福建坤彩材料科技股份有限公司2019年年度报告

KUNC∧|福建坤彩材料科技股份有限公司 019年年度报告 分行业情况 上年同本期金额 本期占 成本构成 分行业 本期金额 项目 总成本上年同期金额期占总较上年同情况 成本比|期变动比说明 比例(%) 例(% 例(%) 珠光材料销售营业成本341,992219999316.073,9996100008.20无 其他 营业成本 82,766.260.02 不适用不适用 不适用无 分产品情况 上年同本期金额 成本构成 本期占 分产品 本期金额 总成本上年同期金额则占总较上年同情况 项目 成本比期变动比说明 比例(%) 例(9)例(%) 珠光材料销售营业成本|341,998,226.1999.98316,073,997.96100.00 8.20无 其他 营业成本 82,766.260.02 不适用不适用不适用无 (4).主要销售客户及主要供应商情况 √适用口不适用 前五名客户销售额14,692.73万元,占年度销售总额23.81%;其中前五名客户销售额中关联 方销售额3,335.24万元,占年度销售总额5.41%。 前五名供应商采购额10,401.27万元,占年度采购总额31.48%;其中前五名供应商采购额中 关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。 3.费用 √适用口不适用 销售费用50,143,912.94元较上年同期41,295,290.74元增长21.43%,主要系销售增加导致 与销售相关的工资、差旅、展会、运费、样品等费用增加所致 管理费用33,300,323.34元较上年同期26,023,404.59元增长27.96%,主要系本期管理人员 增加使的工资增加,及管理用固定资产折旧及装修费摊销增加所致 财务费用2,721,854.66元较上年同期-8,855,224.63元增加11,577,079.29元,主要系本期 汇兑收益减少及贷款增加导致利息支出增加所致 4.研发投入 (1).研发投入情况表 √适用口不适用 单位:元 本期费用化研发投入 20,200,145.78 本期资本化研发投入 研发投入合计 20,200,145.78 研发投入总额占营业收入比例(%) 公司研发人员的数量

福建坤彩材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 16 / 174 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 珠光材料销售 营业成本 341,998,226.19 99.98 316,073,997.96 100.00 8.20 无 其他 营业成本 82,766.26 0.02 不适用 不适用 不适用 无 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 珠光材料销售 营业成本 341,998,226.19 99.98 316,073,997.96 100.00 8.20 无 其他 营业成本 82,766.26 0.02 不适用 不适用 不适用 无 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 14,692.73 万元，占年度销售总额 23.81%；其中前五名客户销售额中关联 方销售额 3,335.24 万元，占年度销售总额 5.41%。 前五名供应商采购额 10,401.27 万元，占年度采购总额 31.48%；其中前五名供应商采购额中 关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 3. 费用 √适用 □不适用 销售费用 50,143,912.94 元较上年同期 41,295,290.74 元增长 21.43%，主要系销售增加导致 与销售相关的工资、差旅、展会、运费、样品等费用增加所致。 管理费用 33,300,323.34 元较上年同期 26,023,404.59 元增长 27.96%，主要系本期管理人员 增加使的工资增加，及管理用固定资产折旧及装修费摊销增加所致。 财务费用 2,721,854.66 元较上年同期-8,855,224.63 元增加 11,577,079.29 元，主要系本期 汇兑收益减少及贷款增加导致利息支出增加所致。 4. 研发投入 (1). 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 20,200,145.78 本期资本化研发投入 研发投入合计 20,200,145.78 研发投入总额占营业收入比例（%） 3.27 公司研发人员的数量 67

