本行经营分部绩效的管理工具。 经营分部信息概要 人民币百万元，百分比除外 项目 2017 年 2016 年 金额 占比（%） 金额 占比（%） 营业收入 726,502 100.0 675,891 100.0 公司金融业务 342,768 47.2 319,175 47.2 个人金融业务 286,486 39.4 266,977 39.5 资金业务 93,024 12.8 85,853 12.7 其他 4,224 0.6 3,886 0.6 税前利润 364,641 100.0 363,279 100.0 公司金融业务 152,873 41.9 164,833 45.4 个人金融业务 137,843 37.9 131,327 36.1 资金业务 72,713 19.9 66,856 18.4 其他 1,212 0.3 263 0.1 注：请参见“财务报表附注五、分部信息”。 分部相关业务的开展情况请参见“讨论与分析—业务综述”。 地理区域信息概要 人民币百万元，百分比除外 项目 2017 年 2016 年 金额 占比（%） 金额 占比（%） 营业收入 726,502 100.0 675,891 100.0 总行 79,180 10.9 70,303 10.4 长江三角洲 116,391 16.0 112,975 16.7
朱江三角洲 88.552 12.2 79788 l1.8 环渤海地区 125.971 173 123.189 中部地区 81,238 11.2 79.377 西部地区 100,751 东北地区 28.407 境外及其他 105.734 14.6 12.6 税前利润 364.64 63,279 100.0 47,191 46,345 长江三角洲 71.633 196 67.388 185 朱江三角洲 47,561 13.0 45,486 12.5 环渤海地区 73.386 中部地区 32,659 9.0 39.510 西部地区 47.694 47,199 东北地区 10,812 3.0 13,144 境外及其他 40,273 l1.1 30.821 8.5 请参见“财务报表附注五、分部信息”。 723资产负债表项目分析 2017年,本行根据外部宏观经济环境变化,及时调整业务策略,优化资产 负债结构,保持存贷款业务协调发展,提升资产负债资源配置效率。结合实体经 济发展需要,合理把握信贷投放总量、投向和节奏。紧密结合国际国内金融市场 走势,适度增加投资规模,优化投资组合结构。积极采取措施促进客户存款的稳 定增长,优化负债期限结构,保证资金来源的稳定和持续增长 资产运用 2017年末,总资产260870.43亿元,比上年末增加19,497.78亿元,增长8.1% 其中,客户贷款及垫款总额(简称“各项贷款”)増加11,76·0亿元,增长90% 投资增加2,75530亿元,增长50%;现金及存放中央银行款项增加2,630.84亿元, 增长79% 中国工商银行股份有限公司2017年度报告(A股)
中国工商银行股份有限公司 2017 年度报告(A 股) 28 珠江三角洲 88,552 12.2 79,788 11.8 环渤海地区 125,971 17.3 123,189 18.2 中部地区 81,238 11.2 79,377 11.8 西部地区 100,751 13.9 96,481 14.3 东北地区 28,685 3.9 28,407 4.2 境外及其他 105,734 14.6 85,371 12.6 税前利润 364,641 100.0 363,279 100.0 总行 47,191 12.9 46,345 12.8 长江三角洲 71,633 19.6 67,388 18.5 珠江三角洲 47,561 13.0 45,486 12.5 环渤海地区 66,818 18.3 73,386 20.2 中部地区 32,659 9.0 39,510 10.9 西部地区 47,694 13.1 47,199 13.0 东北地区 10,812 3.0 13,144 3.6 境外及其他 40,273 11.1 30,821 8.5 注：请参见“财务报表附注五、分部信息”。 7.2.3 资产负债表项目分析 2017 年，本行根据外部宏观经济环境变化，及时调整业务策略，优化资产 负债结构，保持存贷款业务协调发展，提升资产负债资源配置效率。结合实体经 济发展需要，合理把握信贷投放总量、投向和节奏。紧密结合国际国内金融市场 走势，适度增加投资规模，优化投资组合结构。积极采取措施促进客户存款的稳 定增长，优化负债期限结构，保证资金来源的稳定和持续增长。 资产运用 2017年末，总资产260,870.43亿元，比上年末增加19,497.78亿元，增长8.1%。 其中，客户贷款及垫款总额（简称“各项贷款”）增加11,766.02亿元，增长9.0%； 投资增加2,755.30亿元，增长5.0%；现金及存放中央银行款项增加2,630.84亿元， 增长7.9%
资产运用 人民币百万元,百分比除外 2017年12月31日 2016年12月31日 项目 金额 占比%) 金额 占比(%) 客户贷款及垫款总额 14,233,448 13,056,846 减:贷款减值准备 340482 289512 客户贷款及垫款净额 892966 53.2 12.767.334 投资 5,756,704 5,481,174 现金及存放中央银行款项 3,613,872 3,350,788 存放和拆放同业及其他金融 机构款项 847,61 3.2 797,473 3.3 入返售款项 986,631 3.8 755.627 989,259 984.869 资产合计 26,087,043 100.0 24,137,2 100.0 贷款 2017年,本行坚持将自身经营有效融 入国家战略,围绕服务实体经济和供给侧各项款 结构性改革,注重提升金融支持经济发展 49.455 的有效性和针对性。加大对国家重点项目 35.419 和重大工程的支持力度,在支持小微、“ 农”、“双创”、扶贫等领域践行大行担当 积极支持居民合理住房融资需求。2017年 末,各项贷款142,33448亿元,比上年末 增加11,766.02亿元,增长9.0%。其中, 2017 ■公司类贷款■票据贴现 境内分行人民币贷款124,313.26亿元,增 ■个人货款 加9,88385亿元,增长86%。 按业务类型划分的贷款结构 人民币百万元,百分比除外 2017年12月31日 项目 2016年12月31日 占比(%) 金额 占比(%) 公司类贷款 8,936,864 62.8 8.140.684 624 票据贴现 351.126 719993 个人贷款 4.945458 4,196,169 合计 14,233,448 100.0 13,056,846 100.0 中国工商银行股份有限公司2017年度报告(A股)
中国工商银行股份有限公司 2017 年度报告(A 股) 29 资产运用 人民币百万元，百分比除外 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 客户贷款及垫款总额 14,233,448 — 13,056,846 — 减：贷款减值准备 340,482 — 289,512 — 客户贷款及垫款净额 13,892,966 53.2 12,767,334 52.9 投资 5,756,704 22.1 5,481,174 22.7 现金及存放中央银行款项 3,613,872 13.9 3,350,788 13.9 存放和拆放同业及其他金融 机构款项 847,611 3.2 797,473 3.3 买入返售款项 986,631 3.8 755,627 3.1 其他 989,259 3.8 984,869 4.1 资产合计 26,087,043 100.0 24,137,265 100.0 贷款 2017 年，本行坚持将自身经营有效融 入国家战略，围绕服务实体经济和供给侧 结构性改革，注重提升金融支持经济发展 的有效性和针对性。加大对国家重点项目 和重大工程的支持力度，在支持小微、“三 农”、“双创”、扶贫等领域践行大行担当， 积极支持居民合理住房融资需求。2017 年 末，各项贷款 142,334.48 亿元，比上年末 增加 11,766.02 亿元，增长 9.0%。其中， 境内分行人民币贷款 124,313.26 亿元，增 加 9,883.85 亿元，增长 8.6%。 按业务类型划分的贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 公司类贷款 8,936,864 62.8 8,140,684 62.4 票据贴现 351,126 2.5 719,993 5.5 个人贷款 4,945,458 34.7 4,196,169 32.1 合计 14,233,448 100.0 13,056,846 100.0