中国冶金科工股份有限公司2017年年度报告.pdf_P31-P35

2017年年度报告 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明口适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用口不适用 ,资产及负债状况单位:千元本期期末数占本期期末金上期期末数占额较上期期项目名称本期期末数总资产/总负上期期末数总资产/总负债的比例(%) 债的比例(9)/未变动比例 (%) 流动资产 322,328,945 77.75302,774,536 6.46 货币资金 43,593,622 10.52 44,863,390 11.88 应收账款 17.7369,544,642 存货 118,292,878 28.53122,191,095 32.37 3.19 非流动资产:92,236,22 222574,717,06819.79 23.45 无形资产 15,419,183 3.7214,416,860 3.82 6.95 资产总 414,565,174 100.00377,491,604 100.00 流动负债: 280,135,184 88.30256,023,377 短期借款 9,425,855 12.4349,740,440 16.90 20.74 应付账款 117,498,912 37.0411,99308 38.05 4.91 预收款项 43,861,424 13.8333161,350 26 32.27 [非流动负债: 09 11.70 38,360.524 13.03 长期借款 3,470,743 25,038,820 负债合计 100.00294,383,901 L00.00 (1)资产结构分析货币资金 2017年12月31日及2016年12月31日,本公司的货币资金余额分别为43,593,622千元及 44,863,390千元,同比减少2.83%,主要是银行存款减少 2017年12月31日及2016年12月31日,本公司使用受限制的货币资金分别为7,129, 千元及6,151,479千元,占货币资金的比例分别为16.35%及13.71%。使用受限制的货币资金主要包括承兑汇票保证金、法定存款准备金、保函保证金及冻结存款等。应收账款 2017年12月31日及2016年12月31日,本公司应收账款净额分别为73,495,762千元及 69,544,642千元,应收账款净额增加5.68%,主要是经营规模的增长以及业主付款周期的延长。本公司2017年实现营业收入243,999,864千元,同比增长11.13%;本公司在继续保持冶金工程市场领先地位的同时,根据市场环境的变化积极推进业务转型,大力发展非冶金工程项目,积极开拓民生建设、城市综合建设、公路市政等项目,此类项目的客户主要为各地政府单位和大中型企业等, 此类项目结算周期通常较长,导致相关的应收账款回款周期有所加长。本公司一直高度重视应收账款回收的安全性和完整性,采取铁腕清欠措施,依据各项目合同约定的条件和节点及时催收各项款项,对可能存在回款风险的应收账款按照本公司的会计政策计提了相应的坏账准备,但并不因此影响对应收账款催收的力度。存货本公司的存货主要由已完工未结算工程施工、房地产开发成本、房地产开发产品、原材料在产品、库存商品等构成,本公司的存货结构体现了本公司从事工程承包、房地产开发、装备制造、资源开发等业务的特点。2017年12月31日及2016年12月31日,本公司的存货净值分别为118,292,878千元及122,191,095千元,存货净值减少3.19%,主要是房地产存货的减少。无形资产 31/262

2017 年年度报告 31 / 262 （二）非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用（三）资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1.资产及负债状况单位：千元项目名称本期期末数本期期末数占总资产/总负债的比例（%）上期期末数上期期末数占总资产/总负债的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）流动资产： 322,328,945 77.75 302,774,536 80.21 6.46 货币资金 43,593,622 10.52 44,863,390 11.88 -2.83 应收账款 73,495,762 17.73 69,544,642 18.42 5.68 存货 118,292,878 28.53 122,191,095 32.37 -3.19 非流动资产： 92,236,229 22.25 74,717,068 19.79 23.45 无形资产 15,419,183 3.72 14,416,860 3.82 6.95 资产总计 414,565,174 100.00 377,491,604 100.00 9.82 流动负债： 280,135,184 88.30 256,023,377 