2019年年度报告 交易,保证不损害四川路桥及其全体股东的合法利益。3、 本公司若违反上述承诺,由此所得收益将归四川路桥所 四川省注3关于保持四川路桥独立性的承诺为保证本次重 铁路产组后四川路桥的独立性,铁投集团已作出承诺,本次重 业投资大资产重组完成后,铁投集团将在业务、资产、财务 集团有人员、机构等方面保持四川路桥的独立性。具体包括:1 限责任|确保四川路桥业务独立。铁投集团及铁投集团控制的其 他企业的业务独立于四川路桥,保证与四川路桥不存在 同业竞争或显失公平的关联交易。2、确保四川路桥资产 完整。铁投集团及铁投集团控制的其他企业与四川路桥 业务往来严格执行法律、法规及中国证监会规定的关联 交易规定,不违规占用四川路桥资产,保证四川路桥的 生产、供应系统及配套设施、工业产权、与其经营业务 相关的土地、房屋、机器设备等使用权或者所有权由四 川路桥依法完整、独立地享有。3、确保四川路桥财务独 立。保证不非法干预四川路桥的财务核算、财务决策 保证不与四川路桥共用银行账户。4、确保四川路桥人员 独立。保证四川路桥的总经理、副总经理、财务负责人 和董事会秘书等高级管理人员不在本公司及本公司控制 的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,不在 铁投集团及铁投集团控制的其他企业领薪:保证四川路 桥的财务人员不得在铁投集团及铁投集团控制的其他企 业中兼职。5、确保四川路桥机构独立。保证对四川路桥 使经营管理职权不进行非法干预,并保证铁投集团及 铁投集团控制的其他企业与四川路桥不存在机构混同的 情形
2019 年年度报告 31 / 266 交易，保证不损害四川路桥及其全体股东的合法利益。3、 本公司若违反上述承诺，由此所得收益将归四川路桥所 有。 其他 四川省 铁路产 业投资 集团有 限责任 公司 注 3.关于保持四川路桥独立性的承诺 为保证本次重 组后四川路桥的独立性，铁投集团已作出承诺，本次重 大资产重组完成后，铁投集团将在业务、资产、财务、 人员、机构等方面保持四川路桥的独立性。具体包括：1、 确保四川路桥业务独立。铁投集团及铁投集团控制的其 他企业的业务独立于四川路桥，保证与四川路桥不存在 同业竞争或显失公平的关联交易。2、确保四川路桥资产 完整。铁投集团及铁投集团控制的其他企业与四川路桥 业务往来严格执行法律、法规及中国证监会规定的关联 交易规定，不违规占用四川路桥资产，保证四川路桥的 生产、供应系统及配套设施、工业产权、与其经营业务 相关的土地、房屋、机器设备等使用权或者所有权由四 川路桥依法完整、独立地享有。3、确保四川路桥财务独 立。保证不非法干预四川路桥的财务核算、财务决策， 保证不与四川路桥共用银行账户。4、确保四川路桥人员 独立。保证四川路桥的总经理、副总经理、财务负责人 和董事会秘书等高级管理人员不在本公司及本公司控制 的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在 铁投集团及铁投集团控制的其他企业领薪；保证四川路 桥的财务人员不得在铁投集团及铁投集团控制的其他企 业中兼职。5、确保四川路桥机构独立。保证对四川路桥 行使经营管理职权不进行非法干预，并保证铁投集团及 铁投集团控制的其他企业与四川路桥不存在机构混同的 情形。 否 是
2019年年度报告 其他四川路注4.2012年非公开发行股票募集资金用途承诺本公司就至非公开募集是 桥建设非公开发行股票募集资金用途承诺如下:1、本次非公开资金使用完毕 集团股发行募集资金全部存放于公司董事会设立的专项账户,为止 份有限并在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资 公司 金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。2 公司本次非公开发行募集资金在扣除发行费用后,将全 部用于自隆高速BOT项目和内威荣高速BOT项目建设 不会直接或间接用于房地产开发。3、若存在本次募集资 与再融资 金短暂闲置的情形,在不改变募集资金用途和不影响募 相关的承 集资金投资计划的正常进行的情况下,经独立董事、保 荐机构、监事会发表明确同意的意见,并经公司董事会 或者股东大会审议通过,公司用闲置募集资金暂时补充 流动资金时,也仅限于与主营业务相关的生产经营使用, 不会直接或间接用于房地产开发,并保证单次补充流动 资金时间不超过相关法规及公司《募集资金管理办法》 规定的期限 股份限新增股|注5:2016年非公开发行股票新增股份的限售承诺。公2017.09.11-|是 东(包括司控股股东铁投集团承诺:自本次非公开发行新增股份2020.09.10 铁投集登记于铁投集团名下之日起36个月内,铁投集团不转让 自本次非公开发行所取得的公司股份
2019 年年度报告 32 / 266 与再融资 相关的承 诺 其他 四川路 桥建设 集团股 份有限 公司 注4.2012年非公开发行股票募集资金用途承诺本公司就 非公开发行股票募集资金用途承诺如下：1、本次非公开 发行募集资金全部存放于公司董事会设立的专项账户， 并在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资 金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。2、 公司本次非公开发行募集资金在扣除发行费用后，将全 部用于自隆高速 BOT 项目和内威荣高速 BOT 项目建设， 不会直接或间接用于房地产开发。3、若存在本次募集资 金短暂闲置的情形，在不改变募集资金用途和不影响募 集资金投资计划的正常进行的情况下，经独立董事、保 荐机构、监事会发表明确同意的意见，并经公司董事会 或者股东大会审议通过，公司用闲置募集资金暂时补充 流动资金时，也仅限于与主营业务相关的生产经营使用， 不会直接或间接用于房地产开发，并保证单次补充流动 资金时间不超过相关法规及公司《募集资金管理办法》 规定的期限。 至非公开募集 资金使用完毕 为止 是 是 股份限 售 新增股 东（包括 铁投集 团） 注 5：2016 年非公开发行股票新增股份的限售承诺。公 司控股股东铁投集团承诺：自本次非公开发行新增股份 登记于铁投集团名下之日起 36 个月内，铁投集团不转让 自本次非公开发行所取得的公司股份。 2017.09.11～ 2020.09.10 是 是
