2019年年度报告 以按照财会〔2019)6号和财会〔2019)16号的规定调整后的上年年末余额为基础,执行上 述新金融工具准则的主要影响如下: 会计政策变更的内容和原因审批程序 受影响的报表项目名称和金额 (1)因报表项目名称变更,将 以公允价值计量且其变动计入以公允价值计量且其变动计入 “以公允价值计量且其变动计 当期损益的金融资产: 当期损益的金融资产 入当期损益的金融资产(负债)” 减少660,713.78元 减少660,713.78元 重分类至“交易性金融资产(负 交易性金融资产: 交易性金融资产 债)”。 增加660,713.78元 增加660,713.78元 其他流动资产 其他流动资产 减少50,000,000.00 减少50,000,000.00元, 交易性金融资产 交易性金融资产 增加103,053,362.83 增加103,053,362.83元 可供出售金融资产 可供出售金融资产 减少103,145,326.00元 减少62,852,000.00元 (2)可供出售权益工具投资重 其他非流动金融资产 其他非流动金融资产 分类为“以公允价值计量且其变 增加72,104,514.28 增加12,852,000.00元 动计入当期损益的金融资产”。 递延所得税资产 递延所得税资产 增加2,065,050.00元, 增加2,037,000.00元 董事会决议递延所得负债: 递延所得负债 增加5,531,187.79元, 增加763,340.71元, 他综合收益:减少0元 其他综合收益:减少0元 留存收益 留存收益: 增加18,546,413.32元 增加4,327,022.12元 (3)非交易性的可供出售权益 可供出售金融资产 可供出售金融资产 工具投资指定为“以公允价值计 减少1,700,680,33.94元,减少1,700,680,33.94元 量且其变动计入其他综合收益 其他权益工具投资: 其他权益工具投资: 增加1,700,680,33.94元。增加1,700,680,33.94元 (4)可供出售债务工具投资重 分类为“以摊余成本计量的金融 无 其他流动资产: 其他流动资产: (5)持有至到期投资重分类为 减少30,000,000.00元 减少30,000,000.00元, “以摊余成本计量的金融资产” 其他流动资产: 其他流动资产 增加30,000,000.00元 增加30,00,000.00元。 21/160
天宸股份 2019 年年度报告 21 / 160 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上 述新金融工具准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）因报表项目名称变更，将 “以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产（负债）” 重分类至“交易性金融资产（负 债）”。 董事会决议 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产： 减少 660,713.78 元， 交易性金融资产： 增加 660,713.78 元。 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产： 减少 660,713.78 元， 交易性金融资产： 增加 660,713.78 元。 （2）可供出售权益工具投资重 分类为“以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产”。 其他流动资产： 减少 50,000,000.00 元， 交易性金融资产： 增加 103,053,362.83 元， 可供出售金融资产： 减少 103,145,326.00 元 其他非流动金融资产： 增加 72,104,514.28 元， 递延所得税资产： 增加 2,065,050.00 元， 递延所得负债： 增加 5,531,187.79 元， 其他综合收益：减少 0 元， 留存收益： 增加 18,546,413.32 元。 其他流动资产： 减少 50,000,000.00 元， 交易性金融资产： 增加 103,053,362.83 元， 可供出售金融资产： 减少 62,852,000.00 元 其他非流动金融资产： 增加 12,852,000.00 元， 递延所得税资产： 增加 2,037,000.00 元， 递延所得负债： 增加 763,340.71 元， 其他综合收益：减少 0 元， 留存收益： 增加 4,327,022.12 元。 （3）非交易性的可供出售权益 工具投资指定为“以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益 的金融资产”。 可供出售金融资产： 减少 1,700,680,336.94 元， 其他权益工具投资： 增加 1,700,680,336.94 元。 可供出售金融资产： 减少 1,700,680,336.94 元， 其他权益工具投资： 增加 1,700,680,336.94 元。 （4）可供出售债务工具投资重 分类为“以摊余成本计量的金融 资产”。 无 无 （5）持有至到期投资重分类为 “以摊余成本计量的金融资产” 其他流动资产： 减少 30,000,000.00 元， 其他流动资产： 增加 30,000,000.00 元。 其他流动资产： 减少 30,000,000.00 元， 其他流动资产： 增加 30,000,000.00 元
T天宸股份 2019年年度报告 以按照财会〔2019)6号和财会〔2019)16号的规定调整后的上年年末余额为基础,各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定 进行分类和计量结果对比如下 合并 单位:人民币/元 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 十23404951货形资金 账面价值 列报 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 23400495.17 以公允价值计量且其变动 入当期损益的金融资产”以公允价值计量且其变动计入当期损益 607378交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 660,713.78 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 000衍生金融资产 公允价值计量且其变动计入当期损益 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 0.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 应收账款 成本 365517.2 应收账款 余成本 65,517.28 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 摊余成本 l.015,700.86 持有至到期投资 (含其他流动资产) 唯余成本 300权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 000,000.00 权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 摊余成本 收益(债务工具) 0.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合 可供出售金融资产 公允价值计量且其变动计入其他综合 l,700.680,336.9 其他非流动金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 (含其他流动资产 收益(权益工具 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 1,700,680,336. 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 053,36283 以成本计量(权益工具) 1315300他非流动金融资于 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 ‖摊余成本 价值计量且其变动 入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 以公允价值计量且其变动计入当期损益 000衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益