86.97 9.42 短期借款 39,425,855 12.43 49,740,440 16.90 -20.74 应付账款 117,498,912 37.04 111,999,308 38.05 4.91 预收款项 43,861,424 13.83 33,161,350 11.26 32.27 非流动负债： 37,109,509 11.70 38,360,524 13.03 -3.26 长期借款 23,470,743 7.40 25,038,820 8.51 -6.26 负债合计 317,244,693 100.00 294,383,901 100.00 7.77 （1）资产结构分析货币资金 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本公司的货币资金余额分别为 43,593,622 千元及 44,863,390 千元，同比减少 2.83%，主要是银行存款减少。 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本公司使用受限制的货币资金分别为 7,129,488 千元及 6,151,479 千元，占货币资金的比例分别为 16.35%及 13.71%。使用受限制的货币资金主要包括承兑汇票保证金、法定存款准备金、保函保证金及冻结存款等。应收账款 2017年12月31日及2016年12月31日，本公司应收账款净额分别为73,495,762千元及 69,544,642千元，应收账款净额增加5.68%，主要是经营规模的增长以及业主付款周期的延长。本公司2017年实现营业收入243,999,864千元，同比增长11.13%；本公司在继续保持冶金工程市场领先地位的同时，根据市场环境的变化积极推进业务转型，大力发展非冶金工程项目，积极开拓民生建设、城市综合建设、公路市政等项目，此类项目的客户主要为各地政府单位和大中型企业等，此类项目结算周期通常较长，导致相关的应收账款回款周期有所加长。本公司一直高度重视应收账款回收的安全性和完整性，采取铁腕清欠措施，依据各项目合同约定的条件和节点及时催收各项款项，对可能存在回款风险的应收账款按照本公司的会计政策计提了相应的坏账准备，但并不因此影响对应收账款催收的力度。存货本公司的存货主要由已完工未结算工程施工、房地产开发成本、房地产开发产品、原材料、在产品、库存商品等构成，本公司的存货结构体现了本公司从事工程承包、房地产开发、装备制造、资源开发等业务的特点。2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本公司的存货净值分别为 118,292,878 千元及 122,191,095 千元，存货净值减少 3.19%，主要是房地产存货的减少。无形资产

2017年年度报告 2017年12月31日及2016年12月31日,本公司的无形资产账面价值合计分别为15,419,183 千元及14,416,860千元,同比增长6.95%。本公司的无形资产主要为土地使用权、特许经营使用权、专利和专有技术等 (2)负债结构分析长短期借款本公司长、短期借款主要由向商业银行等金融机构的信用借款、质押借款、保证借款等组成。 2017年12月31日及2016年12月31日,本公司的短期借款账面价值分别为39,425,855千元及 49,740,440千元,同比下降20.74%。2017年12月31日及2016年12月31日,本公司的长期借款账面价值分别为23,470,743千元及25,038,820千元,同比下降6.26%。应付账款应付账款主要为本公司应付供应商材料款、分包商工程款等,2017年12月31日及2016年 12月31日,本公司的应付账款账面价值分别为117,498,912千元及111,999,308千元,同比上升4.91%,主要是应付分包工程款的增加。预收款项预收款项主要为收到建造合同的预付款、备料款、已结算未完工款项,以及预收售楼款等 2017年12月31日及2016年12月31日,本公司的预收款项账面价值分别为43,861,424千元及 33,161,350千元,同比上升32.27%,主要是预收工程款的增加。 2截至报告期末主要资产受限情况 √适用口不适用受限资产情况详见本报告第195页“66.所有权或使用权受到限制的 3其他说明口适用√不适用 (四)行业经营性信息分析 √适用口不适用建筑行业经营性信息分析 1.报告期内竣工验收的项目情况 √适用口不适用单位:千元币种:人民币细分行业房屋建设基建工程专业工程其他总计项目数(个) 2,569 534 3,102 852 7,057 总金额 21,359,1778,789,0816,346,5799,459,89355,954,657 √适用口不适用单位:千元币种:人民币项目地区境内境外总计 [项目数量(个) 6,855 7,057 54,028,422 1,926,235 55,954,657 2报告期内在建项目情况 √适用口不适用单位:千元币种:人民币细分行业房屋建设基建工程专业工程其他总计项目数量(个) 3,747 872 10,457 总金额 3,903,42137,464,63332,910,11614,528,824158,806,994 √适用口不适用 32/262

