其它非利息收入 2011年,其他非利息收入1782亿元,较上年减少3.56亿元 投资损失21.39亿元,较上年增长97.1%,主要是由于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债增加所致。 汇兑收益26.86亿元,较上年增长56.0%,主要是由于本行结售汇业务增加。 其他非利息收入主要构成 人民币百万元 项目 011年 投资损益 (1,085) 公允价值变动损益 汇兑损益 2.686 其他业务净收入 826 781 合计 1.782 2.13 业务及管理费 2011年,本行通过完善费用预算和授权管理,持续加强成本控制,业务及管理费 1,35561亿元,较上年增加23490亿元;成本收入比3589%,较上年下降2.70个百分点 职工薪酬及福利81970亿元,较上年增加14840亿元,增长22.1%,主要是由于: (1)职工薪酬随市场状况自然增长,经营业绩提升的同时员工绩效工资相应增长;(2) 受有关政策调整和精算假设变动的影响,内部退养福利较2010年有所上升 业务费用40461亿元,较上年增加6816亿元,增长20.3%,主要是由于本行为推动 经营转型,加大了对重点城市行、县域金融业务和网点改造等领域的战略投入,并推行与 中间业务发展和经济增加值挂钩的费用激励机制,费用支出随经营业绩的增长相应増加。 折旧和摊销131.30亿元,较上年增加18.34亿元,增长162%,主要是由于本行近年 来加大电子渠道建设的投入,计提的折旧相应增加
26 其它非利息收入 2011 年，其他非利息收入 17.82 亿元，较上年减少 3.56 亿元。 投资损失 21.39 亿元，较上年增长 97.1%，主要是由于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债增加所致。 汇兑收益 26.86 亿元，较上年增长 56.0%，主要是由于本行结售汇业务增加。 其他非利息收入主要构成 人民币百万元 项目 2011年 2010年 投资损益 (2,139) (1,085) 公允价值变动损益 409 720 汇兑损益 2,686 1,722 其他业务净收入 826 781 合计 1,782 2,138 业务及管理费 2011 年，本行通过完善费用预算和授权管理，持续加强成本控制，业务及管理费 1,355.61 亿元，较上年增加 234.90 亿元；成本收入比 35.89%，较上年下降 2.70 个百分点。 职工薪酬及福利 819.70 亿元，较上年增加 148.40 亿元，增长 22.1%，主要是由于： （1）职工薪酬随市场状况自然增长，经营业绩提升的同时员工绩效工资相应增长；（2） 受有关政策调整和精算假设变动的影响，内部退养福利较 2010 年有所上升。 业务费用 404.61 亿元，较上年增加 68.16 亿元，增长 20.3%，主要是由于本行为推动 经营转型，加大了对重点城市行、县域金融业务和网点改造等领域的战略投入，并推行与 中间业务发展和经济增加值挂钩的费用激励机制，费用支出随经营业绩的增长相应增加。 折旧和摊销 131.30 亿元，较上年增加 18.34 亿元，增长 16.2%，主要是由于本行近年 来加大电子渠道建设的投入，计提的折旧相应增加
业务及管理费主要构成 人民币百万元,百分比除外 项目 2011年2010年增减额增长率(% 职工薪酬及福利 81,970 67,130 14.840 22.1 业务费用 40.461 33.645 6.816 20.3 折旧和摊销 13.130 11,296 1.834 16.2 合计 135,561 l12,071 23,490 21.0 资产减值损失 2011年,本行资产减值损失642.25亿元,较上年增加208.13亿元。 贷款减值损失621.00亿元,较上年增加18564亿元,主要是由于本行充分考虑宏观 环境方面的不确定因素,审慎评估经营风险,继续加大贷款减值准备组合计提的力度,拨 备覆盖率持续提高。 其他资产减值损失2125亿元,较上年增加2249亿元,主要是对债券投资、存放同 业和拆出资金等金融资产按组合方式计提的减值准备增加所致 所得税费用 2011年所得税费用36245亿元,比上年增加104.18亿元,增长40.3%,主要是由于 本行税前利润增加。2011年实际税率22.9%,低于法定税率,主要是由于:(1)持有的 中国国债利息收入按税法规定为免税收益:(2)农户小额贷款的利息收入在计算应纳税 所得额时,按90%计入应纳税所得额 分部报告 本行通过审阅分部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部信息按照与本行内部 管理和报告一致的方式进行列报。目前本行从地理区域、业务、县域金融业务三个方面进 行管理 下表列示了于所示期间本行各业务分部的营业收入情况
