华夏航|2019年度报告 四、资产及负债状况分析 l、资产构成重大变动情况 公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项 √适用口不适用 单位:元 2019年末 2019年初 占总资产比 占总资产比比重增减 重大变动说明 金额 金额 例 1,274,620,014 要系公开发行可转换公司债券募 货币资金 13.01%822,758,798071 1057%4241资金到位 应收账款 987,771,6184 10.08%803,75448699 -0.249 存货 88,799,81261 46.885.50 0.94%-0.03% 固定资产 3,894,184,540 44.62% 1,11904,933 在建工程 1143%589842,35666 7.58%3.85%主要系本期飞机预付款增加。 865,000000 短期借款 883%9529480000 12.24% 1,147,144680 长期借款 11.71%557,904,384.25 717%4.54%系本期贷款增加 75 交易性金融资产 3,54568500 0.05%-005%系远期结售汇到期交割。 608881,041.8 其他应收款 622%458,15580896 5.89%0.3%主要系本期新增应收政府补助款 137327,0524 无形资产 140%95,050,06772 122%0.18%主要系本期购置软件系统。 873.147942.2 长期待摊费用 891%730,71,50218 9.39%-048% 200,044,930.7 其他流动资产 204%19541399731 2.51%-0.47% 361,4856036 付账款 3.69%248,963,660.583.20%0.49%主要系本期应付飞机租金增加 197,921,4653 预收款项 02%|146,243,3584 1.880.14%主要系本期预收票款增加 应付职工薪酬80,384,486.16 0.82%4333562543 0.56%0.26%主要系计提年终薪酬。 年内到期的非503,52465378 流动负债 514%555345,71277 7.13% chin乡 www.cninfocom.cn
21 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,274,620,014. 46 13.01% 822,758,798.07 10.57% 2.44% 主要系公开发行可转换公司债券募 集资金到位。 应收账款 987,771,618.4 1 10.08% 803,754,486.99 10.32% -0.24% 存货 88,799,812.61 0.91% 73,546,885.50 0.94% -0.03% 固定资产 4,370,464,358. 82 44.62% 3,894,184,540. 44 50.02% -5.40% 在建工程 1,119,904,933. 75 11.43% 589,842,356.66 7.58% 3.85% 主要系本期飞机预付款增加。 短期借款 865,000,000.0 0 8.83% 952,948,000.00 12.24% -3.41% 长期借款 1,147,144,680. 75 11.71% 557,904,384.25 7.17% 4.54% 系本期贷款增加。 交易性金融资产 3,545,685.00 0.05% -0.05% 系远期结售汇到期交割。 其他应收款 608,881,041.8 2 6.22% 458,155,808.96 5.89% 0.33% 主要系本期新增应收政府补助款。 无形资产 137,327,052.4 0 1.40% 95,050,067.72 1.22% 0.18% 主要系本期购置软件系统。 长期待摊费用 873,147,942.2 0 8.91% 730,771,502.18 9.39% -0.48% 其他流动资产 200,044,930.7 2 2.04% 195,413,997.31 2.51% -0.47% 应付账款 361,485,603.6 3 3.69% 248,963,660.58 3.20% 0.49% 主要系本期应付飞机租金增加。 预收款项 197,921,465.3 2 2.02% 146,243,358.40 1.88% 0.14% 主要系本期预收票款增加。 应付职工薪酬 80,384,486.16 0.82% 43,335,625.43 0.56% 0.26% 主要系计提年终薪酬。 一年内到期的非 流动负债 503,524,637.8 3 5.14% 555,345,712.77 7.13% -1.99%
华夏航|2019年度报告 递延收益 192,366634.0 196%151,201,771341.94%002% 2、以公允价值计量的资产和负债 √适用口不适用 单位:元 计入权益的 本期公允价 本期计提的本期购买金本期出售金 项目 期初数|值变动损益 累计公允价 其他变动期末数 值变动 减值 金融资产 衍生金融资 354568500-3,54568500 金融资产小 3,54568500-3,5456850 上述合计354568500|-354568500 金融负债 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 口是V否 截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 「货币资金 82.143.60982 保函保证金、定期存款、结构性存款 固定资产 300,271,50141 抵押借款 382415.111.23 五、投资状况分析 1、总体情况 口适用√不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 口适用√不适用 chin乡 www.cninfocom.cn
22 递延收益 192,366,634.0 5 1.96% 151,201,771.34 1.94% 0.02% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 2.衍生金融资 产 3,545,685.00 -3,545,685.00 0.00 金融资产小 计 3,545,685.00 -3,545,685.00 0.00 上述合计 3,545,685.00 -3,545,685.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 82,143,609.82 保函保证金、定期存款、结构性存款 固定资产 300,271,501.41 抵押借款 合计 382,415,111.23 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用
