上海家化联合股份有限公司 2013年年度报告 解决品牌与品类的组合和匹配问题。 2、强化品牌核心作用,统筹渠道营销组合策略,实现品牌与渠道协同。完善以渠道为专注的事 业部建制,将事业部建成公司层面的渠道平台,能够承接承载事业部内外、公司内外品牌在事业部 所专注的渠道内的分销任务;强化品牌团队和品牌公司在经营和营销中的核心地位和作用,加强品 牌对不同渠道营销方案的定制能力。 3、提高营销推广和创新能力,发挥产品力优势,实现开发与推广协同。公司将坚持不懈地推进 品牌与渠道相匹配的公司发展战略。充分发挥公司所拥有的产品力优势,合理选择符合消费者需 求、有差异性和竞争力、投入产出比较好比较可靠的产品进行重点推广,合理分配用于老产品推广 和新产品开发推广的各种资源。 4、提高后台系统顾客服务意识和响应能力,实现前台与后台协同。加强公司总体和部门之间、部 门与部门之间的沟通,使得后台部门了解公司和前台部门的战略意图和业务需求,全力支持公司发 展战略。 5、增强组织活力,加强人才建设,强化绩效文化,实现组织与业务协同。进一步贯彻能下能上、 能出能进、优胜劣汰的人事政策,进一步完善绩效考核标准和考核体系,増强绩效考核的公开性 公平性、公正性以及长期合理性。 四)可能面对的风险 1、行业及市场环境风险 (1)行业增速放缓,特别高端消费受政策影响较大 根据国际经验,在人均收入不到3000美金之前,化妆品的人均消费是跟收入成线性关系的 以过去几年中国化妆品的高速发展,也得益于国内经济的高速成长。但随着人口红利的逐渐消 失,中国政府对经济政策的调整,GDP的增长速度已经逐渐放缓,这势必会影响消费者对化妆品 消费意愿和消费能力,并间接影响到本公司的经营业绩和财务状况 其次,中国政府在反腐方面的努力,也将会影响奢侈产品和高端产品的销售状况,因此也会影 响到公司在高端产品方面的布局和成长。 (2)新兴的民营化妆品企业高速发展,挑战成熟企业的行业地位 在国内化妆品专营店渠道和网络渠道,由于产品价格体系的原因,一直是公司和其他成熟企业 的短板。但众多新兴的民营企业,借助这些渠道的高速发展成功崛起,并在发展成熟之后,开始逐 步向主流渠道(如百货、国际KA卖场)进行渗透。这些本土品牌也对本公司的进一步提高市场份 额及盈利能力产生影响。 (3)新技术的发展带来了消费者购物模式的变化 随着时代的发展,新技术影响中国消费者对新产品的获知,消费者的购物模式发生了变化,对 于企业而言,也必须做出相应调整。 首先,由于移动设备的广泛使用,购物变得随时随地都可以进行。其次,消费者可以随时开始 并终止购物活动,或者切换到不同的渠道。对于公司而言,也必须主动地根据消费者需求进行渠道 调整,并通过各种平台加强和客户的沟通。最后,顾客开始要求个性化服务,而大量客户数据的存 在使其成为可能,那公司就必须进行线上线下的整合,以最大程度提高顾客的购物体验。 4)新美白法规监管造成现有产品布局的调整和新产品开发的风险 国家在2013年底出台了美白化妆品纳入祛斑类化妆品管理相关要求,以及国产非特殊用途化 妆品实行告知性备案,这将会导致公司目前产品线的调整以及未来新产品上市的时间周期延长。 在中国化妆品消费市场上,滋润、美白与抗衰老是三个最基础的需求,其中美白的市场占比超 过20%。未来公司将严格遵守国家相关规定,调整旗下美白产品的宣称或者品名,这些将会影响消 费者的购买,而且未来美白新产品均需经过相关的审证环节,可能影响我们美白产品的推出节奏 2、业务经营风险 (1)新媒体环境下的品牌传播效率风险 社会化媒体在最近几年发展极其迅速,也是品牌所关注的热点。怎样运用社会化媒体找到潜在 的消费者,维系与现有消费者之间的关系,与他们更多的互动与交流,提升品牌在他们心中的好感 度与亲密度,也就成为了公司不断探索与研究的课题