2019年年度报告 (二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 口已达到口未达到√不适用 三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 口适用√不适用 、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 口适用√不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 口适用√不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用口不适用 1、根据财政部发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财 会〔2018〕15号)、《企业会计准则第22号—一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23 号金融资产转移》、《企业会计准则第24号套期保值》以及《企业会计准则第37号金融工具列 报》(以上4项准则以下统称新金融工具准则)。公司于2019年4月18日召开了第七届董事会 第五次会议,会议审议通过了《关于修订会计政策的议案》。 具体修订情况如下: (1)新金融工具相关会计政策变更①根据持有金融资产的业务模式和合同现金流量特征作为 金融资产分类的判断依据,将金融资产分类由“四分类”改为“三分类”:以摊余成本计量的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产;②初始确认时,公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产,该指定一经做出,不可撤销。后续公允价值变动作为其 他综合收益确认,仅将获得的股利收入计入当期损益,该金融资产终止确认时,其累计利得或损 失转入留存收益:③金融工具减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,要求 考虑金融资产未来预期信用损失情况,从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备:④进一步 明确了金融资产转移的判断原则及其会计处理 (2)一般企业财务报表格式变更根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格 式的通知》(财会[2018]15号)的相关规定,对公司财务报表项目进行调整,并对可比会计期间 的比较数据进行相应调整。在资产负债表中新增“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账 款”行项目,修订“其他应收款”、“固定资产”、“在建工程”、“其他应付款”、“长期应 付款”行项目,在利润表中新增“研发费用”、“其中:利息费用”、“利息收入”行项目,在 所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”行项目 影响:一般财务报表格式变更仅对财务报表项目列示产生影响,不涉及对公司以前年度的追 溯调整,不会对当期和修订会计政策之前公司资产总额、负债总额、净资产以及净利润产生影响。 2、根据修订准则相关规定要求,并结合公司实际情况,公司于2019年8月29日召开第七届 董事会第九次会议,对以下会计政策进行修订变更: 2019年4月财政部发布《关于印发2019年度企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号), 要求新准则自2019年4月30日起施行。针对2017年施行的企业会计准则第23号、第24号、第 33/266
2019 年年度报告 33 / 266 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 1、根据财政部发布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2018〕15 号）、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号套期保值》以及《企业会计准则第 37 号金融工具列 报》（以上 4 项准则以下统称新金融工具准则）。公司于 2019 年 4 月 18 日召开了第七届董事会 第五次会议，会议审议通过了《关于修订会计政策的议案》。 具体修订情况如下： （1）新金融工具相关会计政策变更①根据持有金融资产的业务模式和合同现金流量特征作为 金融资产分类的判断依据，将金融资产分类由“四分类”改为“三分类”：以摊余成本计量的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产；②初始确认时，公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经做出，不可撤销。后续公允价值变动作为其 他综合收益确认，仅将获得的股利收入计入当期损益，该金融资产终止确认时，其累计利得或损 失转入留存收益；③金融工具减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，要求 考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；④进一步 明确了金融资产转移的判断原则及其会计处理。 （2）一般企业财务报表格式变更根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格 式的通知》（财会[2018]15 号）的相关规定，对公司财务报表项目进行调整，并对可比会计期间 的比较数据进行相应调整。在资产负债表中新增“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账 款”行项目，修订“其他应收款”、“固定资产”、“在建工程”、“其他应付款”、“长期应 付款”行项目，在利润表中新增“研发费用”、“其中：利息费用”、“利息收入”行项目，在 所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”行项目。 影响：一般财务报表格式变更仅对财务报表项目列示产生影响，不涉及对公司以前年度的追 溯调整，不会对当期和修订会计政策之前公司资产总额、负债总额、净资产以及净利润产生影响。 2、根据修订准则相关规定要求，并结合公司实际情况，公司于 2019 年 8 月 29 日召开第七届 董事会第九次会议，对以下会计政策进行修订变更： 2019 年 4 月财政部发布《关于印发 2019 年度企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）， 要求新准则自 2019 年 4 月 30 日起施行。针对 2017 年施行的企业会计准则第 23 号、第 24 号、第