华夏航|2019年度报告 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 口适用√不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √适用口不适用 资产类别初始投资本期公允价/计入权益的累 报告期内购入报告期内售累计投资收 计公允价值变 期末金额资金来源 成本值变动损益 出金额 金融衍生下日3,545685 -3545685.00 000自有资金 3,545,685 合计 3.545.685.00 5、募集资金使用情况 √适用口不适用 (1)募集资金总体使用情况 √适用口不适用 单位:万元 报告期内累计变更累计变更 本期已使己累计使 尚未使目尚未使用 募集年份募集方式/每集资金 的募集资集资金总集资金总/集资/募集资企/闲置两年 变更用途用途的募用途的募 用募集资用募集资 总额 金总额 总额 资金金额 金总额额 额比例总额用途及去/以上募集 向 3.602.22 万元(含利 息)存放 首次公开 募集资金 77,038038,369.7869114.39 02160.2528.12%8.602.2 发行股票 专户:理财 产品余额 5,000万 70,524.81 公开发行 万元暂时 2019可转换公72564269306169061 补充流动 0.00%7052581 资金,其余 司债券 募集资金 存放于专 chin乡 www.cninfocom.cn
23 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 金融衍生工具 3,545,685. 00 -3,545,685.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 合计 3,545,685. 00 -3,545,685.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2018 首次公开 发行股票 77,038.03 8,369.78 69,114.39 0 21,660.25 28.12% 8,602.22 3,602.22 万元（含利 息）存放于 募集资金 专户；理财 产品余额 5,000 万 元。 0 2019 公开发行 可转换公 司债券 77,456.42 6,930.61 6,930.61 0 0 0.00% 70,525.81 70,524.81 万元暂时 补充流动 资金，其余 募集资金 存放于专 0
华夏航|2019年度报告 合计 -|15449445153003976,045 21660.2514.02%79,12803 募集资金总体使用情况说明 公司2018年3月2日首次公开发行股票募集资金83592.00万元,扣除发行费用655397万元,募集资金净额 为7703803万元。立信会计师事务所(特殊普通合伙)已于2018年2月27日对公司首次公开发行股票的募集资金到 位情况进行了审验,并出具了《华夏航空股份有限公司公开发行股份募集资金验资报告》(信会师报字20181第ZA10219 号)报告期内,公司投入首次公开发行股票募投项目836978万元,截至报告期末累计投入募集资金691439万元 理财余额500万元,报告期末专户余额为36022万元(含利息) 公司2019年10月16日公开发行可转换公司债券募集资金700元,扣除发行费用154358万元,募集资金净额为 745642万元。立信会计师事务所(特殊普通合伙)已于2019年10月22日对公司公开发行可转换公司债券的募集资金 到位情况进行了审验,并出具了《华夏航空股份有限公司可转换公司债券实际募集资金情况验资报告》(信会师报字[20 第ZK10136号)。报告期内,公司使用该募集资金置换预先投入的自有资金693061万元(截至报告期末尚未完成置换) 将70,52481万元用于暂时补充流动资金,其余募集资金存放于专户。 (2)募集资金承诺项目情况 √适用口不适用 单位:万元 是否已 截至期末项目达到 承诺投资项目和超募更项日/集资金调整后投 截至期末 本报告期 本报告期 投资进度预定可使 是否达到性是否发 资金投向 (含部分/诺投资资总额 投入金额 用状态日实现的效 变更) 总额( 金额(2) (2)(1)期 益计效益生重大变 化 承诺投资项目 购买6架CRJ900型飞 是47.038026463832,5723626615951005712月31 不适用否 机和3台发动机 架CRJ900型飞机否 05742 020.6256410025%2月3110,451是 2018年 华夏航空培训中心(学 校)项目(一期)工程 0,00300005,7974221,872.79291%12月31 不适用否 2021年 购买2架A320系列飞 790001.0016930616930618.7712月31 不适用否 1560380156,0380 承诺投资项目小计 15,3003976,044.99 10451 超募资金投向 不适用 不适用 合计 156038156038015300304 chin乡 www.cninfocom.cn
24 户。 合计 -- 154,494.45 15,300.39 76,045 0 21,660.25 14.02% 79,128.03 -- 0 募集资金总体使用情况说明 公司 2018 年 3 月 2 日首次公开发行股票募集资金 83,592.00 万元，扣除发行费用 6,553.97 万元 ， 募 集 资 金 净 额 为 77,038.03 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2018 年 2 月 27 日对公司首次公开发行股票的募集资金到 位情况进行了审验，并出具了《华夏航空股份有限公司公开发行股份募集资金验资报告》（信会师报字[ 2018 ]第 ZA10219 号）。 报告期内，公司投入首次公开发行股票募投项目 8,369.78 万元，截至报告期末累计投入募集资金 69,114.39 万元， 理财余额 5,000 万元，报告期末专户余额为 3,602.22 万元（含利息）。 公司 2019 年 10 月 16 日公开发行可转换公司债券募集资金 79,000.00 万元，扣除发行费用 1,543.58 万元，募集资金净额为 77,456.42 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2019 年 10 月 22 日对公司公开发行可转换公司债券的募集资金 到位情况进行了审验，并出具了《华夏航空股份有限公司可转换公司债券实际募集资金情况验资报告》（信会师报字[ 2019] 第 ZK10136 号）。报告期内，公司使用该募集资金置换预先投入的自有资金 6,930.61 万元（截至报告期末尚未完成置换）， 将 70,524.81 万元用于暂时补充流动资金，其余募集资金存放于专户。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 购买 6 架 CRJ900 型飞 机和 3 台发动机 是 47,038.03 26,463.83 2,572.36 26,615.95 100.57% 2017 年 12 月 31 日 不适用 否 一架 CRJ900 型飞机 否 0 20,574.2 0 20,625.64 100.25% 2018 年 12 月 31 日 10,451 是 否 华夏航空培训中心（学 校）项目（一期）工程 否 30,000 30,000 5,797.42 21,872.79 72.91% 2018 年 12 月 31 日 不适用 否 购买 2 架 A320 系列飞 机 否 79,000 79,000 6,930.61 6,930.61 8.77% 2021 年 12 月 31 日 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 156,038.0 3 156,038.0 3 15,300.39 76,044.99 -- -- 10,451 -- -- 超募资金投向 不适用 否 不适用 合计 -- 156,038.0 156,038.0 15,300.39 76,044.99 -- -- 10,451 -- --