上海家化联合股份有限公司 2013 年年度报告 21 解决品牌与品类的组合和匹配问题。 2、强化品牌核心作用，统筹渠道营销组合策略，实现品牌与渠道协同。完善以渠道为专注的事 业部建制，将事业部建成公司层面的渠道平台，能够承接承载事业部内外、公司内外品牌在事业部 所专注的渠道内的分销任务；强化品牌团队和品牌公司在经营和营销中的核心地位和作用，加强品 牌对不同渠道营销方案的定制能力。 3、提高营销推广和创新能力，发挥产品力优势，实现开发与推广协同。公司将坚持不懈地推进 品牌与渠道相匹配的公司发展战略。充分发挥公司所拥有的产品力优势，合理选择符合消费者需 求、有差异性和竞争力、投入产出比较好比较可靠的产品进行重点推广，合理分配用于老产品推广 和新产品开发推广的各种资源。 4、提高后台系统顾客服务意识和响应能力，实现前台与后台协同。加强公司总体和部门之间、部 门与部门之间的沟通，使得后台部门了解公司和前台部门的战略意图和业务需求，全力支持公司发 展战略。 5、增强组织活力，加强人才建设，强化绩效文化，实现组织与业务协同。进一步贯彻能下能上、 能出能进、优胜劣汰的人事政策，进一步完善绩效考核标准和考核体系，增强绩效考核的公开性、 公平性、公正性以及长期合理性。 (四) 可能面对的风险 1、 行业及市场环境风险 （1）行业增速放缓，特别高端消费受政策影响较大 根据国际经验，在人均收入不到 3000 美金之前，化妆品的人均消费是跟收入成线性关系的。 所以过去几年中国化妆品的高速发展，也得益于国内经济的高速成长。但随着人口红利的逐渐消 失，中国政府对经济政策的调整，GDP 的增长速度已经逐渐放缓，这势必会影响消费者对化妆品 的消费意愿和消费能力，并间接影响到本公司的经营业绩和财务状况。 其次，中国政府在反腐方面的努力，也将会影响奢侈产品和高端产品的销售状况，因此也会影 响到公司在高端产品方面的布局和成长。 （2）新兴的民营化妆品企业高速发展，挑战成熟企业的行业地位 在国内化妆品专营店渠道和网络渠道，由于产品价格体系的原因，一直是公司和其他成熟企业 的短板。但众多新兴的民营企业，借助这些渠道的高速发展成功崛起，并在发展成熟之后，开始逐 步向主流渠道（如百货、国际 KA 卖场）进行渗透。这些本土品牌也对本公司的进一步提高市场份 额及盈利能力产生影响。 （3）新技术的发展带来了消费者购物模式的变化 随着时代的发展，新技术影响中国消费者对新产品的获知，消费者的购物模式发生了变化，对 于企业而言，也必须做出相应调整。 首先，由于移动设备的广泛使用，购物变得随时随地都可以进行。其次，消费者可以随时开始 并终止购物活动，或者切换到不同的渠道。对于公司而言，也必须主动地根据消费者需求进行渠道 调整，并通过各种平台加强和客户的沟通。最后，顾客开始要求个性化服务，而大量客户数据的存 在使其成为可能，那公司就必须进行线上线下的整合，以最大程度提高顾客的购物体验。 （4）新美白法规监管造成现有产品布局的调整和新产品开发的风险 国家在 2013 年底出台了美白化妆品纳入祛斑类化妆品管理相关要求，以及国产非特殊用途化 妆品实行告知性备案，这将会导致公司目前产品线的调整以及未来新产品上市的时间周期延长。 在中国化妆品消费市场上，滋润、美白与抗衰老是三个最基础的需求，其中美白的市场占比超 过 20%。未来公司将严格遵守国家相关规定，调整旗下美白产品的宣称或者品名，这些将会影响消 费者的购买，而且未来美白新产品均需经过相关的审证环节，可能影响我们美白产品的推出节奏。 2、业务经营风险 （1）新媒体环境下的品牌传播效率风险 社会化媒体在最近几年发展极其迅速，也是品牌所关注的热点。怎样运用社会化媒体找到潜在 的消费者，维系与现有消费者之间的关系，与他们更多的互动与交流，提升品牌在他们心中的好感 度与亲密度，也就成为了公司不断探索与研究的课题
上海家化联合股份有限公司 2013年年度报告 方面,自媒体与传统的媒体之间存在根本性的差异,这些差异导致品牌曾经运用纯熟的许多 传统媒体方法,在社会化媒体上并不见效,需要我们重新硏究。另一方面,社会化媒体相比传统媒 体,缺乏严格的评估体系,很难事先衡量效果,这也提升了我们的投放难度 (2)产品被仿制或不正当竞争风险 公司产品也存在被仿制甚至恶意攻击的风险。公司产品被他人仿制、仿冒将影响公司的品牌形 象及公司利益,对公司造成负面影响;竟争对手也可能采取不正当竞争手段,对公司品牌进行恶意 攻击,可能动摇消费者对公司品牌和产品的信心,从而对公司的经营业绩造成不利影响。若公司品 牌、注册商标等权益受到侵犯,声誉受到恶意诋毁,公司将依照法律途径进行维权 (3)人才流失的风险 日化行业属于激烈竞争行业,必须依靠优秀的管理团队、核心技术人才和核心营销人才确保企 业的长期稳定发展。