2019年年度报告 37号相关规定,对一般企业财务报表格式进行了修订,要求执行企业会计准则的非金融企业按准 则和通知要求编制2019年度及以后期间的财务报表。根据新准则规定要求并结合公司实际情况 需要修订变更会计政策。 根据新准则报表格式要求,本次会计政策修订需对公司财务报表项目进行调整,应当将资产 负债表中的“应收账款和应收票据”和“应付账款和应付票据”拆分列报,资产负债表中新增“应 收款项融资”项目。利润表中新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。“递延收 益”、“研发费用”、“营业外支出”和“营业外收入”项目列报内容变化。其他应收款和其他 应付款项目中包括的“应收利息”和“应付利息”科目的列报内容变化 影响:本次修订对209年度及以前年度财务状况和经营成果不产生重大影响,预计对本年度 财务状况和经营成果也不产生重大影响。 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 口适用√不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 √适用口不适用 根据公司业务发展和未来审计的需要,经综合考虑,公司不再聘请瑞华会计师事务所为2019 年审计机构,并就变更事宜与瑞华会计师事务所进行了事先沟通。公司对瑞华会计师事务所多年 的辛勤工作表示由衷感谢 (四)其他说明 口适用√不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元币种:人民币 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所(特殊普通信永中和会计师事务所(特殊 合伙) 普通合伙) 境内会计师事务所报酬 300.00 05.00 境内会计师事务所审计年限 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所(特殊 105.00 普通合伙) 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用口不适用 报告期内支付给境内会计师事务所报酬为2018年度审计费用。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 √适用口不适用 34/266
2019 年年度报告 34 / 266 37 号相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业按准 则和通知要求编制 2019 年度及以后期间的财务报表。根据新准则规定要求并结合公司实际情况， 需要修订变更会计政策。 根据新准则报表格式要求，本次会计政策修订需对公司财务报表项目进行调整，应当将资产 负债表中的“应收账款和应收票据”和“应付账款和应付票据”拆分列报，资产负债表中新增“应 收款项融资”项目。利润表中新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。“递延收 益”、“研发费用”、“营业外支出”和“营业外收入”项目列报内容变化。其他应收款和其他 应付款项目中包括的“应收利息”和“应付利息”科目的列报内容变化。 影响：本次修订对 2019 年度及以前年度财务状况和经营成果不产生重大影响，预计对本年度 财务状况和经营成果也不产生重大影响。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 √适用 □不适用 根据公司业务发展和未来审计的需要，经综合考虑，公司不再聘请瑞华会计师事务所为 2019 年审计机构，并就变更事宜与瑞华会计师事务所进行了事先沟通。公司对瑞华会计师事务所多年 的辛勤工作表示由衷感谢。 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通 合伙） 信永中和会计师事务所(特殊 普通合伙) 境内会计师事务所报酬 300.00 305.00 境内会计师事务所审计年限 16 年 1 年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊 普通合伙） 105.00 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 报告期内支付给境内会计师事务所报酬为 2018 年度审计费用。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用
2019年年度报告 2019年10月30日、2019年12月27日公司分别召开第七届董事会第十次会议及第四次临时 股东大会审议通过了《变更2019年度财务审计机构的议案》、《变更2019年度内部控制审计机 构的议案》。具体内容详见公司公告编号为2019-073的《四川路桥关于变更会计师事务所的公告》。 七面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 口适用√不适用 (二)公司拟采取的应对措施 口适用√不适用 八、面临终止上市的情况和原因 口适用√不适用 九、破产重整相关事项 口适用√不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项口本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 口适用√不适用 35/266
2019 年年度报告 35 / 266 2019 年 10 月 30 日、2019 年 12 月 27 日公司分别召开第七届董事会第十次会议及第四次临时 股东大会审议通过了《变更 2019 年度财务审计机构的议案》、《变更 2019 年度内部控制审计机 构的议案》。具体内容详见公司公告编号为 2019-073 的《四川路桥关于变更会计师事务所的公告》。 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用