浙能富兴燃料 指淅江浙能富兴燃料有限公司 舟山富兴燃料 指舟山富兴燃料有限公司 明州高速 指宁波海运明州高速公路有限公司 浙能电力 指淅江浙能电力股份有限公司 石油新能源公司 指淅江浙能石油新能源有限公司 浙能财务公司 指浙江省能源集团财务有限责任公司 浙海海运 指淅江省海运集团浙海海运有限公司 交易对方 指浙能集团、海运集团及煤运投资 标的公司 指富兴海运、江海运输及浙能通利 富兴海运51%股权、江海运输77%股权及淅能通利 标的资产 指 60%股权 评估基准日 指2017年12月31日 公司审议本次交易相关事项的第一次董事会(第七 定价基准日 指届董事会第十七次会议)决议公告日,即2018年4 月19日 《发行股份购买资产协议》全部条款生效且本次交 资产交割日 指易可实施后,各方签署《标的资产交割确认书》之 自评估基准日(不包括评估基准日当日)起至资产 损益归属期间 指交割日所在月份之前一个月的最后一日(包括当日) 止的期间 2-3-5
2-3-5 浙能富兴燃料 指 浙江浙能富兴燃料有限公司 舟山富兴燃料 指 舟山富兴燃料有限公司 明州高速 指 宁波海运明州高速公路有限公司 浙能电力 指 浙江浙能电力股份有限公司 石油新能源公司 指 浙江浙能石油新能源有限公司 浙能财务公司 指 浙江省能源集团财务有限责任公司 浙海海运 指 浙江省海运集团浙海海运有限公司 交易对方 指 浙能集团、海运集团及煤运投资 标的公司 指 富兴海运、江海运输及浙能通利 标的资产 指 富兴海运 51%股权、江海运输 77%股权及浙能通利 60%股权 评估基准日 指 2017 年 12 月 31 日 定价基准日 指 公司审议本次交易相关事项的第一次董事会（第七 届董事会第十七次会议）决议公告日，即 2018 年 4 月 19 日 资产交割日 指 《发行股份购买资产协议》全部条款生效且本次交 易可实施后，各方签署《标的资产交割确认书》之 日 损益归属期间 指 自评估基准日（不包括评估基准日当日）起至资产 交割日所在月份之前一个月的最后一日（包括当日） 止的期间
交割审计基准日 指交割审计基准日 宁波海运向淅能集团发行股份购买其持有的富兴海 本次交易、本次发行股运51%股权;向海运集团发行股份购买其持有的江 指 份购买资产、本次重组海运输77%股权;向煤运投资发行股份购买其持有 的浙能通利60%股权 《发行股份购买资产宁波海运于2018年4月17日分别与交易对方签署 指 协议》 的《发行股份购买资产协议》 《发行股份购买资产宁波海运于2018年7月27日分别与交易对方签署 协议之补充协议》 的《发行股份购买资产协议之补充协议》 宁波海运于2018年7月27日分别与交易对方签署 《盈利预测补偿协议》指 的《盈利预测补偿协议》 浙江省国资委 指浙江省人民政府国有资产监督管理委员会 中国证监会 指中国证券监督管理委员会 上交所 指上海证券交易所 工商局 指具有适格管辖权的各地工商行政管理局 上海航交所 指上海航运交易所 独立财务顾问、中金公 指中国国际金融股份有限公司 司 金杜 指北京市金杜律师事务所 大华 指大华会计师事务所(特殊普通合伙) 万邦 指万邦资产评估有限公司 2-3-6
2-3-6 交割审计基准日 指 交割审计基准日 本次交易、本次发行股 份购买资产、本次重组 指 宁波海运向浙能集团发行股份购买其持有的富兴海 运 51%股权；向海运集团发行股份购买其持有的江 海运输 77%股权；向煤运投资发行股份购买其持有 的浙能通利 60%股权 《发行股份购买资产 协议》 指 宁波海运于 2018 年 4 月 17 日分别与交易对方签署 的《发行股份购买资产协议》 《发行股份购买资产 协议之补充协议》 指 宁波海运于 2018 年 7 月 27 日分别与交易对方签署 的《发行股份购买资产协议之补充协议》 《盈利预测补偿协议》 指 宁波海运于 2018 年 7 月 27 日分别与交易对方签署 的《盈利预测补偿协议》 浙江省国资委 指 浙江省人民政府国有资产监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 工商局 指 具有适格管辖权的各地工商行政管理局 上海航交所 指 上海航运交易所 独立财务顾问、中金公 司 指 中国国际金融股份有限公司 金杜 指 北京市金杜律师事务所 大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 万邦 指 万邦资产评估有限公司