尽管公司目前采取有效的薪酬体系和激励政策吸引和留住优秀人才,但在未来 的发展过程中,随着企业和地区间人才竞争的日趋激烈,公司存在人才流失的可能 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 ()董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √不适用 (二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √不适用 (三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 上海家化联合股份有限公司(以下简称“本公司”)及其子公司(以下合称“本集团”)于2013年 度发现以下前期会计差错更正事项。本公司已对此前期会计差错进行了更正并对2012年度合并及 公司财务报表进行了追溯调整。 、与代加工厂的委托加工交易的会计处理 本集团的部分产品采用委外加工的生产方式。在以前年度,部分与代加工厂的委托加工交易的 会计处理采用销售原材料并采购产成品的方式分别确认原材料的销售收入以及产成品采购。本年度 本公司根据企业会计准则的相关规定,结合对于该委托加工交易实质的判断,认为该委托加工交易 应该确认存货的加工费成本方法予以核算 本公司已对此前期会计差错进行了更正并进行了追溯调整:对于2012年度的合并利润表,分别 调减了主营业务收入84,372,42639元,调减了其他业务收入412,186,05710元,调减了主营业务成 本105,458200.64元,调减了其他业务成本391,10028285元:对于2012年度的公司利润表,分别 调减了主营业务收入26,72464279元,调减了其他业务收入412,186057.10元,调减了主营业务成 本4781041704元,调减了其他业务成本391,100,282.85元,调减了资产减值损失30,92272元,调 增了所得税费用463841元。 对于2012年12月31日的合并资产负债表,分别调增了存货21,511,06263元,调减了预付账款 4,887,87677元,调增了应付账款16,623,18586元:对于2012年12月31日的公司资产负债表,分 别调减了应收账款114,183,29831元,调减了应收账款坏账准备5,709,164.92元,调增了存货 21,511,06263元,调减了递延所得税资产856,37474元,调减了应付账款97,560,112.45元,调减了 预付账款4887,87677元,调增了未分配利润4,852,790.18元。 由于此项前期会计差错的更正,对于2012年度公司财务报表的累计影响为,追溯调增了2012 年度的公司净利润26,284.31元,追溯调增了2012年1月1日的公司未分配利润4,826,50587 溯调增了2012年12月31日的公司未分配利润4,852,790.18元。此项前期会计差错的更正,未对 2012年度合并财务报表的净利润和未分配利润产生影响。 2、销售返利及应付运费的计提 本集团的销售返利以及运费等费用存在跨期结算的情况。部分部门已于每个资产负债表日对尚 未结算但已发生的销售返利进行了计提。本年度发现于2011年12月31日及2012年12月31日尚有
上海家化联合股份有限公司 2013 年年度报告 22 一方面，自媒体与传统的媒体之间存在根本性的差异，这些差异导致品牌曾经运用纯熟的许多 传统媒体方法，在社会化媒体上并不见效，需要我们重新研究。另一方面，社会化媒体相比传统媒 体，缺乏严格的评估体系，很难事先衡量效果，这也提升了我们的投放难度。 （2）产品被仿制或不正当竞争风险 公司产品也存在被仿制甚至恶意攻击的风险。公司产品被他人仿制、仿冒将影响公司的品牌形 象及公司利益，对公司造成负面影响；竞争对手也可能采取不正当竞争手段，对公司品牌进行恶意 攻击，可能动摇消费者对公司品牌和产品的信心，从而对公司的经营业绩造成不利影响。若公司品 牌、注册商标等权益受到侵犯，声誉受到恶意诋毁，公司将依照法律途径进行维权。 （3）人才流失的风险 日化行业属于激烈竞争行业，必须依靠优秀的管理团队、核心技术人才和核心营销人才确保企 业的长期稳定发展。尽管公司目前采取有效的薪酬体系和激励政策吸引和留住优秀人才，但在未来 的发展过程中，随着企业和地区间人才竞争的日趋激烈，公司存在人才流失的可能。 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 上海家化联合股份有限公司(以下简称“本公司”)及其子公司(以下合称“本集团”)于2013 年 度发现以下前期会计差错更正事项。