KUNC∧|福建坤彩材料科技股份有限公司 019年年度报告 研发人员数量占公司总人数的比例(%) 研发投入资本化的比重(%) (2).情况说明 口适用√不适用 5.现金流 √适用口不适用 经营活动产生的现金流量净额本期金额140,586,685.60元较上期70,420,826.97元增加 99.64%,主要为本期的存库增加较上年下降导致本期支付的采购款较上年下降及银行承兑背书支 付增加所致 投资活动产生的现金流量净额本期金额-254,749,184.95元较上期-125,410,290.84元增加 103.13%,主要系子公司项目建设和购地支付款项增加使的“购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金”增加所致 筹资活动产生的现金流量净额本期金额169,300,182.47元较上期8,398,452.38元增加 1915.85%,主要系本期经营和子公司新建固定资产投资需要使短期和长期贷款及利息支出增加及 本期分红增加所致。 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 口适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用口不适用 1.资产及负债状况 单位:元 本期期 上期期 末数占 末数占/本期期未 项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产金额较上 情况说明 的比例 的比例期期末变 (%)|动比例(%) 货币资金97,581,44.135.4249,592,223.753.40 6.77主要系本期理财资金收回及 采购支付的现金减少所致 应收票据 9,472,977.520.65 根据新金融工具准则规定报 表重新列示为应收款项融资 应收款项16,890,050.500.94 100.00根据新金融工具准则规定报 融资 表重新列示为应收款项融资, 本期增加主要系收到的银行 承兑汇票尚未背书支付所致 预付款项9,644924.280.5428,162,262.141.93-65.75主要系预付款的相关材料已 到货入库冲抵所致 /174

福建坤彩材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 17 / 174 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 12.86 研发投入资本化的比重（%） (2). 情况说明 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 经营活动产生的现金流量净额本期金额 140,586,685.60 元较上期 70,420,826.97 元增加 99.64%，主要为本期的存库增加较上年下降导致本期支付的采购款较上年下降及银行承兑背书支 付增加所致； 投资活动产生的现金流量净额本期金额-254,749,184.95 元较上期-125,410,290.84 元增加 103.13%，主要系子公司项目建设和购地支付款项增加使的“购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金”增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额本期金额 169,300,182.47 元较上期 8,398,452.38 元增加 1915.85%，主要系本期经营和子公司新建固定资产投资需要使短期和长期贷款及利息支出增加及 本期分红增加所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例（%） 情况说明 货币资金 97,581,447.13 5.42 49,592,223.75 3.40 96.77 主要系本期理财资金收回及 采购支付的现金减少所致 应收票据 9,472,977.52 0.65 -100.00 根据新金融工具准则规定报 表重新列示为应收款项融资 应收款项 融资 16,890,050.50 0.94 100.00 根据新金融工具准则规定报 表重新列示为应收款项融资， 本期增加主要系收到的银行 承兑汇票尚未背书支付所致 预付款项 9,644,924.28 0.54 28,162,262.14 1.93 -65.75 主要系预付款的相关材料已 到货入库冲抵所致

KUNC∧|福建坤彩材料科技股份有限公司 019年年度报告 其他流动32,838,343.251.82113,897,731.767.80-71.17主要为理财资金到期收回所 资产 致 可供出售 70,404,00.04.82-1000根据新金融准则规定将原在 金融资产 可供出售金融资产”列示 的权益投资及其公允价值变 动报表重新列示为“其他权 益工具投资”所致 其他权益88,043,594.404.89 100.00根据新金融准则规定,将原在 工具投资 可供出售金融资产”列示 的权益投资及其公允价值变 动报表重新列示为“其他权 益工具投资”所致 固定资产690,.691,46.3138.37429,239,106.9229.3960.91主要为子公司建设项目符合 条件从在建工程转为固定资 产所致 在建工程98,00989995.44157,109,410.4210.76-37.62主要为子公司建设项目符合 条件从在建工程转为固定资 产所致 无形资产209,672,058.211.6586,.59045.93142.14主要系子公司新购工业用地 增加所致 长期待摊18,388,566.871.029,788,051.140.67 87.87主要为新增的装修费用 费用 REACH注册费用和购买排污权 等长期受益费用所致 其他非流|30,896,709.671.7256,258,199163.85-45.08主要为本期预付的与资产相 动资产 关的款项货到转为资产所致 短期借款165,169,750.009.1730,00000450.57主要为本期经营需要而增加 流动资金贷款所致 应付票据 31,730,00.002.17-1000主要为上年开具的银行承兑 汇票本期到期兑付所致 应付账款78,79,452.744.3845,254,99.763.1074.11主要为本期固定资产项目相 关的结算款增加及应付采购 款增加所致 预收款项3,081,822200.171,588,176.960.11 94.05主要为本期预收客户款项增 加所致 应交税费9,601,216.040.5316,927,968.401.16-43.28主要为上年第三季度所得税 延期至本期交纳所致 其他应付 935,196.440 521,185600.0479.44主要为本期借款增加导致计 提的应付利息增加所致 其他流动3,987,206.140.222,965,101.550.2034.47主要为第四季度销量增加导 负债 致计提的运费等费用增加所 致 长期借款95,00000005.28 100.00主要为子公司建设需要而增 加的固定资产贷款 18/174