27 业务及管理费主要构成 人民币百万元，百分比除外 项目 2011 年 2010 年 增减额 增长率(%) 职工薪酬及福利 81,970 67,130 14,840 22.1 业务费用 40,461 33,645 6,816 20.3 折旧和摊销 13,130 11,296 1,834 16.2 合计 135,561 112,071 23,490 21.0 资产减值损失 2011 年，本行资产减值损失 642.25 亿元，较上年增加 208.13 亿元。 贷款减值损失 621.00 亿元，较上年增加 185.64 亿元，主要是由于本行充分考虑宏观 环境方面的不确定因素，审慎评估经营风险，继续加大贷款减值准备组合计提的力度，拨 备覆盖率持续提高。 其他资产减值损失 21.25 亿元，较上年增加 22.49 亿元，主要是对债券投资、存放同 业和拆出资金等金融资产按组合方式计提的减值准备增加所致。 所得税费用 2011 年所得税费用 362.45 亿元，比上年增加 104.18 亿元，增长 40.3%，主要是由于 本行税前利润增加。2011 年实际税率 22.9%，低于法定税率，主要是由于：（1）持有的 中国国债利息收入按税法规定为免税收益；（2）农户小额贷款的利息收入在计算应纳税 所得额时，按 90%计入应纳税所得额。 分部报告 本行通过审阅分部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部信息按照与本行内部 管理和报告一致的方式进行列报。目前本行从地理区域、业务、县域金融业务三个方面进 行管理。 下表列示了于所示期间本行各业务分部的营业收入情况
人民币百万元,百分比除外 2011年 2010年 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 公司银行业务 217,491 160.400 55.2 个人银行业务 136.583 34.7 资金运营业务 22.844 6.0 28,164 9.7 其他业务 813 0.2 0.4 营业收入合计 377,731 100.0 290,418 100.0 下表列示了于所示期间本行各地区分部的营业收入情况。 人民币百万元,百分比除外 2011年 2010年 项 金额 占比(%) 金额 占比(%) 总行 49855 34.144 118 长江三角洲地区 84.731 66,288 珠江三角洲地区 49.039 38.994 环渤海地区 56,014 43.183 中部地区 45,059 35.059 西部地区 78,938 20.9 62.101 214 东北地区 8,885 境外及其他 2,016 0.6 营业收入合计 377,731 100.0 290.418 100.0 注:有关区域划分情况详见“财务报表附注九、1地区经营分部” 下表列示了于所示期间,本行县域金融业务及城市金融业务的营业收入情况。 人民币百万元,百分比除外 2011年 2010年 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 县域金融业务 145476 38.5 107,162 城市金融业务 232,255 61.5 183.256 营业收入合计 377,731 100.0 290,418 100.0
28 人民币百万元，百分比除外 项目 2011年 2010年 金额 占比（%） 金额 占比（%） 公司银行业务 217,491 57.6 160,400 55.2 个人银行业务 136,583 36.2 100,777 34.7 资金运营业务 22,844 6.0 28,164 9.7 其他业务 813 0.2 1,077 0.4 营业收入合计 377,731 100.0 290,418 100.0 下表列示了于所示期间本行各地区分部的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目 2011年 2010年 金额 占比（%） 金额 占比（%） 总行 49,855 13.2 34,144 11.8 长江三角洲地区 84,731 22.4 66,288 22.7 珠江三角洲地区 49,039 13.0 38,994 13.4 环渤海地区 56,014 14.8 43,183 14.9 中部地区 45,059 11.9 35,059 12.1 西部地区 78,938 20.9 62,101 21.4 东北地区 12,079 3.2 8,885 3.1 境外及其他 2,016 0.6 1,764 0.6 营业收入合计 377,731 100.0 290,418 100.0 注：有关区域划分情况详见“财务报表附注九、1地区经营分部”。 