2017 年年度报告 32 / 262 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本公司的无形资产账面价值合计分别为 15,419,183 千元及 14,416,860 千元，同比增长 6.95%。本公司的无形资产主要为土地使用权、特许经营使用权、专利和专有技术等。（2）负债结构分析长短期借款本公司长、短期借款主要由向商业银行等金融机构的信用借款、质押借款、保证借款等组成。 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本公司的短期借款账面价值分别为 39,425,855 千元及 49,740,440 千元，同比下降 20.74%。2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本公司的长期借款账面价值分别为 23,470,743 千元及 25,038,820 千元，同比下降 6.26%。应付账款应付账款主要为本公司应付供应商材料款、分包商工程款等，2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本公司的应付账款账面价值分别为 117,498,912 千元及 111,999,308 千元，同比上升 4.91%，主要是应付分包工程款的增加。预收款项预收款项主要为收到建造合同的预付款、备料款、已结算未完工款项，以及预收售楼款等。 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本公司的预收款项账面价值分别为 43,861,424 千元及 33,161,350 千元，同比上升 32.27%，主要是预收工程款的增加。 2.截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用受限资产情况详见本报告第 195 页“66.所有权或使用权受到限制的资产”。 3.其他说明 □适用 √不适用（四）行业经营性信息分析 √适用 □不适用建筑行业经营性信息分析 1.报告期内竣工验收的项目情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币细分行业房屋建设基建工程专业工程其他总计项目数（个） 2,569 534 3,102 852 7,057 总金额 21,359,177 8,789,008 16,346,579 9,459,893 55,954,657 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目地区境内境外总计项目数量（个） 6,855 202 7,057 总金额 54,028,422 1,926,235 55,954,657 2.报告期内在建项目情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币细分行业房屋建设基建工程专业工程其他总计项目数量（个） 3,330 2,508 3,747 872 10,457 总金额 73,903,421 37,464,633 32,910,116 14,528,824 158,806,994 √适用 □不适用

2017年年度报告单位:千元币种:人民币项目地区境内境外总计项目数量(个) 10,011 10,457 总金额 143,339,999 15,466,995 158,806,994 3在建重大项目情况适用√不适用 4报告期内境外项目情况 √适用口不适用单位:千元币种:人民币项目地区项目数量(个) 总金额 15,362,914 656,616 南美洲 481,316 欧洲 42 180,202 536,807 总计 69 注:上述数据为未抵消内部交易的数据。 5.存货中已完工未结算的汇总情况 √适用口不适用单位:千元币种:人民币目累计已发生成本累计已确认毛利预计损失已办理结算的已未结算金额 794,523,28064,625,8491,753,829793,57,30763,817,993 6公司工程建设资质的情况 √适用口不适用截至报告期末,本公司及下属子公司共有建设工程企业资质700余项,涵盖工程勘察、工程设计、工程施工、工程监理、房地产开发等。施工总承包特级资质数量达31个。其中有6家子公司具有建筑工程、冶金工程、市政公用工程三特级资质,5家子公司具有建筑工程、冶金工程双特级资质。此外,5家子公司具有工程设计综合资质。 2017年,公司新增建筑工程特级资质2项,新增市政公用工程特级资质4项,为非钢市场开拓奠定了基础。 7.公司质量控制体系及安全生产制度运行情况 2017年,公司质量控制体系运转正常,工程质量总体受控,未发生较大及以上质量事故。公司以总部、子公司、项目经理部三个层级为主体的质量控制体系运转平稳,各层级严格执行国家、行业和地方的质量标准规范。