福建坤彩材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 18 / 174 其他流动 资产 32,838,343.25 1.82 113,897,731.76 7.80 -71.17 主要为理财资金到期收回所 致 可供出售 金融资产 70,404,000.00 4.82 -100.00 根据新金融准则规定,将原在 “可供出售金融资产”列示 的权益投资及其公允价值变 动报表重新列示为“其他权 益工具投资”所致 其他权益 工具投资 88,043,594.40 4.89 100.00 根据新金融准则规定,将原在 “可供出售金融资产”列示 的权益投资及其公允价值变 动报表重新列示为“其他权 益工具投资”所致 固定资产 690,691,446.31 38.37 429,239,106.92 29.39 60.91 主要为子公司建设项目符合 条件从在建工程转为固定资 产所致 在建工程 98,000,989.99 5.44 157,109,410.42 10.76 -37.62 主要为子公司建设项目符合 条件从在建工程转为固定资 产所致 无形资产 209,672,058.21 11.65 86,590,010.41 5.93 142.14 主要系子公司新购工业用地 增加所致 长期待摊 费用 18,388,566.87 1.02 9,788,051.14 0.67 87.87 主 要 为 新 增 的 装 修 费 用 ， REACH 注册费用和购买排污权 等长期受益费用所致 其他非流 动资产 30,896,709.67 1.72 56,258,199.16 3.85 -45.08 主要为本期预付的与资产相 关的款项货到转为资产所致 短期借款 165,169,750.00 9.17 30,000,000.00 2.05 450.57 主要为本期经营需要而增加 流动资金贷款所致 应付票据 31,730,000.00 2.17 -100.00 主要为上年开具的银行承兑 汇票本期到期兑付所致 应付账款 78,791,452.74 4.38 45,254,990.76 3.10 74.11 主要为本期固定资产项目相 关的结算款增加及应付采购 款增加所致 预收款项 3,081,822.20 0.17 1,588,176.96 0.11 94.05 主要为本期预收客户款项增 加所致 应交税费 9,601,216.04 0.53 16,927,968.40 1.16 -43.28 主要为上年第三季度所得税 延期至本期交纳所致 其他应付 款 935,196.44 0.05 521,185.60 0.04 79.44 主要为本期借款增加导致计 提的应付利息增加所致 其他流动 负债 3,987,206.14 0.22 2,965,101.55 0.20 34.47 主要为第四季度销量增加导 致计提的运费等费用增加所 致 长期借款 95,000,000.00 5.28 100.00 主要为子公司建设需要而增 加的固定资产贷款