下表列示了于所示期间，本行县域金融业务及城市金融业务的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目 2011年 2010年 金额 占比（%） 金额 占比（%） 县域金融业务 145,476 38.5 107,162 36.9 城市金融业务 232,255 61.5 183,256 63.1 营业收入合计 377,731 100.0 290,418 100.0
7.2.2资产负债表分析 资产 截至2011年12月31日,本行总资产为116,77577亿元,较上年末增加13,401.71亿 元,增长13.0%。其中,发放贷款和垫款浄额增加6,108.55亿元,增长12.8%;投资浄额 增加1,00621亿元,增长4.0%:现金及存放中央银行款项增加4,04750亿元,增长194%, 主要是由于法定存款准备金率连续上调及本行吸收存款增加:存放同业和拆出资金增加 1,712.89亿元,增长98.9%,主要是由于本行加大了资金融出力度;买入返售金融资产增 加41.09亿元,增长0.8%,主要是由于买入返售债券规模增加。 资产主要项目 人民币百万元,百分比除外 2011年12月31日 2010年12月31日 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 发放贷款和垫款总额 5628,705 4.956.741 减:贷款减值准备 229.842 168.733 发放贷款和垫款净额 5398863 46.2 4.788.008 投资净额 2.628,052 22.5 2.527.431 现金及存放中央银行款项 2.487.082 21.3 2,082,332 20.1 存放同业和拆出资金 344.557 173,268 1.7 买入返售金融资产 529440 525.331 其他 289.583 241.036 资产合计 11,677,577100.010,337,406100.0 发放贷款和垫款 截至2011年12月31日,本行发放贷款和垫款总额56,287.05亿元,较上年末增加 6,71964亿元,增长136%
29 7.2.2 资产负债表分析 资产 截至 2011 年 12 月 31 日，本行总资产为 116,775.77 亿元，较上年末增加 13,401.71 亿 元，增长 13.0%。其中，发放贷款和垫款净额增加 6,108.55 亿元，增长 12.8%；投资净额 增加 1,006.21 亿元，增长 4.0%；现金及存放中央银行款项增加 4,047.50 亿元，增长 19.4%， 主要是由于法定存款准备金率连续上调及本行吸收存款增加；存放同业和拆出资金增加 1,712.89 亿元，增长 98.9%，主要是由于本行加大了资金融出力度；买入返售金融资产增 加 41.09 亿元，增长 0.8%，主要是由于买入返售债券规模增加。 资产主要项目 人民币百万元，百分比除外 项目 2011年12月31日 2010年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 发放贷款和垫款总额 5,628,705 - 4,956,741 - 减：贷款减值准备 229,842 - 168,733 - 发放贷款和垫款净额 5,398,863 46.2 4,788,008 46.3 投资净额 2,628,052 22.5 2,527,431 24.5 现金及存放中央银行款项 2,487,082 21.3 2,082,332 20.1 存放同业和拆出资金 344,557 3.0 173,268 1.7 买入返售金融资产 529,440 4.5 525,331 5.1 其他 289,583 2.5 241,036 2.3 资产合计 11,677,577 100.0 10,337,406 100.0 发放贷款和垫款 截至 2011 年 12 月 31 日，本行发放贷款和垫款总额 56,287.05 亿元，较上年末增加 6,719.64 亿元，增长 13.6%
