(三)资产负债风险管理模式阶段 冷(1)产生背景:20世纪70年代,浮动汇率制度 OGO 导致汇率变动不断加大,利率的波动也开始变得 更为剧烈,利率和汇率的双重影响使得金融机构 的资产和负债价值的波动更为显著。 令金融机构单一的资产风险管理模式显得稳健有余 而进取不足,单一的负债风险管理模式进取有余 而稳健不足,两者均不能保证金融机构安全性、 流动性和盈利性的均衡。 令(2)主要特点:重点强调对资产业务、负债业 务风险的协调管理,通过匹配资产负债期限结构 经营目标互相代替和资产分散,实现总量平衡 和风险控制。 16
YOUR SITE HERE LOGO （三）资产负债风险管理模式阶段 ❖(1)产生背景：20世纪70年代，浮动汇率制度 导致汇率变动不断加大，利率的波动也开始变得 更为剧烈，利率和汇率的双重影响使得金融机构 的资产和负债价值的波动更为显著。 ❖金融机构单一的资产风险管理模式显得稳健有余 而进取不足，单一的负债风险管理模式进取有余 而稳健不足，两者均不能保证金融机构安全性、 流动性和盈利性的均衡。 ❖（2）主要特点：重点强调对资产业务、负债业 务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构 、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡 和风险控制。 16
(三)资产负债风险管理模式阶段 LOGO 令正是在这种情况下,资产负债风险管理理论 应运而生,缺口分析、久期分析( Duration Analysis)成为资产负债风险管理的重要分析手 段 17
YOUR SITE HERE LOGO （三）资产负债风险管理模式阶段 ❖ 正是在这种情况下，资产负债风险管理理论 应运而生，缺口分析、久期分析(Duration Analysis)成为资产负债风险管理的重要分析手 段。 17
(四)全面风险管理模式阶段 LOGO ☆(1)产生背景:20世纪80年代之后,随着银行业 竞争加剧,存贷利差变窄,金融衍生工具广泛使用 ,金融机构开始意识到可以从事更多的风险中介业 务,非利息收入所占的比重因此迅速增加。 令1988年《巴塞尔资本协议》的出台,标志着国际 银行业的全面风险管理原则体系基本形成
YOUR SITE HERE LOGO （四）全面风险管理模式阶段 ❖(1）产生背景：20世纪80年代之后，随着银行业 竞争加剧，存贷利差变窄，金融衍生工具广泛使用 ，金融机构开始意识到可以从事更多的风险中介业 务，非利息收入所占的比重因此迅速增加。 ❖1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际 银行业的全面风险管理原则体系基本形成。 18
(四)全面风险管理模式阶段 令(2)主要特点: LOGO 令三个共同约束:巴塞尔委员会于2004年公布了《巴塞 尔新资本协议》,该协议继续以资本充足率为核心,以 信用风险控制为重点,着手从单一的资本充足约束,转 向突出强调金融机构的最低资本金要求、监管部门的监 督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束,并提出了 规范的风险评估技术。 ◆三个并举:现代金融机构风险管理由以前单纯的信贷风 险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举, 信贷资产与非信贷资产并举,组织流程再造与技术手段 创新并举的全面风险管理模式。 19
YOUR SITE HERE LOGO （四）全面风险管理模式阶段 ❖（2）主要特点： ❖三个共同约束：巴塞尔委员会于2004年公布了《巴塞 尔新资本协议》，该协议继续以资本充足率为核心，以 信用风险控制为重点，着手从单一的资本充足约束，转 向突出强调金融机构的最低资本金要求、监管部门的监 督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束，并提出了 规范的风险评估技术。 ❖三个并举：现代金融机构风险管理由以前单纯的信贷风 险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举， 信贷资产与非信贷资产并举，组织流程再造与技术手段 创新并举的全面风险管理模式。 19
(四)全面风险管理模式阶段 LOGO 令全面风险管理是指公司围绕总体发展战略与经营目 标,通过在公司管理的各个环节和经营过程中执行 风险管理的基本流程,培育良好的风险管理文化, 建立健全全面风险管理体系,从而为实现风险管理 的总体目标提供合理保证的过程和方法
YOUR SITE HERE LOGO （四）全面风险管理模式阶段 ❖全面风险管理是指公司围绕总体发展战略与经营目 标，通过在公司管理的各个环节和经营过程中执行 风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化， 建立健全全面风险管理体系，从而为实现风险管理 的总体目标提供合理保证的过程和方法。 20