天宸股份 2019 年年度报告 22 / 160 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定 进行分类和计量结果对比如下： 合并 单位：人民币/元 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 234,003,495.17 货币资金 摊余成本 234,003,495.17 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 660,713.78 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 660,713.78 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00 应收票据 摊余成本 0.00 应收票据 摊余成本 0.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益 0.00 应收账款 摊余成本 365,517.28 应收账款 摊余成本 365,517.28 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益 0.00 其他应收款 摊余成本 1,015,700.86 其他应收款 摊余成本 1,015,700.86 持有至到期投资 (含其他流动资产) 摊余成本 30,000,000.00 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 30,000,000.00 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益(债务工具) 0.00 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 0.00 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益 0.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益 (权益工具) 1,700,680,336.94 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00 其他非流动金融资产 0.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益 1,700,680,336.94 以成本计量(权益工具) 153,145,326.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 103,053,362.83 其他非流动金融资产 72,104,514.28 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益 0.00 长期应收款 摊余成本 0.00 长期应收款 摊余成本 0.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00
T天宸股份 2019年年度报告 单位:人民币/ 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 摊余成本 13308250927货币资金 摊余成本 133082.509271 以公允价值计量且其变动计入以公允价值计量且其变动计入 60.0713.78交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 660,713.78 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入 00衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 当期损益 应收票据 应收票据 摊余成本 0.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 94,4341694其他应收款 摊余成本 94433 00 持有至到期投资 (含其他流动资产 摊余成本 30,000,000.00 权投资 含其他流动资产) 摊余成本 30,000,000.00 债权投资 以公允价值计量且其变动计入 0.00 其他流动资产) 摊余成本 其他综合收益(债务工具) 含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入 以公允价值计量且其变动计入当期损益 其他综合收益(权益工具) ,700,680,336.94 「以公允价值计量且其变动计入其他综合收益」1,700.680.336 以成本计量(权益工具) 112,852,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益 2,852,000 权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 长期应收款 摊余成本 361.2500000长期应收款 312500000 以公允价值计量且其变动计入以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 0.00交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融负债 允价值计量且其变动计 当期损 0.00衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 23/160
天宸股份 2019 年年度报告 23 / 160 母公司 单位：人民币/元 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 133,082,509.27 货币资金 摊余成本 133,082,509.27 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益 660,713.78 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 660,713.78 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益 0.00 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00 应收票据 摊余成本 0.00 应收票据 摊余成本 0.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 0.00 应收账款 摊余成本 0.00 应收账款 摊余成本 0.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 0.00 其他应收款 摊余成本 94,433,416.94 其他应收款 摊余成本 94,433,416.94 持有至到期投资 (含其他流动资产) 摊余成本 30,000,000.00 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 30,000,000.00 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益(债务工具) 0.00 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 0.00 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 0.00 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益 (权益工具) 1,700,680,336.94 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00 其他非流动金融资产 0.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 1,700,680,336.94 以成本计量(权益工具) 112,852,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 103,053,362.83 其他非流动金融资产 12,852,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 0.00 长期应收款 摊余成本 361,250,000.00 长期应收款 摊余成本 361,250,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益 0.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益 0.00 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00