按业务类型划分的发放贷款和垫款分布情况 人民币百万元,百分比除外 2011年12月31日 2010年12月31日 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 境内分行贷款 5,522635 98.1 4,881,036 公司类贷款 3.989.570 70.9 3,595,440 72.6 票据贴现 18 141123 2.8 个人贷款 1,430,520 254 1,144,473 23.1 境外及其他 106.070 19 75,705 1.5 合计 5628,705 100.0 4,956,741 100.0 公司类贷款39,89570亿元,较上年末增加3,941.30亿元,增长11.0%,主要是由于 本行加大对实体经济的服务力度,重点满足国家重点经济区域、重大项目、国家级产业园 区、战略性新兴产业以及小型微型企业的信贷需求。持续调整优化信贷结构,加大对重点 城市行和县域金融业务信贷配置,实现贷款的稳步增长。 个人贷款14,30520亿元,较上年末增加2.860.47亿元,增长25.0%,主要是由于本 行抓住居民收入持续增长、消费支岀稳步扩大的时机,持续推进零售业务转型,优先发展 个人贷款业务。推动个人贷款产品创新,开展批发营销、联动营销、标准化营销,实现个 人贷款业务的稳步增长。 票据贴现1,025.45亿元,较上年末减少38578亿元,下降27.3%,主要是由于本行 在国家加大宏观调控力度、信贷规模整体趋紧的背景下,主动调整信贷结构,适度压缩票 据贴现规模,满足优质客户实体贷款需求。 境外及其他贷款1,060.70亿元,较上年末增加30365亿元,增长40.1%,主要是由 于本行加强境内外业务联动与联合营销,境外分行贸易融资增加。 按产品期限划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元,百分比除外 2011年12月3日 2010年12月3日 项目 金额 占比(% 金额 占比(%) 短期公司类贷款 698960 中长期公司类贷款 2,290,610 574 2.183.050 合计 3,989,570 100.0 3,595,440 100.0
30 按业务类型划分的发放贷款和垫款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2011年12月31日 2010年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 境内分行贷款 5,522,635 98.1 4,881,036 98.5 公司类贷款 3,989,570 70.9 3,595,440 72.6 票据贴现 102,545 1.8 141,123 2.8 个人贷款 1,430,520 25.4 1,144,473 23.1 境外及其他 106,070 1.9 75,705 1.5 合计 5,628,705 100.0 4,956,741 100.0 公司类贷款 39,895.70 亿元，较上年末增加 3,941.30 亿元，增长 11.0%，主要是由于 本行加大对实体经济的服务力度，重点满足国家重点经济区域、重大项目、国家级产业园 区、战略性新兴产业以及小型微型企业的信贷需求。持续调整优化信贷结构，加大对重点 城市行和县域金融业务信贷配置，实现贷款的稳步增长。 个人贷款 14,305.20 亿元，较上年末增加 2,860.47 亿元，增长 25.0%，主要是由于本 行抓住居民收入持续增长、消费支出稳步扩大的时机，持续推进零售业务转型，优先发展 个人贷款业务。推动个人贷款产品创新，开展批发营销、联动营销、标准化营销，实现个 人贷款业务的稳步增长。 票据贴现 1,025.45 亿元，较上年末减少 385.78 亿元，下降 27.3%，主要是由于本行 在国家加大宏观调控力度、信贷规模整体趋紧的背景下，主动调整信贷结构，适度压缩票 据贴现规模，满足优质客户实体贷款需求。 境外及其他贷款 1,060.70 亿元，较上年末增加 303.65 亿元，增长 40.1%，主要是由 于本行加强境内外业务联动与联合营销，境外分行贸易融资增加。 按产品期限划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2011年12月31日 2010年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 短期公司类贷款 1,698,960 42.6 1,412,390 39.3 中长期公司类贷款 2,290,610 57.4 2,183,050 60.7 合计 3,989,570 100.0 3,595,440 100.0