本公司已对此前期会计差错进行了更正并对2012 年度合并及 公司财务报表进行了追溯调整。 1、与代加工厂的委托加工交易的会计处理 本集团的部分产品采用委外加工的生产方式。在以前年度，部分与代加工厂的委托加工交易的 会计处理采用销售原材料并采购产成品的方式分别确认原材料的销售收入以及产成品采购。本年度 本公司根据企业会计准则的相关规定，结合对于该委托加工交易实质的判断，认为该委托加工交易 应该确认存货的加工费成本方法予以核算。 本公司已对此前期会计差错进行了更正并进行了追溯调整：对于2012年度的合并利润表，分别 调减了主营业务收入84,372,426.39 元，调减了其他业务收入412,186,057.10 元， 调减了主营业务成 本105,458,200.64 元，调减了其他业务成本391,100,282.85 元；对于2012 年度的公司利润表，分别 调减了主营业务收入26,724,642.79元，调减了其他业务收入412,186,057.10 元，调减了主营业务成 本47,810,417.04 元，调减了其他业务成本391,100,282.85 元，调减了资产减值损失30,922.72 元，调 增了所得税费用4,638.41 元。 对于2012 年12 月31 日的合并资产负债表，分别调增了存货21,511,062.63 元，调减了预付账款 4,887,876.77 元，调增了应付账款16,623,185.86 元；对于2012 年12 月31 日的公司资产负债表，分 别调减了应收账款114,183,298.31 元，调减了应收账款-坏账准备5,709,164.92 元，调增了存货 21,511,062.63 元，调减了递延所得税资产856,374.74 元，调减了应付账款97,560,112.45 元，调减了 预付账款4,887,876.77 元，调增了未分配利润4,852,790.18 元。 由于此项前期会计差错的更正，对于2012 年度公司财务报表的累计影响为，追溯调增了2012 年度的公司净利润26,284.31 元，追溯调增了2012 年1 月1 日的公司未分配利润4,826,505.87 元，追 溯调增了2012 年12 月31 日的公司未分配利润4,852,790.18 元。此项前期会计差错的更正，未对 2012 年度合并财务报表的净利润和未分配利润产生影响。 2、销售返利及应付运费的计提 本集团的销售返利以及运费等费用存在跨期结算的情况。部分部门已于每个资产负债表日对尚 未结算但已发生的销售返利进行了计提。本年度发现于2011 年12 月31 日及2012 年12 月31 日尚有
上海家化联合股份有限公司 2013年年度报告 些部门未对上述销售返利予以计算及计提,另外本集团对尚未结算但已经发生的运输费用也未进 行预提。 本公司已对此前期会计差错进行了更正并进行了追溯调整:对于2012年度的合并利润表,分别 调减了主营业务收入8,662,631.67元,调减了销售费用15,215,43960元,调减了所得税费用 250,15431元:对于2012年度的公司利润表,分别调增了销售费用3200,51566元,调减了所得税 费用480077.35元 寸于2012年12月31日的合并资产负债表,分别调增了递延所得税资产2,341.867.10元,调增 了其他应付款56,041,410.77元,调减了未分配利润53,699,54367元:对于2012年12月31日的公司 资产负债表,分别调增了递延所得税资产2051,93245元,调增了其他应付款13,679,54969元,调 减了未分配利润11627,617.24元。 由于此项前期会计差错的更正,对于2012年度合并财务报表的累计影响为,追溯调增了2012 年度的合并净利润6,802,96224元,追溯调减了2012年1月1日的合并未分配利润60,502,50591 元,追溯调减了2012年12月31日的合并未分配利润53,69,543.67元;对于2012年度公司财务报表 的累计影响为,追溯调减了2012年度的公司净利润2,720,438.31元,追溯调减了2012年1月1日的 公司未分配利润8,907,178.93元,追溯调减了2012年12月31日的公司未分配利润1162761724 3、应付营销类等费用的重分类 本年度发现本集团2012年12月31日的预提营销类等费用计入了应付账款科目。