《公司法》 指《中华人民共和国公司法》(2013年修正) 《证券法》 指《中华人民共和国证券法》(2014年修订) 《重组管理办法》指《上市公司重大资产重组管理办法》(2016年修订) 《发行管理办法》 指《上市公司证券发行管理办法》 《上海证券交易所上 指《上海证券交易所股票上市规则》(2018年修订) 市规则》 报告期、最近两年及一 指2016年、2017年以及2018年1-5月 期 最近三年及一期 指2015年、2016年、2017年以及2018年1-5月 指中国法定货币人民币元 二、专业释义 电煤 指用于火力发电机组燃烧的煤炭 COA 指 ract of Affreightment长期运输合同,即包运租船合 同,是租船合同的一种 又称散装货物,包括干质(固体)散装货物和液态散装 散货 指 货物两种 2-3-7
2-3-7 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》（2013 年修正） 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》（2014 年修订） 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》（2016 年修订） 《发行管理办法》 指 《上市公司证券发行管理办法》 《上海证券交易所上 市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》（2018 年修订） 报告期、最近两年及一 期 指 2016 年、2017 年以及 2018 年 1-5 月 最近三年及一期 指 2015 年、2016 年、2017 年以及 2018 年 1-5 月 元 指 中国法定货币人民币元 二、专业释义 电煤 指 用于火力发电机组燃烧的煤炭 COA 指 Contract of Affreightment 长期运输合同，即包运租船合 同，是租船合同的一种 散货 指 又称散装货物，包括干质（固体）散装货物和液态散装 货物两种
根据货物的形态和包装,航运界将海上运输货物划分为 液体货、干散货、件杂货3大类。干散货指各种初级产 品、原材料。通常根据运输批量的大小,干散货又分为 干散货 指 大宗散货和小宗批量散货两类大宗散货主要有:煤炭、 金属矿石、粮食等;小宗批量散货包括钢铁、木材、 化肥、水泥等 散货船是用以装载无包装的大宗货物的船舶,大多为单 散货船 指甲板,舱内不设支柱,但设有隔板,用以防止在风浪 中运行的舱内货物错位 Panamax型散货船,即载重吨在6万吨至10万吨之间 巴拿马型散货船指 的散货船 Handysize型散货船,即载重吨在1万吨至6万吨之间 的散货船,其中载重吨在1万吨至4万吨之间的散货船 灵便型散货船指为小灵便型( Handy)散货船,载重吨在4万吨至6万 吨之间的散货船为大灵便型( Handymax和 Supramax) 散货船 般缩写为"DWT,即在一定水域和季节里,运输船舶 所允许装载的最大重量,包括载货量、人员及食品、淡 载重吨 指怏料、润滑油、炉水、备品和供应品等的重量,又 称总载重吨 拆船率 指拆船数量/市场存量船队数量 BDI 指波罗的海干散货综合运价指数 《国际安全管理规则》,由国际海事组织颁布的国际船 ISM规则 指舶安全营运和防止污染管理规则,适用于从事国际航线 船舶和船公司(船舶管理公司、光船承租人、船东) 2-3-8
2-3-8 干散货 指 根据货物的形态和包装，航运界将海上运输货物划分为 液体货、干散货、件杂货 3 大类。干散货指各种初级产 品、原材料。通常根据运输批量的大小，干散货又分为 大宗散货和小宗批量散货两类 大宗散货主要有：煤炭、 金属矿石、粮食等；小宗批量散货包括 钢铁、木材、 化肥、水泥等 散货船 指 散货船是用以装载无包装的大宗货物的船舶，大多为单 甲板，舱内 不设支柱，但设有隔板，用以防止在风浪 中运行的舱内货物错位 巴拿马型散货船 指 Panamax 型散货船，即载重吨在 6 万吨至 10 万吨之间 的散货船 灵便型散货船 指 Handysize 型散货船，即载重吨在 1 万吨至 6 万吨之间 的散货船，其中载重吨在 1 万吨至 4 万吨之间的散货船 为小灵便型（Handy）散货船，载重吨在 4 万吨至 6 万 吨之间的散货船为大灵便型（Handymax 和 Supramax） 散货船 载重吨 指 一般缩写为“DWT”，即在一定水域和季节里，运输船舶 所允许装载的最大重量，包括载货量、人员及食品、淡 水、燃料、润滑油、炉水、备品和供应品等的重量，又 称总载重吨 拆船率 指 拆船数量/市场存量船队数量 BDI 指 波罗的海干散货综合运价指数 ISM 规则 指 《国际安全管理规则》，由国际海事组织颁布的国际船 舶安全营运和防止污染管理规则，适用于从事国际航线 船舶和船公司（船舶管理公司、光船承租人、船东）
注:本独立财务顾问报告的部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能因四舍五入存在 差异 2-3-9
2-3-9 注：本独立财务顾问报告的部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能因四舍五入存在 差异