KUNC∧|福建坤彩材料科技股份有限公司 019年年度报告 递延所得2,645,939.160.15 103,047.950.012,467.68主要为其他权益工具投资公 税负债 允价值变动导致 其他综合14,705,619.170.82 278,921.940.025,172.31根据新金融准则规定,其他权 收益 益工具投资公允价值变动计 入其他综合收益所致 少数股东4,749,90.000.26981,067.110.07384.09主要系控股子公司盈利从而 权益 使少数股东权益增加及子公 司少数股东投入资本金到位 所致 2.截至报告期末主要资产受限情况 √适用口不适用 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 100,000.00 进口税费保证金 3.其他说明 口适用√不适用 (四)行业经营性信息分析 口适用√不适用 (五)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 口适用√不适用 (1)重大的股权投资 口适用√不适用 (2)重大的非股权投资 口适用√不适用 (3)以公允价值计量的金融资产 √适用口不适用 其他权益工具分项列示 项目 期末余额 股权投资成本一浙江平阳农村商 业银行股份有限公司 70,404,000.00 70,404,000.00 股权投资公允价值变动一浙江平 阳农村商业银行股份有限公司 17,639,594.40 18,862,422.10 19/174

福建坤彩材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 19 / 174 递延所得 税负债 2,645,939.16 0.15 103,047.95 0.01 2,467.68 主要为其他权益工具投资公 允价值变动导致 其他综合 收益 14,705,619.17 0.82 278,921.94 0.02 5,172.31 根据新金融准则规定，其他权 益工具投资公允价值变动计 入其他综合收益所致 少数股东 权益 4,749,290.00 0.26 981,067.11 0.07 384.09 主要系控股子公司盈利从而 使少数股东权益增加及子公 司少数股东投入资本金到位 所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 400,000.00 进口税费保证金 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 其他权益工具分项列示 项目 期末余额 期初余额 股权投资成本--浙江平阳农村商 业银行股份有限公司 70,404,000.00 70,404,000.00 股权投资公允价值变动--浙江平 阳农村商业银行股份有限公司 17,639,594.40 18,862,422.10

KUNC∧|福建坤彩材料科技股份有限公司 019年年度报告 项目 期末余额 初余额 合计 88,043,594.40 89,266,422 )重大资产和股权出售 口适用√不适用 (七)主要控股参股公司分析 √适用口不适用 1、公司控股子公司分析 富仕新材料:注册资本10,000万元,主要从事二氯氧钛新材料生产、加工、销售。公司持有 富仕新材料100%股权。截至2019年12月31日,富仕新材料总资产377,493,100.31元,净资产 98,496,820.32元;报告期内,富仕新材料实现净利润-1,351,984.61元。 正太新材料:注册资本10,000万元,主要从事高端二氧化钛及氧化铁的生产、加工、销售业 务。公司持有正太新材料100%股权。截至2019年12月31日,正太新材料总资产160,514,776.80 元,净资产99,821,536.34元:报告期内,正太新材料实现净利润-178,463.66元。 富仕贸易:注册资本100万元,主要从事珠光材料等相关产品的贸易业务。公司持有富仕贸 易100%股权。截至2019年12月31日,富仕贸易总资产10,849,558.61元,净资产414,952.51 元:报告期内,富仕贸易实现净利润-134,037.85元。 坤彩澳洲:注册资本30万澳币,主要从事销售珠光材料等产品业务。公司持有坤彩澳洲55.50% 股权。于2019年6月30日办理完子公司澳洲坤彩注销手续。 坤彩印度:注册资本50万美元,主要从事销售珠光颜料产品和采购云母或其他相关产品业务 公司持有坤彩印度55.50%股权。截至2019年12月31日,坤彩印度总资产8,108,821.20元,净 资产3,758,488.98元;报告期内,坤彩印度实现净利润671,537.11元 坤彩美洲:注册资本100万美元,主要从事销售珠光材料等产品业务。公司持有坤彩美洲51% 股权。截至2019年12月31日,坤彩美洲总资产24,218,035.55元,净资产5,333,125.27元 报告期内,坤彩美洲实现净利润3,893,814.93元 坤彩欧洲:注册资本60万欧元,主要从事销售珠光材料等产品业务。公司持有坤彩欧洲100% 股权。截至2019年12月31日,坤彩欧洲总资产30,287,843.19元,净资产-17,743,977.78元 报告期内,坤彩欧洲实现净利润-6,251,293.83元。 默尔材料:注册资本10,000万元,主要从事珠光材料、云母加工、销售等业务。公司全资子 公司富仕贸易持有默尔材料100%股权。截至2019年12月31日,默尔材料总资产10,381,581.05 元,净资产-385,338.64元;报告期内,默尔材料实现净利润-385,338.64元。 紫牛塑业:注册资本1,000万元,主要从事塑料制品制造、加工、销售等业务。公司持有紫 牛塑业51%股权。截至2019年12月31日,紫牛塑业总资产3,421,872.12元,净资产1,833,956.61 元:报告期内,紫牛塑业实现净利润-16,043.39元 20/174