根据企业会计 准则的相关规定和本集团的业务情况,该预提营销类等费用应该计入其他应付款科目。 本公司已对此前期会计差错进行了更正并进行了追溯调整:对于2012年12月31日的合并资产 负债表,分别调减了应付账款146,905,00648元,调增了其他应付款146,905,00648元:;对于2012 年12月31日的公司资产负债表,分别调减了应付账款15,25608826元,调增了其他应付款 15,256,08826元。 4、预计在一年内出售的可供出售金融资产的重分类 本年度发现本集团预计自2012年12月31日起一年内出售的可供出售金融资产计入了2012年12 月31日资产负债表的非流动资产的可供出售金融资产科目。根据企业会计准则的相关规定,该可 出售金融资产应该计入其他流动资产科目。 本公司已对此前期会计差错进行了更正并进行了追溯调整:对于2012年12月31日的合并及公 司资产负债表,分别调增了其他流动资产289,329,271.86元:调减了可供出售金融资产 289,329,271.86元 此项前期会计差错的更正,对于2012年度合并财务报表的影响为,追溯调增了2012年12 月31日的合并及公司流动资产合计289,329,271.86元,追溯调减了2012年12月31日的合并及公司 非流动资产合计289,329,271.86 四、利润分配或资本公积金转增预案 (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、2012年9月26日公司召开股东大会,审议通过修订公司章程的议案,在公司章程中,公司明 确了利润分配方案的决策程序和机制、利润分配政策调整的程序和机制、利润分配的形式、利润分 配的条件和比例等重要内容。具体如下 利润分配方案的决策程序和机制 公司利润分配方案由董事会综合考虑公司经营情况及现金流状况拟定,独立董事、监事会对此 发表明确意见,分配方案经董事会审议通过后提交股东大会审议批准 在制定现金分红具体方案时,董事会应认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调 整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事和监事会发表明确意见。股东大会对现金分红具体方 案进行审议时,可通过电话、传真、信函、电子邮件、公司网站上的投资者关系互动平台等多种渠 道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小 东关心的问题。 2、利润分配政策调整的程序和机制
上海家化联合股份有限公司 2013 年年度报告 23 一些部门未对上述销售返利予以计算及计提，另外本集团对尚未结算但已经发生的运输费用也未进 行预提。 本公司已对此前期会计差错进行了更正并进行了追溯调整：对于2012年度的合并利润表，分别 调减了主营业务收入8,662,631.67 元，调减了销售费用15,215,439.60 元，调减了所得税费用 250,154.31 元；对于2012 年度的公司利润表，分别调增了销售费用3,200,515.66 元，调减了所得税 费用480,077.35 元。 对于2012 年12 月31 日的合并资产负债表，分别调增了递延所得税资产2,341,867.10 元，调增 了其他应付款56,041,410.77 元，调减了未分配利润53,699,543.67 元；对于2012 年12 月31 日的公司 资产负债表，分别调增了递延所得税资产2,051,932.45 元，调增了其他应付款13,679,549.69 元，调 减了未分配利润11,627,617.24 元。 由于此项前期会计差错的更正，对于2012 年度合并财务报表的累计影响为，追溯调增了2012 年度的合并净利润6,802,962.24 元，追溯调减了2012 年1 月1 日的合并未分配利润60,502,505.91 元，追溯调减了2012 年12 月31 日的合并未分配利润53,699,543.67 元；对于2012 年度公司财务报表 的累计影响为，追溯调减了2012 年度的公司净利润2,720,438.31 元，追溯调减了2012 年1 月1 日的 公司未分配利润8,907,178.93 元，追溯调减了2012 年12 月31 日的公司未分配利润11,627,617.24 元。 