华夏航|2019年度报告 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因华夏航空培训中心〔学校)项目(一期)工程项目因施工方案调整,建设晚于计划进度。 (分具体项目) 项目可行性发生重大 不适用 变化的情况说明 超募资金的金额用途不适用 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 截至报告期末,首次公开发行股票募投项目置换金额总计251323219元,并已于2018年置换 完毕。其中华夏航空先期投入的两台发动机和一架飞机的购置价款共计203,4779390元,另飞行 训练中心置换一期工程的先期投入4784552729元。上述数据已经立信会计师事务所(特殊普通合 1伙)审验,并于2018年4月11日出具信会师报字【2018】第ZK10154号鉴证报告核验。2018年 4月11日,公司第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议审议通过了《关于以募集 募集资金投资项目先资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换已预先投入募 期投入及置换情况投项目的自筹资金 2.公开发行可转换公司债券募投项目——购买2架A320系列飞机,募集资金到位前公司以自筹资 金已投入69,306,204元,上述数据已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2019年 12月9日出具信会师报字2019第ZK10139号鉴证报告核验。2019年12月9日公司召开第二届 董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集 资金投资项目的自筹资金的议案,同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金,截 至报告期末尚未完成置换 适用 闲置募集资金暂时P209年12月9日,公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议分别审议通过了 补充流动资金情况 《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的 前提下,使用公开发行可转换公司债券的闲置募集资金不超过705248097元暂时补充流动资金 使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。 适用 节余金额:“一架CRJ900型飞机”项目节余募集资金1,08605万元(含利息收入) 项目实施出现募集资|2.节余原因:公司于208年4月变更募投项目为“一架CR型飞机项目时,根据2018年以来 金结余的金额及原因美元对人民币最低汇率63061计算,每架CR90型飞机的目录价格约为28642万人民币,变 更后实际支付飞机价款及税费共20.62564万元,该金额低于产品目录所载的价格 3.节余募集资金去向:经公司第一届董事会第二十六次会议审议,公司已将“一架CR900型飞机” chin乡 www.cninfocom.cn
25 3 3 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 华夏航空培训中心（学校）项目（一期）工程项目因施工方案调整，建设晚于计划进度。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 1. 截至报告期末，首次公开发行股票募投项目置换金额总计 251,323,321.19 元，并已于 2018 年置换 完毕。其中华夏航空先期投入的两台发动机和一架飞机的购置价款共计 203,477,793.90 元，另飞行 训练中心置换一期工程的先期投入 47,845,527.29 元。上述数据已经立信会计师事务所（特殊普通合 伙）审验，并于 2018 年 4 月 11 日出具信会师报字【2018】第 ZK10154 号鉴证报告核验。2018 年 4 月 11 日，公司第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议审议通过了《关于以募集 资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募 投项目的自筹资金。 2. 公开发行可转换公司债券募投项目——购买 2 架 A320 系列飞机，募集资金到位前公司以自筹资 金已投入 69,306,122.04 元，上述数据已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2019 年 12 月 9 日出具信会师报字[2019]第 ZK10139 号鉴证报告核验。2019 年 12 月 9 日公司召开第二届 董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集 资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金，截 至报告期末尚未完成置换。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2019 年 12 月 9 日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议分别审议通过了 《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的 前提下，使用公开发行可转换公司债券的闲置募集资金不超过 705,248,097.78 元暂时补充流动资金， 使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 1. 节余金额：“一架 CRJ900 型飞机”项目节余募集资金 1,086.05 万元（含利息收入）。 2. 节余原因：公司于 2018 年 4 月变更募投项目为 “一架 CRJ900 型飞机”项目时，根据 2018 年以来 美元对人民币最低汇率 6.3096:1 计算，每架 CRJ900 型飞机的目录价格约为 28,866.42 万人民币，变 更后实际支付飞机价款及税费共 20,625.64 万元，该金额低于产品目录所载的价格。 3. 节余募集资金去向：经公司第一届董事会第二十六次会议审议，公司已将“一架 CRJ900 型飞机