2019年年度报告 (3)执行《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》(2019修订) 财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》(2019修 订)(财会(2019)8号),修订后的准则自2019年6月10日起施行,对2019年1月1日至本 准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生 的非货币性资产交换,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期 内无重大影响。 (4)执行《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订) 财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订)(财 会〔2019)9号),修订后的准则自2019年6月17日起施行,对2019年1月1日至本准则施行 日之间发生的债务重组,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组,不需 要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 口适用√不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 口适用√不适用 (四)其他说明 口适用√不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 17年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙) 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用口不适用 公司2018年年度股东大会审议并通过关于《聘请2019年度公司财务审计机构的预案》及《聘 请2019年度公司内部控制审计机构的预案》,同意公司续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙) 为公司2019年财务及内部控制审计机构,审计费用共计75万元。上述股东大会决议公告于2019 年6月28日刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站(ww.sse.com.cn)。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 口适用√不适用 /160
天宸股份 2019 年年度报告 24 / 160 （3）执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修 订）（财会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本 准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生 的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期 内无重大影响。 （4）执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）（财 会〔2019〕9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行 日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需 要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 (四)其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 50 境内会计师事务所审计年限 17 年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 25 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司 2018 年年度股东大会审议并通过关于《聘请 2019 年度公司财务审计机构的预案》及《聘 请 2019 年度公司内部控制审计机构的预案》，同意公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2019 年财务及内部控制审计机构，审计费用共计 75 万元。上述股东大会决议公告于 2019 年 6 月 28 日刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用
2019年年度报告 七、面临暂停上市风险的情况 ()导致暂停上市的原因 口适用√不适用 (二)公司拟采取的应对措施 口适用√不适用 八、面临终止上市的情况和原因 口适用√不适用 九、破产重整相关事项 口适用√不适用 十、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项口本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 口适用√不适用 (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用口不适用 单位:元币种:人民币 报告期内 诉讼(仲 起诉(中应诉(被申|承连诉讼诉讼仲裁)基本诉讼(种裁)涉及裁)是否诉论裁)审理|截)判决 请)方 请)方/带责任/ 方裁类型情况 金额 负债及金情况结果及影执行情 况 要求被告支付房 宸股份有投资咨询服/无/事诉屋占用使用费 上海市天上海好友多 审审 限公司务有限公司 讼,194,091.23元、4,867,91.94香理中 消防水费 673,820.71元 (三)其他说明 √适用口不适用 1、上海市天宸股份有限公司(下称“天宸股份”)向上海市第一中级人民法院提起诉讼,请 求法院判令中国建设银行上海市徐汇支行(下称“建行徐汇支行”)赔偿存单纠纷造成的损失880 万元及支付自存单起息日起至判决生效之日起的利息及建行徐汇支行承担案件受理费 2000年4月5日,上海市第一中级人民法院出具(1999)沪一中经初字第800号判决书,判 决第三人上海锦都实业总公司(下称“锦都实业”)赔偿天宸股份880万元及利息(自1996年12 月27日起至给付之日止,按中国人民银行规定的同期存款利率分段计算):建行徐汇支行对锦都 实业不能偿还的880万元的本金部分承担百分之二十的赔偿责任:案件受理费67,210元由锦都实 业负担。天宸股份上诉至上海市高级人民法院,请求撤销一审判决予以改判建行徐汇支行对锦都 实业的还款承担连带责任。 。、2000年12月7日,上海市高级人民法院出具(2000沪高经终字第431号判决书,判决锦 业赔偿天宸股份880万元及利息(自1996年12月27日起至给付之日止,按中国人民银行规 定的同期存款利率分段计算);建行徐汇支行对锦都实业不能偿还的880万元的本金部分承担百分 25/
天宸股份 2019 年年度报告 25 / 160 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 报告期内: 起诉(申 请)方 应诉(被申 请)方 承担连 带责任 方 诉讼仲 裁类型 诉讼(仲裁)基本 情况 诉讼(仲裁)涉及 金额 诉讼(仲 裁)是否 形成预计 负债及金 额 诉讼(仲 裁)进展 情况 诉讼(仲 裁)审理 结果及影 响 诉讼(仲 裁)判决 执行情 况 上海市天 宸股份有 限公司 上海好友多 投资咨询服 务有限公司 无 民事诉 讼 要求被告支付房 屋 占 用 使 用 费 4,194,091.23 元、 消防水费 673,820.71 元 4,867,911.94 否 一审审 理中 (三)其他说明 √适用 □不适用 1、上海市天宸股份有限公司（下称“天宸股份”）向上海市第一中级人民法院提起诉讼，请 求法院判令中国建设银行上海市徐汇支行（下称“建行徐汇支行”）赔偿存单纠纷造成的损失 880 万元及支付自存单起息日起至判决生效之日起的利息及建行徐汇支行承担案件受理费。 2000 年 4 月 5 日，上海市第一中级人民法院出具（1999）沪一中经初字第 800 号判决书，判 决第三人上海锦都实业总公司（下称“锦都实业”）赔偿天宸股份 880 万元及利息（自 1996 年 12 月 27 日起至给付之日止，按中国人民银行规定的同期存款利率分段计算）；建行徐汇支行对锦都 实业不能偿还的 880 万元的本金部分承担百分之二十的赔偿责任；案件受理费 67,210 元由锦都实 业负担。天宸股份上诉至上海市高级人民法院，请求撤销一审判决予以改判建行徐汇支行对锦都 实业的还款承担连带责任。 2000 年 12 月 7 日，上海市高级人民法院出具（2000）沪高经终字第 431 号判决书，判决锦 都实业赔偿天宸股份 880 万元及利息（自 1996 年 12 月 27 日起至给付之日止，按中国人民银行规 定的同期存款利率分段计算）；建行徐汇支行对锦都实业不能偿还的 880 万元的本金部分承担百分