3、应付营销类等费用的重分类 本年度发现本集团2012 年12 月31 日的预提营销类等费用计入了应付账款科目。根据企业会计 准则的相关规定和本集团的业务情况，该预提营销类等费用应该计入其他应付款科目。 本公司已对此前期会计差错进行了更正并进行了追溯调整：对于2012年12 月31 日的合并资产 负债表， 分别调减了应付账款146,905,006.48 元，调增了其他应付款146,905,006.48 元；对于2012 年12 月31 日的公司资产负债表， 分别调减了应付账款15,256,088.26 元，调增了其他应付款 15,256,088.26 元。 4、预计在一年内出售的可供出售金融资产的重分类 本年度发现本集团预计自2012 年12 月31 日起一年内出售的可供出售金融资产计入了2012 年12 月31 日资产负债表的非流动资产的可供出售金融资产科目。根据企业会计准则的相关规定，该可 供出售金融资产应该计入其他流动资产科目。 本公司已对此前期会计差错进行了更正并进行了追溯调整：对于2012年12 月31 日的合并及公 司资产负债表，分别调增了其他流动资产289,329,271.86 元；调减了可供出售金融资产 289,329,271.86 元。 由于此项前期会计差错的更正，对于2012 年度合并财务报表的影响为，追溯调增了2012 年12 月31 日的合并及公司流动资产合计289,329,271.86 元，追溯调减了2012 年12 月31 日的合并及公司 非流动资产合计289,329,271.86 元。 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、2012 年 9 月 26 日公司召开股东大会，审议通过修订公司章程的议案，在公司章程中，公司明 确了利润分配方案的决策程序和机制、利润分配政策调整的程序和机制、利润分配的形式、利润分 配的条件和比例等重要内容。具体如下： 利润分配方案的决策程序和机制 公司利润分配方案由董事会综合考虑公司经营情况及现金流状况拟定，独立董事、监事会对此 发表明确意见，分配方案经董事会审议通过后提交股东大会审议批准。 在制定现金分红具体方案时，董事会应认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调 整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事和监事会发表明确意见。股东大会对现金分红具体方 案进行审议时，可通过电话、传真、信函、电子邮件、公司网站上的投资者关系互动平台等多种渠 道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小 股东关心的问题。 2、利润分配政策调整的程序和机制
上海家化联合股份有限公司 2013年年度报告 公司经营环境及经营情况发生变化,确需对利润分配政策进行调整的,应以股东利益为出发 点,由董事会经过详细论证后拟定调整方案,经独立董事、监事会发表明确意见、董事会审议通过 后提交股东大会以特别决议审议批准 3、对于公司盈利但董事会在年度利润分配方案中未做出现金利润分配预案的,应征询监事会的意 并在定期报告中披露原因及未用于分红的资金留存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意 4、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会应在股东大会召开后二个月内完成股利 (或股份)的派发事宜。 5、利润分配办法 公司交纳所得税后的利润,按下列顺序分配 (1)弥补上一年度的亏损。 (2)提取法定公积金百分之十 (3)提取任意公积金。 (4)支付股东股利。 利润分配的形式 公司利润分配可采用现金、股票或者现金与股票相结合的形式,在符合本章程规定的现金分红条件 情况下,优先采取现金分红形式进行利润分配 利润分配的条件和比例 在当年盈利、未分配利润期末余额为正且现金流可以满足公司正常经营和可持续发展的情况 下,公司可以采用现金方式分配股利。公司每年分配的现金红利不少于当年归属于上市公司股东净 利润的百分之三十。 公司当年可供分配利润为正数时,可以在综合考虑股本规模、财务状况以及发展前景等因素的 基础上,提出股票股利分配预案。 