福建坤彩材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 20 / 174 项目 期末余额 期初余额 合计 88,043,594.40 89,266,422.10 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、公司控股子公司分析 富仕新材料：注册资本 10,000 万元，主要从事二氯氧钛新材料生产、加工、销售。公司持有 富仕新材料 100%股权。截至 2019 年 12 月 31 日，富仕新材料总资产 377,493,100.31 元，净资产 98,496,820.32 元；报告期内，富仕新材料实现净利润-1,351,984.61 元。 正太新材料：注册资本 10,000 万元，主要从事高端二氧化钛及氧化铁的生产、加工、销售业 务。公司持有正太新材料 100%股权。截至 2019 年 12 月 31 日，正太新材料总资产 160,514,776.80 元，净资产 99,821,536.34 元；报告期内，正太新材料实现净利润-178,463.66 元。 富仕贸易：注册资本 100 万元，主要从事珠光材料等相关产品的贸易业务。公司持有富仕贸 易 100%股权。截至 2019 年 12 月 31 日，富仕贸易总资产 10,849,558.61 元，净资产 414,952.51 元；报告期内，富仕贸易实现净利润-134,037.85 元。 坤彩澳洲：注册资本 30 万澳币，主要从事销售珠光材料等产品业务。公司持有坤彩澳洲 55.50% 股权。于 2019 年 6 月 30 日办理完子公司澳洲坤彩注销手续。 坤彩印度：注册资本 50 万美元，主要从事销售珠光颜料产品和采购云母或其他相关产品业务。 公司持有坤彩印度 55.50%股权。截至 2019 年 12 月 31 日，坤彩印度总资产 8,108,821.20 元，净 资产 3,758,488.98 元；报告期内，坤彩印度实现净利润 671,537.11 元。 坤彩美洲：注册资本 100 万美元，主要从事销售珠光材料等产品业务。公司持有坤彩美洲 51% 股权。截至 2019 年 12 月 31 日，坤彩美洲总资产 24,218,035.55 元，净资产 5,333,125.27 元； 报告期内，坤彩美洲实现净利润 3,893,814.93 元。 坤彩欧洲：注册资本 60 万欧元，主要从事销售珠光材料等产品业务。公司持有坤彩欧洲 100% 股权。截至 2019 年 12 月 31 日，坤彩欧洲总资产 30,287,843.19 元，净资产-17,743,977.78 元； 报告期内，坤彩欧洲实现净利润-6,251,293.83 元。 默尔材料：注册资本 10,000 万元，主要从事珠光材料、云母加工、销售等业务。公司全资子 公司富仕贸易持有默尔材料 100%股权。截至 2019 年 12 月 31 日，默尔材料总资产 10,381,581.05 元，净资产-385,338.64 元；报告期内，默尔材料实现净利润-385,338.64 元。 紫牛塑业：注册资本 1,000 万元，主要从事塑料制品制造、加工、销售等业务。公司持有紫 牛塑业 51%股权。截至 2019 年 12 月 31 日，紫牛塑业总资产 3,421,872.12 元，净资产 1,833,956.61 元；报告期内，紫牛塑业实现净利润-16,043.39 元