公司利用推进子公司自查、片区检査、专项督查、质量考核等多种措施,以推进质量管理标准化,创建精品工程为抓手,以开展质量月活动等宣传教育活动为保障措施,对在建工程项目实施有效的质量控制。2017年,公司8个项目(含参建)获中国建设工程鲁班奖,18个项目(含参建)获国家优质工程奖,3个项目获中国土木工程詹天佑奖;获冶金行业优质工程40项,冶金建设行业优秀工程勘察奖29项,冶金建设行业优秀工程设计奖103项以及多项其他行业和地方奖项 2017年度公司无较大及以上生产安全事故。公司始终坚持“安全第一,预防为主,综合治理” 的安全生产方针,不断提高对安全生产工作重要性的认识,认真贯彻落实国家领导重要指示批示精神、各级部委安全生产工作相关会议文件精神;按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”的总要求,进一步健全完善安全生产责任体系;严格落实企业安全培训教育主体责任;全面推进施工现场安全文明标准化建设,8项工程获得国家“建设工程项目施工安全生产标准化工 33/262

2017 年年度报告 33 / 262 单位：千元币种：人民币项目地区境内境外总计项目数量（个） 10,011 446 10,457 总金额 143,339,999 15,466,995 158,806,994 3.在建重大项目情况 □适用 √不适用 4.报告期内境外项目情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目地区项目数量（个）总金额亚洲 460 15,362,914 非洲 119 656,616 南美洲 40 481,316 欧洲 42 180,202 大洋洲 18 536,807 北美洲 15 208,286 总计 694 17,426,141 注：上述数据为未抵消内部交易的数据。 5.存货中已完工未结算的汇总情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目累计已发生成本累计已确认毛利预计损失已办理结算的金额已完工未结算的余额金额 794,523,280 64,625,849 1,753,829 793,577,307 63,817,993 6.公司工程建设资质的情况 √适用 □不适用截至报告期末，本公司及下属子公司共有建设工程企业资质 700 余项，涵盖工程勘察、工程设计、工程施工、工程监理、房地产开发等。施工总承包特级资质数量达 31 个。其中有 6 家子公司具有建筑工程、冶金工程、市政公用工程三特级资质，5 家子公司具有建筑工程、冶金工程双特级资质。此外，5 家子公司具有工程设计综合资质。 2017 年，公司新增建筑工程特级资质 2 项，新增市政公用工程特级资质 4 项，为非钢市场开拓奠定了基础。 7.公司质量控制体系及安全生产制度运行情况 2017 年，公司质量控制体系运转正常，工程质量总体受控，未发生较大及以上质量事故。公司以总部、子公司、项目经理部三个层级为主体的质量控制体系运转平稳，各层级严格执行国家、行业和地方的质量标准规范。公司利用推进子公司自查、片区检查、专项督查、质量考核等多种措施，以推进质量管理标准化，创建精品工程为抓手，以开展质量月活动等宣传教育活动为保障措施，对在建工程项目实施有效的质量控制。2017 年，公司 8 个项目（含参建）获中国建设工程鲁班奖，18 个项目（含参建）获国家优质工程奖，3 个项目获中国土木工程詹天佑奖；获冶金行业优质工程 40 项，冶金建设行业优秀工程勘察奖 29 项，冶金建设行业优秀工程设计奖 103 项以及多项其他行业和地方奖项。 2017 年度公司无较大及以上生产安全事故。公司始终坚持“安全第一，预防为主，综合治理” 的安全生产方针，不断提高对安全生产工作重要性的认识，认真贯彻落实国家领导重要指示批示精神、各级部委安全生产工作相关会议文件精神；按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”的总要求，进一步健全完善安全生产责任体系；严格落实企业安全培训教育主体责任；全面推进施工现场安全文明标准化建设，8 项工程获得国家“建设工程项目施工安全生产标准化工

2017年年度报告地”荣誉称号;不断加大安全检査力度,强化项目现场安全生产管控;全面提升公司安全生产管理水平。 8公司融资安排的有关情况 (1)公司债权和其他权益工具融资情况报告期末,公司债权和其他权益工具融资余额1,061.89亿元,较期初增长0.78%,较好满足了企业发展以及产业结构调整的资金需求。其中:债权融资余额883.05亿元,其他权益工具融资余额17884亿元,融资结构进一步优化:一年内到期融资余额574.70亿元,长期融资余额308.35 亿元 2017年5月和7月在境外合计发行10亿美元高级债券,期限3年,票面利率2.95%,此次发行是中国中冶首次作为债券担保人发行境外债券。其他在上交所公开发行债券情况详见“第十节公司债券相关情况”。 (2)报告期内股权融资情况公司于2016年12月26日向特定投资者非公开发行股票的股权登记工作于2017年1月6日完成(有关情况详见本公司于2017年1月11日披露的公告) (3)成立鹰潭市中冶信银产业发展合伙企业(有限合伙) 经公司董事会审议批准,中国中冶与中诚信托有限责任公司、中冶建信投资基金管理(北京) 有限公司及信银振华(北京)股权投资有限公司于2017年12月22日合作成立鹰潭市中冶信银产业发展合伙企业(有限合伙)。总认缴出资额为人民币180.0016亿元,出资方式全部为货币,其中:中国中冶为有限合伙人,认缴人民币88亿元,占比48.885%;中诚信托有限责任公司为有限合伙人,认缴人民币92亿元,占比51.1107%;中冶建信投资基金管理(北京)有限公司、信银振华(北京)股权投资基金管理有限公司均为普通合伙人,并担任执行事务合伙人,分别认缴人民币8万元,分别占比0.0004% (4)成立珠海中冶建信投资管理合伙企业(有限合伙) 经董事会审议批准,中冶置业与建信信托有限责任公司、中冶国际投资发展有限公司共同成立珠海中冶建信投资管理合伙企业(有限合伙)。总规模为人民币150亿元,其中,中冶置业为有限合伙人,认缴人民币76.485亿元,占比50.9%;建信信托有限公司为有限合伙人,认缴人民币73.485亿元,占比48.99%;中冶国际投资发展有限公司为普通合伙人,认缴人民币0.03亿元,占比0.02% (五)投资状况分析 1.对外股权投资总体分析口适用√不适用 (1)重大的股权投资口适用不适用 (2)重大的非股权投资口适用√不适用 (3)以公允价值计量的金融资产 √适用口不适用序证券证券代证简称最初投资金持有数量/期未账面占期未证券\报告期损益号品种码额(元) (股) 价值总投资比例 (元) (%) 股票601005重庆钢铁 185,263 股票600787中储股份498,76857,5281,265,616 222.058 合计 684,031 /1,450,879 222,058 34/262

2017 年年度报告 34 / 262 地”荣誉称号；不断加大安全检查力度，强化项目现场安全生产管控；全面提升公司安全生产管理水平。 8.公司融资安排的有关情况（1）公司债权和其他权益工具融资情况报告期末，公司债权和其他权益工具融资余额 1,061.89 亿元，较期初增长 0.78%，较好满足了企业发展以及产业结构调整的资金需求。其中：债权融资余额 883.05 亿元，其他权益工具融资余额 178.84 亿元，融资结构进一步优化；一年内到期融资余额 574.70 亿元，长期融资余额 308.35 亿元。 2017 年 5 月和 7 月在境外合计发行 10 亿美元高级债券，期限 3 年，票面利率 2.95%，此次发行是中国中冶首次作为债券担保人发行境外债券。其他在上交所公开发行债券情况详见“第十节公司债券相关情况”。（2）报告期内股权融资情况公司于 2016 年 12 月 26 日向特定投资者非公开发行股票的股权登记工作于 2017 年 1 月 6 日完成（有关情况详见本公司于 2017 年 1 月 11 日披露的公告）。（3）成立鹰潭市中冶信银产业发展合伙企业（有限合伙）经公司董事会审议批准，中国中冶与中诚信托有限责任公司、中冶建信投资基金管理（北京）有限公司及信银振华（北京）股权投资有限公司于 2017 年 12 月 22 日合作成立鹰潭市中冶信银产业发展合伙企业（有限合伙）。总认缴出资额为人民币 180.0016 亿元，出资方式全部为货币，其中：中国中冶为有限合伙人，认缴人民币 88 亿元，占比 48.8885%；中诚信托有限责任公司为有限合伙人，认缴人民币 92 亿元，占比 51.1107%；中冶建信投资基金管理（北京）有限公司、信银振华（北京）股权投资基金管理有限公司均为普通合伙人，并担任执行事务合伙人，分别认缴人民币 8 万元，分别占比 0.0004%。（4）成立珠海中冶建信投资管理合伙企业（有限合伙）经董事会审议批准，中冶置业与建信信托有限责任公司、中冶国际投资发展有限公司共同成立珠海中冶建信投资管理合伙企业（有限合伙）。总规模为人民币 150 亿元，其中，中冶置业为有限合伙人，认缴人民币 76.485 亿元，占比 50.99%；建信信托有限公司为有限合伙人，认缴人民币 73.485 亿元，占比 48.99%；中冶国际投资发展有限公司为普通合伙人，认缴人民币 0.03 亿元，占比 0.02%。（五）投资状况分析 1.对外股权投资总体分析 □适用 √不适用（1）重大的股权投资 □适用 √不适用（2）重大的非股权投资 □适用 √不适用（3）以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用序号证券品种证券代码证券简称最初投资金额（元）持有数量（股）期末账面价值（元）占期末证券总投资比例（%）报告期损益（元） 1 股票 601005 重庆钢铁 185,263 86,168 185,263 27 0 2 股票 600787 中储股份 498,768 57,528 1,265,616 73 222,058 合计 684,031 / 1,450,879 100 222,058