6、利润分配的期间间隔 公司在符合利润分配的条件下,可以按年度进行利润分配和现金分红,也可以进行中期现金分 现金分红政策的执行情况: 自从2009年度以来,公司每年分配的现金红利均占当年归属于上市公司股东净利润的百分之 十以上。 (二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原 因以及未分配利润的用途和使用计划 √不适用 (三)公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:万元币种:人民币 分红年度合占合并报表 分红年度每10股送红/每10股派息1每10股转增/现金分红的并报表中归中归属于上 股数(股) 数(元)(含 税) 数(股) 数额(含属于上市公市公司股东 税) 司股东的净的净利润的 2013年 5.1 80.011 385 63 2011年 17,934 49.64 五、积极履行社会责任的工作情况 本报告期公司不披露社会责任报告
上海家化联合股份有限公司 2013 年年度报告 24 因公司经营环境及经营情况发生变化，确需对利润分配政策进行调整的，应以股东利益为出发 点，由董事会经过详细论证后拟定调整方案，经独立董事、监事会发表明确意见、董事会审议通过 后提交股东大会以特别决议审议批准。 3、对于公司盈利但董事会在年度利润分配方案中未做出现金利润分配预案的，应征询监事会的意 见，并在定期报告中披露原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意 见。 4、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会应在股东大会召开后二个月内完成股利 （或股份）的派发事宜。 5、利润分配办法 公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配: （1）弥补上一年度的亏损。 （2）提取法定公积金百分之十。 （3）提取任意公积金。 （4）支付股东股利。 利润分配的形式： 公司利润分配可采用现金、股票或者现金与股票相结合的形式，在符合本章程规定的现金分红条件 情况下，优先采取现金分红形式进行利润分配。 利润分配的条件和比例： 在当年盈利、未分配利润期末余额为正且现金流可以满足公司正常经营和可持续发展的情况 下，公司可以采用现金方式分配股利。公司每年分配的现金红利不少于当年归属于上市公司股东净 利润的百分之三十。 公司当年可供分配利润为正数时，可以在综合考虑股本规模、财务状况以及发展前景等因素的 基础上，提出股票股利分配预案。 6、利润分配的期间间隔 公司在符合利润分配的条件下，可以按年度进行利润分配和现金分红，也可以进行中期现金分 红。 现金分红政策的执行情况： 自从 2009 年度以来，公司每年分配的现金红利均占当年归属于上市公司股东净利润的百分之 三十以上。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原 因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：万元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送红 股数（股） 每 10 股派息 数(元)（含 税） 每 10 股转增 数（股） 现金分红的 数额（含 税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司股东的净 利润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2013 年 5.1 34,295 80,011 42.86 2012 年 5 7 31,385 61,463 51.06 2011 年 4 17,934 36,125 49.64 五、积极履行社会责任的工作情况 本报告期公司不披露社会责任报告
上海家化联合股份有限公司 2013年年度报告 第五节重要事项 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 (一)诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 查询索引 上海家化联合股份有限公司澄清公告 2013年5月22日上海证券交易所网站、《中国证 券报》、《上海证券报》。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √不适用 三、破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、资产交易、企业合并事项 √不适用 五、公司股权激励情况及其影响 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 事项概述 查询索引 2012年股权激励计划限制性股票第一次解锁暨上2013年6月1日上海证券交易所网站、《中国证券 报》、《上海证券报》。 六、重大关联交易 )与日常经营相关的关联交易 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 公司发布《关于上海证监局行政监管措施决定书相 关问题的整改报告》(临2013028),披露了公司2013年12月18日上海证券交易所网站、《中国证 与吴江市黎里沪江日用化学品厂2008年4月-2013券报》、《上海证券报》 年7月发生的采购、销售、资金拆借等关联交易 关于对公司与吴江市黎里沪江日用化学品厂发生的 关联交易的整改措施落实的议案已经公司五届十次 联合股份有限公司五届十次董事会决议公告》(临券报》、《上海证券拟。弋易 董事会审议通过,整改工作完成。请见《上海家化 2014年2月14日上海证券交易所网站、《中国证 2014-004)。 关于公司2013年度关联交易执行情况及2014年度 关联交易的预计情况的议案经公司五届十一次董事2014年3月13日上海证券交易所网站、《中国证 会审议通过。公司披露了与平安银行发生的关联交券报》、《上海证券报》 (二)关联债权债务往来 1、临时公告未披露的事项 七、重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项 1、托管情况
上海家化联合股份有限公司 2013 年年度报告 25 第五节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 (一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 查询索引 上海家化联合股份有限公司澄清公告 2013 年 5 月 22 日上海证券交易所网站、《中国证 券报》、《上海证券报》。 二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、 资产交易、企业合并事项 √ 不适用 五、 公司股权激励情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 事项概述 查询索引 2012 年股权激励计划限制性股票第一次解锁暨上 市 2013 年 6 月 1 日上海证券交易所网站、《中国证券 报》、《上海证券报》。 六、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 公司发布《关于上海证监局行政监管措施决定书相 关问题的整改报告》（临 2013-028），披露了公司 与吴江市黎里沪江日用化学品厂 2008 年 4 月-2013 年 7 月发生的采购、销售、资金拆借等关联交易。 2013 年 12 月 18 日上海证券交易所网站、《中国证 券报》、《上海证券报》。 关于对公司与吴江市黎里沪江日用化学品厂发生的 关联交易的整改措施落实的议案已经公司五届十次 董事会审议通过，整改工作完成。请见《上海家化 联合股份有限公司五届十次董事会决议公告》（临 2014-004）。 2014 年 2 月 14 日上海证券交易所网站、《中国证 券报》、《上海证券报》。 关于公司 2013 年度关联交易执行情况及 2014 年度 关联交易的预计情况的议案经公司五届十一次董事 会审议通过。公司披露了与平安银行发生的关联交 易。 2014 年 3 月 13 日上海证券交易所网站、《中国证 券报》、《上海证券报》。 (二) 关联债权债务往来 1、 临时公告未披露的事项 七、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况